Evasión de Impuestos sobre la nómina - Investigación Criminal

Aviso: Contenido Histórico


Este es un documento de archivo o histórico y puede no reflejar la ley, las políticas o los procedimientos actuales.

Requisitos de impuestos sobre la nómina
Los empleadores están obligados por ley a retener impuestos sobre la nómina de sus empleados.

Responsabilidades del empleador y del empleado
Tanto el empleador como el empleado tienen la responsabilidad de recaudar y remitir los impuestos retenidos al Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés).

Esquemas de evasión de impuestos sobre la nómina
Existen varios esquemas de evasión de impuestos sobre la nómina. Algunos de los métodos más comunes incluyen estafas de pirámide; la subcontratación de empleados, el pago a los empleados en efectivo, presentar declaraciones de impuesto sobre la nómina falsas, o no presentar declaración sobre la nómina.

Datos estadísticos (en inglés)

Estadísticas de cumplimiento de las investigaciones iniciadas, enjuiciamientos recomendados, acusaciones, condenas y meses a servir en prisión.


Cómo reportar actividad tributaria fraudulenta