12. 如何獲取更多資訊

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目錄 (Table of Contents)

 


這一節說明國稅局和其他聯邦機構對於自營業務的納稅人提供的幫助。

存取您的線上帳戶(只限個人納稅人) (Access your online account (Individual taxpayers only)) – 前往IRS.gov/Account  安全存取有關您的聯邦稅帳戶資訊。

檢視您所欠的金額,在線上付款或是設定線上付款協議。

線上存取您的稅務紀錄。

檢視過去18個月的付款史。

前往IRS.gov/Secureaccess 審查所需的身分驗證流程。
 

如何獲得稅務協助 (How To Get Tax Help)

如果您對一個稅務問題有疑問、需要準備稅表的幫助,或是想要下載免費的刊物、表格或說明,請進入IRS.gov尋找可以立即幫助您的資源。

準備及申報您的稅表 (Preparing and filing your tax return) - 如果您符合資格,可在IRS.gov或是您的當地社區尋找準備及申報稅表的免費選項。

免費報稅服務中心 (Volunteer Income Tax Assistance,簡稱VITA) 計劃為年收入$54,000或更低的人士、殘障者、老人和英語口語能力有限,需要協助來填寫稅表的納稅人提供免費的稅務協助。年長者稅務諮詢中心(Tax Counseling for the Elderly,簡稱TCE)計劃為所有納稅人提供免費報稅協助,特別是年滿60歲或以上的納稅人。TCE的義工最擅長老年人的退休金和退休相關問題。

您可以前往IRS.gov,點擊「報稅」標籤,查看您有哪些準備及申報稅表的選項,這包括以下內容。

  • 免費報稅 - 前往 IRS.gov/freefile。查看您是否符合資格,可以免費使用品牌軟體來準備及電子申報聯邦稅表。
  • 免費報稅服務中心 - 前往 IRS.gov/vita,下載免費的IRS2Go應用程式,或致電 1-800-906-9887, 尋找最近的免費報稅服務中心地點,幫您免費準備稅表。
  • 老年人稅務諮詢服務 - 前往 IRS.gov/tce,下载免費的IRS2Go 應用程式,或致電1-888-227-7669,尋找最近的老年人稅務諮詢服務地點,幫您免費準備稅表。

獲得稅法問題的解答(Getting answers to your tax law questions) - 透過IRS.gov網站,隨時隨地解答您的稅法問題。

  • 前往 IRS.gov/letushelp 網頁,獲得能夠幫助您解答部分最常見稅務問題的各種工具。 
  • 前往 IRS.gov/ita 下載「互動式稅務助手」,這項工具會針對多種稅法主題向您提問並且提供解答。您可以打印出整份訪談和最後的回覆,留作您的記錄。 
  • 前往 IRS.gov/pub17 下載17號刊物,【您的個人聯邦所得稅】,其中詳細解釋了節稅的機會、2016年稅法變更,以及數千個互動式鏈接,幫助解答您的問題。您可以在線以HTML或PDF形式查閱;不僅如此,您還可以把它下載到您的行動裝置上,享受電子書功能。
  • 您可能會在您的電子報稅軟體中取得稅法資訊。  

獲取稅表與刊物 (Tax forms and publications) - 前往 IRS.gov/forms,查看、下載或打印您可能需要的全部表格和刊物。您還可以用行動裝置、以電子書形式免費下載並閱讀常用的稅務刊物與說明(包括1040表說明)。您也可以前往 IRS.gov/orderforms下訂單,10個工作日內就會向您寄出表格。

使用經轉帳直接存款 (Using Direct Deposit) - 收到退稅最快的方法是經轉帳直接存款和國稅局電子報稅相結合。經轉帳直接存款以電子方式將您的退稅安全地直接存入您的金融帳戶。每十個納稅人中有八人使用經轉帳直接存款來獲得退稅。國稅局會在21天內發放90%以上的退稅。

申報某些優惠的退稅會有所延遲 (Delayed refund for returns claiming certain credits) - 因法律調整,凡是申報低收入家庭福利優惠(EIC)或額外兒童福利優惠(ACTC)的稅表,國稅局無法在2017年2月15日前發放退稅。這不僅涉及與上述優惠有關的部分,而且包括稅表上的全部退稅。

取得稅表謄本或副本 (Getting a transcript or copy of a return) - 獲取您稅表謄本的最快方式是前往 IRS.gov/transcripts。點擊「 線上獲取謄本」或「郵遞獲取謄本 」,均可獲取您的謄本副本。如果您願意,也可以:

  • 透過致電1-800-908-9946獲取您的謄本。
  • 郵寄4506-T表或4506T-EZ表(兩者都可在IRS.gov取得)。

使用線上工具來幫助準備您的稅表 (Using online tools to help prepare your return) - 前往 IRS.gov/tools,獲取以下資訊。

  • 低收入家庭福利優惠 (IRS.gov/eic) 會決定您是否有資格獲得EIC。
  • 線上EIN申請表 (IRS.gov/ein) 幫您取得僱主身份號碼。
  • 國稅局扣稅計算機 (IRS.gov/w4app) 估計您應該從工資支票預扣的聯邦所得稅。
  • 首次購屋者抵稅優惠帳戶查詢 (IRS.gov/homebuyer) 工具提供您的還款和帳戶餘額的資訊。
  • 銷售稅扣抵計算器 (IRS.gov/salestax)可以算出您能申報的金額,前提是您在1040表副表A上列項扣抵,選擇不申報州和地方的所得稅,而且您沒有保留收據顯示所支付的銷售稅。

解決與稅務相關的身份竊盜問題 (Resolving tax-related identity theft issues)

  • 國稅局不會透過電子郵件或電話聯繫納稅人並要求個人或財務信息。這包括任何類型的電子通訊,例如短信及社交媒體渠道。
  • 前往 IRS.gov/Idprotection 查看資訊和視訊。  
  • 如果您的SSN遺失或被竊,或是您懷疑自己成為稅務相關身份竊盜的受害人,請訪問IRS.gov/id了解您應該採取的步驟。  

檢查退稅狀態 (Checking on the status of a refund)

  • 前往 IRS.gov/refunds
  • 因法律調整,凡是申報低收入家庭福利優惠(EIC)或額外兒童福利優惠(ACTC)的稅表,國稅局無法在2017年2月15日前發放退稅。這不僅涉及與上述優惠有關的部分,而且包括稅表上的全部退稅。
  • 將官方的IRS2Go應用程式下載到您的行動裝置上,檢查您的退稅狀態。
  • 致電自動化退稅專線1-800-829-1954。 

支付稅金 (Making a tax payment) - 國稅局使用最新的加密技術,因此電子付款安全可靠。您可以在線上或使用電話進行電子付款,也可以在行動裝置上使用IRS2Go應用程式付款。電子付款迅速簡便,而且速度比郵寄支票或銀行匯票更快。前往 IRS.gov/payments,使用以下任何方式付款。

  • 國稅局直接付款:從您的支票或儲蓄帳戶直接支付您的個人稅務帳單或預估稅額,您本人無需交納任何費用。
  • 借記卡或信用卡:選擇一個獲准付款處理者,透過線上、電話或行動裝置的方式付款。
  • 電子資金提款:僅在使用報稅軟體或透過稅務專業人士申報聯邦稅時方可使用。
  • 聯邦電子繳稅系統:企業的最佳選項。需要登記。 
  • 支票或銀行匯票:將您的付款郵寄至通知或說明上所列的地址。
  • 現金:如果現金是您唯一的選擇,您或許可以在參與這項服務的零售商店繳納您的稅款。

如果我現在無法支付怎麼辦? (What if I can't pay now?) 前往  IRS.gov/payments,獲得更多資訊,了解您的選項。

  • 如果您目前無法支付全額稅金,請申請線上付款協議 (IRS.gov/opa),以每月分期付款的方式完成您的繳稅義務。一旦完成線上流程,您會立即獲知您的付款計劃是否得到核准。 
  • 使用折衷付稅提議預審工具 (IRS.gov/oic) 查看您是否可以用低於全部欠額的金額償清您的稅收債務。

檢查修正稅表的狀態 (Checking the status of an amended return) - 前往IRS.gov並點擊「工具」標籤,然後選擇「工具」一欄下面的我的修正稅表在哪裡?(IRS.gov/wmar),追踪修正稅表(1040X表)的狀態。請注意,自您寄出修正稅表之日起,可能需要最多3週的時間才能顯示在我們的系統中;處理時間則可達16週。

了解國稅局通知或信函 (Understanding an IRS notice or letter) - 前往 IRS.gov/notices,查找關於答覆國稅局通知或信函的更多資訊。

聯繫您本地的國稅局辦公室 (Contacting your local IRS office) - 請注意,許多問題在IRS.gov上即可解決,而無需拜訪國稅局稅務協助中心(TAC)。前往 IRS.gov/letushelp,查看人們最常詢問的問題。如果您仍然需要幫助,國稅局稅務協助中心會在無法透過線上或電話方式解決某個稅務問題的情況下提供稅務幫助。所有稅務協助中心現在均以預約方式提供服務,因此您將提前確認可以獲得服務,而無待等待。在拜訪前,請使用 IRS.gov/taclocator 尋找離您最近的納稅人協助中心,查詢辦公時間、所提供的服務以及預約選項。或者在IRS2Go 應用程式上,在「保持聯繫」標籤下,選擇「聯繫我們」選項並點擊「當地辦公室」。

觀看國稅局視訊 (Watching IRS videos) - 國稅局影音資料入口網站 (IRSvideos.gov) 包含關於個人、小企業和稅務專業人員的影音演示。

獲得其他語言的稅務資訊 (Getting tax information in other languages) - 對於母語不是英文的納稅人,我們有以下的資源。納稅人可在IRS.gov找到以下語言的資訊。

  • 西班牙文
  • 中文
  • 越南文
  • 韓文
  • 俄文

國稅局納稅服務中心提供170多種語言的電話口譯員服務,而且免費向納稅人提供這項服務。

 

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納稅人辯護服務處竭誠為您服務 (The Taxpayer Advocate Service Is Here To Help You)

什麼是納稅人辯護服務處? (What is the Taxpayer Advocate Service?)

納稅人辯護服務處(TAS)是國稅局制內的一個獨立組織,負責協助納稅人並且保護納稅人權利。我們的職責是確保每個納稅人都獲得公平的待遇,而且您知道並了解您在納稅人權利法案之下的權利。

納稅人辯護服務處可以為您做什麼?(What Can the Taxpayer Advocate Service Do For You?)

我們能幫助解決您自己無法與國稅局解決的問題。而且我們的服務是免費的。如果您有資格獲得我們的協助,您會獲得一位指派的權益服務顧問全程提供協助,盡力解決您的問題。納稅人辯護服務處可在以下情況幫助您:

    • 您的問題導致您、您的家庭或您的企業面臨財務困難。
    • 您(或是您的企業)面臨不利行動的迫近威脅。
    • 您曾經反覆嘗試聯絡國稅局,但是無人回應,或是國稅局沒有在承諾的日期之前與您聯絡。

您要如何與我們聯絡? (How Can You Reach Us?)

我們在每一州、華盛頓特區和波多黎各都設有辦事處。您當地辯護人的電話號碼列在您的本地電話簿以及 taxpayeradvocate.irs.gov。您也可以撥打我們的免費電話877-777-4778。

您要如何了解您的納稅人權利? (How Can You Learn About Your Taxpayer Rights?)

納稅人權利法案陳述了所有納稅人與國稅局往來時擁有的十項基本權利。我們在 taxpayeradvocate.irs.gov 的稅務工具箱可以幫助您了解這些權利對您的意義以及如何應用。這些是您的權利。知道這些權利,並且善加利用。

TAS還如何幫助納稅人? (How Else Does the Taxpayer Advocate Service Help Taxpayers?)

TAS也會處理影響很多納稅人的大規模、系統性問題。如果您知道其中一種廣泛問題,請透過我們的系統性權益管理系統 (IRS.gov/sams) 向我們報告。

 


低收入納稅者服務處 (Low Income Taxpayer Clinics)

低收入納稅者服務處(LITC)向收入低於某種程度而且需要解決稅務問題的人提供服務,例如查稅、上訴和收稅爭議。有些服務處可以多種語言向以英語作為第二語言的人士提供有關納稅人權利和責任的資訊。請瀏覽低收入納稅者服務處 (IRS.gov/litc) 或查閱4134號刊物《低收入納稅者服務處清單》(Low Income Taxpayer Clinic List)。

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小型企業管理局 (Small Business Administration) 

小型企業管理局(SBA)為小企業主提供訓練和教育課程、諮詢服務、金融計劃和合約協助。SBA還有各種商務主題的刊物和錄影帶。以下簡要介紹SBA提供的協助。

小型企業發展中心 (SBDC)。SBDC向無錢聘請私人諮詢顧問的現在和未來的小企業主提供諮詢、訓練和技術服務。在您成立、改善或擴大您的小企業時可提供幫助。

商務資訊中心 (BIC)。BIC提供小型企業參考圖書館、管理錄影帶和電腦技術以幫助您規劃業務經營。BIC還提供一對一的協助。已經創辦或有意創辦企業的個人可隨時免費使用BIC。

退休管理人員服務團 (SCORE)。SCORE向現在和未來的小企業主提供諮詢和訓練。SCORE由在職和前商務主管提供他們的經驗和專業知識,來幫助人們創辦、管理和拓展小企業。SCORE還提供各種小型企業工作坊講座。

網際網路 (Internet)。您可瀏覽SBA的網站 www.SBA.gov。 在瀏覽SBA網站時,您會發現小企業主感興趣的各種資訊。

電話 (Phone)。打電話1-800-UASK-SBA (1-800-827-5722) 給SBA詢問台,瞭解幫助小企業主的計劃等一般資訊。

無需預約 (Walk-in)。您可隨時前往小型企業發展中心或商務資訊中心針對您的小企業問題尋求協助。欲查詢離您最近的地點,請瀏覽SBA網站或打電話給SBA詢問台。

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其他聯邦政府機構 (Other Federal Agencies)

其他聯邦政府機構也發行刊物和小冊幫助小企業。這些資料大都可從美國政府印刷局(GPO)的文件管理主任處得到。您可用幾種方式獲取資訊或訂購這些刊物和小冊。

網際網路 (Internet)。您可以瀏覽GPO網站 www.gpo.gov

郵件 (Mail)。按下列地址寫信給GPO。

Superintendent of Documents 
U.S. Government Printing Office 
P.O. Box 979050
St. Louis, MO 63917-9000

電話 (Phone)。請撥GPO的免費電話1-866-512-1800,若在華盛頓特區,請撥202-512-1800。

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