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La Investigación Criminal del IRS Se Enfoca en el Fraude de Reembolsos por Robo de Identidad

FS-2013-4SP, febrero de 2013

El IRS ha visto un aumento significativo en el fraude de reembolso que involucra a ladrones de identidad que presentan falsos reclamos de reembolso robando y usando el número de Seguro Social de una persona. La labor de investigación realizada por la división de Investigación Criminal (CI, por sus siglas en inglés) es un componente importante de los esfuerzos del Servicio de Impuestos Internos para combatir el robo de identidad relacionado a los impuestos.

Datos Estadísticos

En el año tributario 2012, el IRS inició aproximadamente 900 investigaciones criminales relacionadas con el robo de identidad, triplicando el número de investigaciones iniciadas en el año tributario 2011. El tiempo directo de investigación dedicada a las investigaciones relacionadas con el robo de identidad aumentó por un 129 por ciento durante ese mismo período. Recomendaciones a favor de procesamientos, acusaciones, y aquellos declarados culpables y sentenciados por violaciones de robo de identidad han aumentado drásticamente desde el año tributario 2010. Las sentencias dictadas por condenas relacionadas al robo de identidad han sido significativas, yendo desde 4 meses hasta 300 meses.

 

FY2013

Para el 31 de enero

FY 2012

FY 2011

FY 2010

 Investigaciones Iniciadas

542

898

276

224

 Recomendaciones de Procesamiento

441

544

218

147

 Acusaciones/Información

353

494

165

94

Sentenciados

90

223

80

45


Esfuerzos de Cumplimiento de La Ley 

La División de Investigación Criminal está comprometida a investigar y procesar a los ladrones de identidad que atentan defraudar al Gobierno de los Estados Unidos presentando reclamos de reembolso fraudulentos usando la información de identificación de otra persona.

El IRS continúa buscando e identificando las herramientas y métodos adicionales para combatir la proliferación del robo de identidad relacionado con los impuestos. Por ejemplo:

·        En colaboración con el Departamento de Justicia, División de Impuestos (DOJ-Tax, por sus siglas en inglés) y las Oficinas de los Fiscales del Estado ubicadas a lo largo de los Estados Unidos, el IRS realizó acciones coordinadas de cumplimiento de la ley contra el robo de identidad con gran éxito durante el mes de enero de 2013. Este esfuerzo nacional fue dirigido a 389 personas en 32 estados y Puerto Rico, e incluyó cargos, arrestos, y la ejecución de órdenes de búsqueda que implican el robo potencial de miles de identidades.

·        El IRS estableció el Centro de Información de Robo de Identidad (ITC, por sus siglas en inglés), una unidad especializada dentro de CI dedicada exclusivamente al procesamiento y seguimiento de pistas relacionadas al robo de identidad. La responsabilidad principal del ITC es desarrollar casos y remitir esquemas de robo de identidad a las oficinas regionales de CI. Además, el ITC proporciona coordinación y apoyo administrativo y de investigación a las investigaciones criminales continuas relacionadas al robo de identidad.

·        Trabajar para ayudar a las agencias estatales y locales del cumplimiento de la ley en sus esfuerzos para luchar contra el robo de identidad relacionado al fraude de reembolso, CI desarrolló el Proceso de Permiso de Divulgación de Víctimas de Robo de Identidad. El programa permite la divulgación de declaraciones de impuestos federales y cualquier información de declaraciones asociada a las cuentas de las víctimas conocidas y sospechadas de robo de identidad con el consentimiento expreso por escrito de aquellas víctimas. Antes de revelar cualquier información de impuestos, las víctimas tienen que firmar un permiso que autoriza la divulgación de información al funcionario del cumplimiento de la ley local o estatal designado al procesamiento de la investigación. El programa opera actualmente en nueve estados: Florida, Alabama, California, Georgia, Nueva Jersey, Nueva York, Oklahoma, Pensilvania y Texas. CI espera ampliar esta iniciativa para incluir otros estados y jurisdicciones.

·        El IRS amplió el alcance de violaciones criminales que pueden recibir cargos para combatir mejor los crímenes relacionados al robo de identidad. Los cargos adicionales incluyen falsificaciones de endosos en cheques del Tesoro, robo de fondos públicos, fraude en relación con los dispositivos de acceso, fraude postal y fraude de transferencia electrónica.

·        En colaboración con DOJ-Tax, se emitió la Directiva 144, Fraude de Reembolsos por Robo de Identidad (SIRF), otorgando a oficiales federales del cumplimiento de la ley  la capacidad de tratar a tiempo un subconjunto de casos de robo de identidad. Esta directiva se enfoca en el robo de identidad en el contexto de los reembolsos de impuestos fraudulentos y proporciona una investigación y un proceso judicial centralizados.

·        La División de Investigación Criminal participa en el Grupo Interagencial de Robo de Identidad del Departamento de Justicia.

·        CI sostuvo un Congreso sobre el Robo de Identidad el 17 de enero de 2013, donde 14 agencias del cumplimiento de la ley asociadas colaboraron con CI en un esfuerzo por enfrentar los desafíos y las prioridades de investigación en relación al robo de identidad.

·        Los agentes especiales de CI a lo largo del país son miembros activos en más de 35 grupos de trabajo coordinado entre agencias del cumplimiento de la ley. Los esfuerzos combinados del cumplimiento de la ley incluyen organizaciones federales, estatales y locales del cumplimiento de la ley.

Los siguientes son recalcas de casos de robo de identidad significativos. Todos los detalles se basan en documentos de la corte:

Mujer de Memphis sentenciada por cargos de fraude tributario
El 21 de diciembre de 2012, en Memphis, Tennessee, Aundria Bryant-Branch fue sentenciada a 262 meses en prisión, tres años de libertad supervisada y se le ordenó pagar $690,399 en restitución al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Según la acusación, Bryant-Branch orquestó un esquema de reembolsos de impuestos a partir del 2006 o cerca a este año, y continuando hasta aproximadamente el 10 de junio del 2008. Bryant-Branch obtuvo información de identificación robada y un "Libro de Orden" robado del Departamento de Policía de Memphis. Este libro enumera individuos con órdenes de arresto pendientes. Bryant-Branch daría a otros la información de identificación robada, quienes luego lo usaban para preparar y presentar electrónicamente declaraciones de impuestos falsas con el IRS reclamando reembolsos sin el conocimiento del contribuyente. Estas declaraciones fraudulentas generaron ya sea cheques de reembolso del IRS o cheques de Préstamo Anticipado Sobre el Reembolso (RAL, por sus siglas en inglés) del Bank and Trust of Santa Barbara.

Nacional de Barbados fue Sentenciado por Usar Identidades Robadas para Presentar Reclamos Falsos de Reembolso de Impuestos
El 7 de noviembre de 2012, Chicago, Illinois, Andrew J. Watts, nacional de Barbados, fue sentenciado a 114 meses de prisión y se le ordenó pagar $1.7 millones en restitución. Watts se declaró culpable el 10 de julio de 2012, de un cargo de fraude postal y un cargo de robo de identidad agravado. De acuerdo con el expediente judicial, entre 2007 y 2011, Watts presentó declaraciones de impuestos federales falsas en los nombres de contribuyentes fallecidos buscando reembolsos fraudulentos. Watts o firmó el nombre del contribuyente fallecido en la declaración de impuestos o se apuntó falsamente como representante del contribuyente fallecido. Como parte del esquema, Watts presentó más de 470 declaraciones de impuestos falsas, reclamando reembolsos fraudulentos en exceso de $120 millones. Watts dio la instrucción al IRS a enviar los cheques de reembolso a una dirección que él controlaba o depositar el reembolso electrónicamente en una cuenta bancaria bajo su control.

Hombres de Carolina del Norte Condenados en Esquema de Robo de Identidad
El 1 de octubre de 2012, en Raleigh, Carolina del Norte, Jeffrey Glenn Toohey y Christopher Fleming fueron condenados a prisión por su participación en un esquema de robo de identidad. Toohey fue sentenciado a 125 meses de prisión, cinco años de libertad supervisada y se le ordenó pagar una cuota especial de $600 y $261,354 en restitución. Fleming fue condenado a 30 meses de prisión, tres años de libertad supervisada y se le ordenó pagar una cuota especial de $300 y $204,799 en restitución. De acuerdo con el expediente judicial, Toohey abrió fraudulentamente cuentas de tarjeta de crédito usando identidades robadas y compró artículos con las cuentas fraudulentas. Además en octubre de 2010, Toohey y Fleming irrumpieron en una oficina de preparación de impuestos, robándose más de 300 archivos que contienen información personal de clientes de impuestos. Toohey luego presentó declaraciones de impuestos de 2010 en nombre de los clientes y dirigiólos reembolsos de impuestos a tarjetas de débito, las cuales fueron enviadas por correo a direcciones que Toohey y Fleming sabían estaban vacantes, o a cuentas bancarias que abrieron, usando información fraudulenta y no autorizada. Cuando recibieron los reembolsos, Toohey y Fleming usaron el dinero para comprar varios artículos.

La información más reciente sobre los esfuerzos del cumplimiento de la ley en relación al Robo de Identidad y casos individuales está disponible en IRS.gov.

 

Page Last Reviewed or Updated: 30-Jan-2014