Mẹo Thuế Trong Đại Dịch COVID số 2022-99, ngày 29 tháng 6 năm 2022 Được tổng hợp hàng năm, Dirty Dozen liệt kê một loạt các trò lừa đảo phổ biến mà người đóng thuế có thể gặp phải bất cứ lúc nào. IRS cảnh báo người đóng thuế, các chuyên gia thuế và các tổ chức tài chánh hãy cẩn thận với những trò lừa đảo này. Danh sách năm nay được chia thành năm nhóm. Dưới đây là tổng quan về mười hai trò lừa đảo thuế hàng đầu trong năm 2022. Các thỏa thuận có thể lạm dụng Dirty Dozen năm 2022 bắt đầu với bốn giao dịch được xúc tiến trái phép và có thể sẽ cần thêm các nỗ lực đảm bảo tuân thủ của cơ quan trong tương lai. Bốn giao dịch lạm dụng đó liên quan đến quỹ tín thác niên kim từ thiện, sắp xếp hưu trí cá nhân Malta, bảo hiểm nội bộ nước ngoài và bán tài sản trả góp kiếm tiền. Lừa đảo liên quan đến đại dịch (tiếng Anh) IRS nhắc nhở người đóng thuế rằng bọn tội phạm vẫn sử dụng đại dịch COVID-19 để trộm cắp tiền và danh tính của mọi người bằng điện thư lừa đảo mồi chài, bài đăng trên mạng xã hội, cuộc gọi điện thoại và tin nhắn văn bản. Tất cả những nỗ lực này có thể dẫn đến việc thông tin cá nhân nhạy cảm bị đánh cắp, và những kẻ lừa đảo sử dụng thông tin này để cố gắng khai thuế gian lận cũng như gây hại cho nạn nhân theo những cách khác. Một số trò lừa đảo mà mọi người nên tiếp tục cảnh giác bao gồm lừa đảo Thanh Toán Tác Động Kinh Tế và tiền hoàn thuế, gian lận thất nghiệp dẫn đến Mẫu 1099-G không chính xác của người đóng thuế, lời mời làm việc giả mạo trên phương tiện truyền thông xã hội và các tổ chức từ thiện giả ăn cắp tiền của người đóng thuế. Các “nhà máy” Đề Nghị Thỏa Hiệp (tiếng Anh) Các "nhà máy" Đề Nghị Thỏa Hiệp (OIC) đưa ra những tuyên bố kỳ quặc thường là trong quảng cáo địa phương về cách họ có thể giải quyết khoản nợ thuế của một người với số tiền nhỏ hơn rất nhiều so với khoản nợ ban đầu. Thực tế thường là những người đóng thuế trả cho nhà máy OIC một khoản phí để có được thỏa thuận tương tự mà họ có thể đã tự nhận được bằng cách làm việc trực tiếp với IRS. Các nhà máy này là một vấn đề trong suốt cả năm nhưng có xu hướng rõ ràng hơn ngay sau khi mùa khai thuế kết thúc và người đóng thuế đang cố gắng giải quyết các vấn đề về thuế của họ có lẽ sau khi nhận được thông báo đến hạn trả nợ thuế qua thư bưu điện. Liên lạc đáng ngờ (tiếng Anh) Mọi hình thức liên lạc đáng ngờ đều được thiết kế để đánh lừa, gây bất ngờ hoặc làm cho ai đó sợ hãi dẫn đến phản ứng trước khi suy nghĩ. Những kẻ tội phạm sử dụng nhiều hình thức liên lạc khác nhau để thu hút các nạn nhân tiềm năng. IRS cảnh báo người đóng thuế phải đề phòng hoạt động đáng ngờ trên bốn hình thức liên lạc phổ biến: điện thư, mạng xã hội, điện thoại và tin nhắn văn bản. Nạn nhân bị lừa cung cấp thông tin tài chánh cá nhân nhạy cảm, tiền bạc hoặc các thông tin khác. Thông tin này có thể được sử dụng để khai thuế sai và khai thác tài khoản tài chánh, trong số các mưu đồ khác. Các cuộc tấn công lừa đảo mồi chài qua điện thư nhắm vào nhóm đối tượng cụ thể (spear phishing) (tiếng Anh) Các trò gian lận lừa đảo mồi chài qua điện thư nhắm vào các đối tượng cụ thể nhắm vào các cá nhân hoặc nhóm. Những kẻ tội phạm này cố gắng đánh cắp dữ liệu khách hàng và danh tính của các chuyên viên khai thuế nhằm khai thuế gian lận để được hoàn thuế. Lừa đảo mồi chài qua điện thư nhắm vào các đối tượng cụ thể có thể được điều chỉnh để tấn công bất kỳ loại hình doanh nghiệp hoặc tổ chức nào, vì vậy mọi người cần phải nghi ngờ các điện thư yêu cầu thông tin tài chánh hoặc cá nhân. Email lừa đảo mồi chài nhắm vào các đối tượng cụ thể mới nhất sử dụng biểu tượng của IRS và nhiều dòng tiêu đề như "Cần Hành Động: Tài khoản của quý vị hiện đã bị treo" để trộm cắp thông tin đăng nhập khai phần mềm của các chuyên gia thuế. Điện thư lừa đảo chứa một đường dẫn mà nếu bấm vào sẽ đưa người dùng đến một trang web hiển thị biểu tượng của một số nhà cung cấp dịch vụ khai phần mềm thuế phổ biến. Bấm vào một trong những biểu tượng này sẽ đưa ra yêu cầu về thông tin đăng nhập tài khoản của chuyên viên khai thuế. IRS cảnh báo các chuyên gia thuế không phản hồi hoặc thực hiện bất kỳ bước nào được nêu trong điện thư. IRS đã quan sát thấy các email lừa đảo mồi chài nhắm vào các đối tượng cụ thể tương tự xưng là từ "các nhà cung cấp ứng dụng khai thuế". Danh sách này không phải là một văn bản pháp lý hoặc một danh sách theo nghĩa đen về các ưu tiên thực thi của cơ quan. Nó được thiết kế để nâng cao nhận thức của nhiều độc giả có thể không phải lúc nào cũng biết được những diễn biến liên quan đến quản lý thuế. Đăng Ký Nhận Lời Khuyên về Thuế Của Sở Thuế Vụ (tiếng Anh)
