이 시리즈에서 다룰 내용:

세금 신고 방법: 단계별 안내
제출 필요 여부 확인
문서 수집
세액공제 및 공제받기
신고서 제출하기
환급받기
제때 세금 납부하기
내년 세금 신고 준비하기

운영 방식

세금 신고서를 제출할 때 세액공제 및 공제를 신청하여 세금을 줄일 수 있습니다. 자격이 되는 모든 세액공제 및 소득공제 혜택을 받으십시오. 적격한 부양가족이 있는 경우, 특정 세액공제 및 공제에 해당될 수 있습니다.

세액공제 청구

세액공제는 납부할 세금에서 차감하는 금액입니다. 이는 납부할 세금을 줄이거나 환급액을 늘릴 수 있습니다. 일부 세액공제는 환급이 가능하며 납부할 세금이 없더라도 돈을 돌려받을 수 있습니다.

세액공제를 신청하려면 세금 신고 소프트웨어에서 질문에 답하십시오. 서면 신고서를 제출하는 경우 양식을 작성하여 첨부해야 합니다.

청구할 수 있는 세액공제는 다음과 같습니다:

탭을 이용하여 다음 주요항목으로 이동하십시오

근로 소득 세액공제를 받을 자격이 있는지 확인하십시오. 이는 환급 가능한 세액공제이므로 납부한 세금보다 더 많은 금액을 돌려받을 수 있습니다. 자격이 있는 경우, 일반적으로 세금 신고를 하지 않거나 신고할 필요가 없는 경우에도 청구할 수 있습니다.

공제 받기

공제는 세금 신고 시 소득에서 차감하여 세금을 내지 않는 금액을 말합니다. 소득 공제는 소득을 낮춰서 세금을 줄여 줍니다.
공제하려는 비용이나 손실을 입증할 수 있는 서류가 필요합니다. 세금 소프트웨어가 공제액을 계산하여 올바른 양식에 입력해 줄 것입니다. 서면 신고서를 제출하는 경우, 공제액은 양식 1040에 기재되며 추가 양식이 필요할 수 있습니다.

표준 공제 vs 항목별 공제

대부분의 사람들은 납세자 구분(영어)에 따라 소득에서 일정 금액을 공제하는 표준 공제를 받습니다.

공제 가능한 비용 및 손실이 표준 공제액보다 많은 경우, 소득에서 하나씩 공제(항목별 공제)하여 돈을 절약할 수 있습니다. 세금 소프트웨어가 비용과 손실을 분석하여 가장 낮은 세금을 낼 수 있는 옵션을 보여 줍니다.

비거주자 및 부분 연도 신고자를 포함한 일부 사람들은 표준 공제를 받을 수 없습니다.

표준 공제 액수

2023년 표준 공제액:

  • 미혼 또는 부부 개별 신고자: $13,850
  • 부부 공동 신고 또는 적격 생존 배우자: $27,700
  • 세대주: $20,800

다음에 해당하는 경우 표준 공제액을 찾아보십시오:

부부가 개별 신고를 하는 경우, 배우자가 항목별 공제를 한다면 귀하는 표준 공제를 받을 수 없습니다. 두 사람이 동일한 방법을 선택해야 합니다.

공제 가능한 비용

표준 공제 또는 항목별 공제 중 선택에 관계없이 공제할 수 있는 비용:

항목별로 분류하는 경우 공제할 수 있는 비용:

항목별 공제 및 표준 공제에 관한 질문에 대한 답변 얻기(영어)