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Planes Tributarios Abusivos - Investigación Criminal

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Resumen - Planes Tributarios Abusivos
Desde mediados de la década de 1990, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) ha sido testigo de la proliferación de planes de impuestos abusivos, particularmente aquellos fuera del país.

¿Cuáles son algunos de los planes abusivos más comunes?
Los planes abusivos más conocidos involucran numerosos fideicomisos domésticos y extranjeros, sociedades, personas designadas (nominales), etc.

¿Cómo obtiene acceso el contribuyente a los fondos en cuentas en el exterior? – Planes Tributarios Abusivos
Existen varios métodos para devolverle los fondos al contribuyente, pero dos de ellos son los más comunes; tarjetas de débito y crédito y préstamos fraudulentos.

En colaboración – El Departamento de Justicia y el Organismo de Cumplimiento Civil y Criminal del IRS - Planes Tributarios Abusivos (en inglés) 
Investigaciones civiles y criminales paralelas son una manera agresiva y efectiva de detener estos fraudes de manera rápida y permanente.

Sanciones criminales y civiles – Planes Tributarios Abusivos (en inglés)
Inversionistas en planes tributarios abusivos que evaden impuestos impropiamente todavía son responsables por impuestos, intereses y multas civiles.

Datos estadísticos - Planes Tributarios Abusivos (en inglés)
Estadísticas de cumplimiento de las investigaciones iniciadas, enjuiciamientos recomendados, acusaciones, condenas y meses a servir en prisión.

Ejemplos de Planes Tributarios Abusivos (en inglés)
Se han escrito ejemplos en los documentos de registro público presentados en los tribunales de distrito donde fue procesado el caso.


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Cómo reportar actividad tributaria fraudulenta

Page Last Reviewed or Updated: 09-Jan-2017