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Entendiendo un gravamen por impuestos federales

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Un gravamen por impuestos federales nos concede dominio legal sobre sus bienes cuando usted es negligente o no paga su deuda tributaria. Este gravamen protege el interés del gobierno federal contra sus bienes, incluyendo bienes raíces, propiedad personal y bienes financieros. Un gravamen por impuestos federales podrá imponerse únicamente después de que:

  • Calculemos la obligación;
  • Le enviemos un Aviso y Demanda de Pago - una factura que le indica cuánto usted adeuda en impuestos; y
  • Usted no pague o rehúse pagar la deuda completa a tiempo.

El IRS presenta un documento público, Notice of Federal Tax Lien, (Notificación de Gravamen por Impuestos Federales) para informar a los acreedores que el gobierno tiene derecho legal sobre su propiedad.

Cómo se elimina un gravamen

Pagando su deuda tributaria - en su totalidad - es la mejor manera de eliminar un gravamen por impuestos federales. El IRS emite una liberación del gravamen por impuestos federales 30 días después de que usted satisfaga la deuda tributaria.

Opciones: Al cumplir ciertos requisitos a favor tanto del contribuyente como del IRS, existen otras opciones para reducir el impacto de un gravamen.
 

Como un gravamen le afecta

  • Bienes - un gravamen compromete todos sus bienes (tal como sus bienes raíces, fondos, vehículos) y bienes futuros adquiridos durante el tiempo que el gravamen este vigente.
  • Crédito - Una vez el IRS presenta un gravamen, su habilidad para conseguir crédito podría verse afectada.
  • Negocios - El gravamen compromete toda propiedad de negocio, y  todo derecho a bienes incluyendo cuentas por cobrar.
  • Bancarrota - Si usted se declara en bancarrota, su deuda tributaria, el gravamen y la Notificación de Gravamen por Impuestos Federales podrían continuar después de la bancarrota.

Evite un gravamen

Usted puede evitar un gravamen federal presentando y pagando sus impuestos en su totalidad y a tiempo.  Si no puede presentar o pagar a tiempo, no ignore la correspondencia que usted recibe de parte del IRS.  Si no puede pagar la cantidad que adeuda en su totalidad, existen opciones de pago que pueden ayudarle resolver su deuda tributaria sobre un periodo de tiempo.

Gravamen vs. Embargo

Un gravamen no es un embargo.  Un gravamen asegura el interés del gobierno mediante su propiedad cuando usted no paga su deuda tributaria.  Un embargo toma su propiedad para pagar la deuda tributaria.  Si usted no paga o hace arreglos para pagar su deuda tributaria, el IRS puede imponer un embargo, tomar cualquier propiedad suya y vendarla.

Recursos de ayuda

Videos - en inglés

Centralized Lien Operation: Para resolver asuntos básicas y de rutina con relación a un gravamen, solicitar monto de liquidación del gravamen, o eliminación de un gravamen, favor de llamar al 1-800-913-6050 (en inglés).

Collection Advisory Group: Para obtener información sobre asuntos complejos, incluyendo eliminación, subordinación, subrogación o retiro de gravamen favor de solicitar información en su oficina local, vea la Publicación 4235, Collection Advisory Group Addresses (en inglés).

Oficina de Apelación: Bajo ciertas circunstancias usted podría apelar la Notificación de Gravamen por Impuestos Federales.  Para mayor información, vea la Publicación 1660 (SP), Derechos para la Apelación de Cobros.

Defensor del Contribuyente: Una organización independiente dentro del IRS, la cual le proporciona ayuda.  Favor de llamar al 1-877-777-4778.

Centralized Insolvency Operation: Si usted no esta seguro si su declaración de bancarrota cambio su deuda tributaria, favor de llamar al 1-800-973-0424 (en inglés).
 

Page Last Reviewed or Updated: 05-Dec-2013