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¿Cómo obtiene acceso el Contribuyente a los Fondos en Cuentas en el Exterior?

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A pesar de que los fondos en la cuenta bancaria extranjera están ganando intereses o están siendo utilizados para hacer inversiones, la mayor parte del tiempo el contribuyente quiere tener acceso al dinero. Existen varios métodos para devolverle los fondos al contribuyente, pero los siguientes son los más comunes.

Tarjetas de Débito y Crédito: Uno de los métodos más populares en los últimos años es el uso de tarjetas de banco para con ellas tener acceso a los fondos en el extranjero. Una vez se establece una cuenta bancaria en el extranjero, el contribuyente recibe una tarjeta del banco.  El contribuyente puede utilizar la tarjeta del banco en los Estados Unidos para retirar dinero y para pagar por gastos diarios.

Préstamos Fraudulentos: La Corporación de Negocios Internacionales (IBC) del contribuyente le hace un préstamo al contribuyente.  Los fondos son transferidos electrónicamente a la cuenta bancaria del contribuyente en los Estados Unidos.  Como los fondos transferidos supuestamente son préstamos, no son ingresos tributables.  Frecuentemente se establece la propiedad del IBC a través de acciones al portador,   haciendo mas difícil probar que el préstamo es una falsedad. Incrementando la dificultad de este plan es el hecho de que los promotores proveen a sus clientes documentos de préstamo para que la transacción tenga una apariencia legítima.

¿Dónde se Puede Reportar Actividad Fraudulenta de Impuestos?


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Page Last Reviewed or Updated: 02-Dec-2013