Sự Hiểu Biết Là Điều Rất Quan Trọng Để Tránh Bị Lừa Đảo Liên Quan Đến Thuế

Tìm hiểu kỹ hơn cách Văn Phòng Thực Thi Chống Gian Lận của Sở Thuế Vụ chống lại hành vi mạo danh, gian lận tiền hoàn thuế và những hoạt động tội phạm khác, cũng như tìm hiểu các biện pháp để giúp quý vị phòng chống gian lận.

Tìm hiểu về Sở Thuế Vụ, con người và các vấn đề ảnh hưởng đến người đóng thuế

Theo Damon Rowe
CL-21-18VI, ngày 6/17/2021

Thực hiện vai trò giám sát Văn Phòng Thực Thi Chống Gian Lận và trước đây là làm việc trong Bộ Phận Điều Tra Hình Sự của Sở Thuế Vụ, tôi đã tận mắt chứng kiến những tội phạm với các kỹ năng đặc biệt có thể lợi dụng những cảm xúc của chúng ta để dụ dỗ chúng ta vào một vụ lừa đảo.

Chúng ta cũng dễ dàng nghĩ rằng mình sẽ không bao giờ bị mắc bẫy bởi các chiêu trò lừa đảo này, nhưng những cảm xúc mạnh, chẳng hạn như nỗi sợ hãi, có thể khiến nhiều người thực hiện những điều mà họ không nên làm. Hãy cân nhắc các cách quý vị có thể phản hồi đối với các tình huống sau:

• Cuộc gọi từ một người tự xưng là nhân viên của Sở Thuế Vụ và yêu cầu quý vị phải trả ngay hóa đơn tính thuế hoặc cảnh sát địa phương sẽ có mặt trong vòng 10 phút để bắt giữ quý vị?
• Chuyên viên khai thuế yêu cầu quý vị ký vào Mẫu 1040 để trống và sẽ điền thông tin vào sau?
• Một email mạo danh được gửi từ Sở Thuế Vụ yêu cầu quý vị nhấp vào đường dẫn để "xác minh" thông tin? 
• Một tin nhắn văn bản có đường dẫn điều hướng đến yêu cầu điền vào đơn đăng ký để nhận chi phiếu Khoản Thanh Toán Tác Động Kinh Tế “bị trì hoãn” của quý vị?

Tội phạm cần nạn nhân tin chúng, vì vậy chúng cố gắng gây ra những cảm xúc sợ hãi và tình huống khẩn cấp bằng cách đe dọa bắt giữ nạn nhân nếu họ không nhanh chóng trả một hóa đơn tính thuế giả mạo ngay lập tức. Hoặc chúng có thể lợi dụng niềm tin của nạn nhân rằng họ sẽ được giúp đỡ và việc cung cấp thông tin cá nhân cũng như thông tin tài chánh của mình sẽ giúp họ nhận được lợi ích tài chánh hoặc bất kỳ khoản tiền nào mà họ đang nợ. Ngay cả những người khôn ngoan nhất trong chúng ta cũng có thể bị lừa bởi những kẻ tội phạm gian xảo và vô đạo đức.

Dirty Dozen - Danh sách 12 Trò Lừa Đảo Thuế Bẩn Thỉu

Các trò lừa đảo liên quan đến thuế vẫn xảy ra quanh năm, nhưng cao điểm nhất là vào mùa khai thuế khi mọi người đang chuẩn bị hồ sơ khai thuế hoặc thuê người khác giúp kê khai thuế. Nhận biết được những trò lừa đảo nào đang diễn ra phổ biến có thể giúp quý vị tránh trở thành nạn nhân. Kể từ năm 2003, hàng năm, Sở Thuế Vụ đã ban hành danh sách 12 Trò Lừa Đảo Thuế  “Dirty Dozen” dựa trên những hiểu biết về các mánh khóe mới và liên tục xuất hiện nhằm mục đích lợi dụng người đóng thuế của bọn tội phạm. Danh sách này giúp người đóng thuế và các chuyên gia thuế nhận biết, cũng như tránh các chiêu trò lừa đảo. Danh sách “Dirty Dozen” năm 2021 sẽ được ban hành vào tuần tới, vì vậy quý vị hãy chú ý theo dõi. Công việc tại Sở Thuế Vụ đã cho tôi biết rằng những kẻ tội phạm liên tục điều chỉnh những trò lừa đảo cũ sao cho phù hợp và tạo ra những chiêu trò mới để hăm dọa, lừa đảo và đánh lừa nạn nhân để họ cung cấp cho chúng tiền bạc và thông tin cá nhân của mình.

Quay trở lại danh sách “Dirty Dozen” ban đầu vào năm 2003, chúng tôi đã cảnh báo rằng tội phạm có thể giả mạo là nhân viên của Sở Thuế Vụ để đến nhà quý vị và yêu cầu quý vị nộp tiền. Mặc dù trên thực tế, các đại lý hay nhân viên thực sự của Sở Thuế Vụ có thể đến nhà quý vị, nhưng những lần ghé thăm này thường xảy ra sau khi quý vị nhận được hóa đơn hoặc đã được thông báo nhiều lần qua thư trước đó và quý vị chưa phản hồi lại. Trang IRS.gov cung cấp các lời khuyên để giúp quý vị biết đó có thực sự là Sở Thuế Vụ đang gọi đến hoặc ghé thăm nhà quý vị (tiếng Anh). Mặc dù nhân viên của Sở Thuế Vụ có thể trực tiếp đến thăm đột xuất, nhưng khi làm như vậy, họ sẽ luôn cung cấp hai dạng dữ liệu xác thực chính thức. Và nếu quý vị muốn xác minh thông tin trên các dữ liệu xác thực đó, họ sẽ cung cấp cho quý vị một số điện thoại chuyên biệt của Sở Thuế Vụ để xác minh thông tin và xác nhận danh tính của họ. Đã có những trường hợp cá biệt mà người đóng thuế tin rằng nhân viên Sở Thuế Vụ là kẻ lừa đảo và đã đe dọa họ bằng bạo lực. Hành vi như vậy cũng được coi là phạm tội. Nếu người đóng thuế đã tiếp xúc trực tiếp với kẻ lừa đảo, người đóng thuế cũng không nên đe dọa họ bằng bạo lực. Thay vào đó, người đóng thuế nên ngừng việc trao đổi thông tin và tiến hành báo cáo vấn đề (tiếng Anh). 

Theo sự thay đổi của thời gian, danh sách “Dirty Dozen” gần đây nhất đã bao gồm thêm những chiêu trò lừa đảo sử dụng mạng xã hội, cuộc gọi điện thoại và tấn công qua máy tính. Tại sao lại có sự thay đổi này? Kể từ năm 2003, phần lớn các vụ lừa đảo mạo danh người khác được thực hiện qua điện thoại hoặc nền tảng trực tuyến. Internet đã khiến việc lừa đảo người khác trở nên dễ dàng và phổ biến hơn.

Cần Lưu Ý Những Gì - Những Chiêu Trò Lừa Đảo Ngày Càng Phát Triển

Tội phạm thường luôn tìm thấy cơ hội trong các hoàn cảnh nghịch cảnh. Các trò lừa đảo liên quan đến việc cứu trợ do đại dịch Coronavirus và cứu trợ thiên tai đang là trọng tâm, vì những kẻ lừa đảo luôn tìm mọi cách để lừa lấy các Khoản Thanh Toán Tác Động Kinh Tế của mọi người và lợi dụng các khoản hỗ trợ cho các nạn nhân gặp thiên tai.  Danh sách ‘Dirty Dozen” năm ngoái đã cảnh báo người đóng thuế về những chiêu trò lừa đảo có sử dụng các từ khóa như “coronavirus”, “COVID-19” và “gói kích thích kinh tế” trong email, thư, tin nhắn văn bản và đường dẫn liên kết đến các trang mạng điện tử giả mạo. Chúng tôi cũng cảnh báo về các trò lừa đảo có liên quan đến thiên tai như bão, lũ lụt, bão tuyết và cháy rừng khi bọn tội phạm thiết lập trang web hỗ trợ để kiếm tiền quyên góp giúp đỡ dành cho nạn nhân. 

Âm mưu lừa đảo mồi chài qua điện thư là những cách thức đã được thử và áp dụng thực tế để lừa quý vị nhấp vào một liên kết hoặc mở một tệp đính kèm. Những email này được ngụy trang để trông giống như được gửi từ ngân hàng, chủ sử dụng lao động của quý vị, công ty phát hành thẻ tín dụng, cửa hàng trực tuyến, v.v. Và khi tội phạm lấy được thông tin cá nhân của quý vị, chúng có thể làm rất nhiều việc, bao gồm cả việc sử dụng thông tin đó để nộp tờ khai thuế giả mạo hoặc yêu cầu những quyền lợi được hưởng như trợ cấp thất nghiệp.

Tất cả chúng ta có khả năng đã từng nhấc điện thoại để nghe người ở đầu dây bên kia cố gắng yêu cầu chúng ta tiết lộ thông tin cá nhân. Lừa đảo qua điện thoại thường nhắm mục tiêu vào người cao tuổi vì họ những người có khả năng tiếp cận thông tin hạn chế và những người nhập cư thích giao tiếp bằng ngôn ngữ mẹ đẻ hơn. Nhiều cuộc gọi trong số này là “cuộc gọi tự động” (tin nhắn văn bản chuyển thành giọng nói được ghi âm lại kèm theo hướng dẫn quay lại cuộc gọi), nhưng trong một số trường hợp, cuộc gọi này có thể được thực hiện bởi một người thật. Những kẻ tội phạm này có thể sở hữu một số thông tin cá nhân chính xác để làm cho các cuộc gọi điện thoại trông hợp pháp hơn.

Điều quan trọng mà quý vị cần lưu ý là trong một số trường hợp nhất định, nhân viên của Sở Thuế Vụ có thể liên lạc với người đóng thuế qua điện thoại. Thông thường, trước khi nhận được cuộc gọi như vậy từ nhân viên của Sở Thuế Vụ, người đóng thuế sẽ nhận được một hoặc nhiều thông báo hay thư từ hoặc liên lạc khác từ Sở Thuế Vụ về vấn đề thuế. Nhân viên Sở Thuế Vụ thực sự sẽ luôn cung cấp cho người đóng thuế biết lý do họ gọi điện đến, giải thích vấn đề thuế và giải thích các quyền lợi của người đóng thuế, cũng như cách thức hỗ trợ mà người đóng thuế có thể tiếp cận nếu không đồng ý với Sở Thuế Vụ. Nhân viên Sở Thuế Vụ thực sự sẽ không đe dọa bắt giữ người đóng thuế, yêu cầu các hình thức chi trả bất thường hoặc hướng dẫn cá nhân thực hiện các khoản thanh toán phải trả cho một cá nhân hoặc một tổ chức không phải là Bộ Ngân Khố Hoa Kỳ. Nếu quý vị đã nộp tất cả các tờ khai thuế của mình và không nợ thuế hay không có lý do để nghĩ rằng quý vị nợ thuế, và quý vị nhận được một cuộc gọi bất ngờ “từ Sở Thuế Vụ”, hãy hỏi nhân viên cách quý vị có thể xác minh danh tính của họ có phải là nhân viên của Sở Thuế Vụ hay không. Nếu họ không thể đáp ứng yêu cầu của quý vị, xin quý vị đừng cung cấp bất kỳ thông tin nào. Hãy dập máy ngay và liên lạc với Văn Phòng Tổng Thanh Tra Về Quản Trị Thuế Của Bộ Ngân Khố để báo cáo cuộc gọi. Sử dụng trang web Báo Cáo Lừa Đảo Mạo Danh Sở Thuế Vụ (tiếng Anh) của chúng tôi và báo cáo ID người gọi và/hoặc số gọi lại bằng cách gửi đến địa chỉ phishing@irs.gov với dòng Chủ Đề “IRS Phone Scam” (“Lừa Đảo Mạo Danh Sở Thuế Vụ Qua Điện Thoại”).

Lời khuyên hữu ích: Nếu quý vị nợ thuế hoặc cho rằng quý vị nợ thuế, quý vị có thể xem thông tin về trương mục thuế trực tuyến tại trang IRS.gov để xem số tiền thực tế còn nợ.

Lừa đảo tiền hoàn thuế là hình thức lợi dụng nhắm vào rất nhiều người đóng thuế mỗi năm. Hầu hết các chuyên gia thuế đều cung cấp dịch vụ trung thực, chất lượng cao cho người đóng thuế, nhưng không may là có những chuyên viên khai thuế không trung thực và vô đạo đức tìm cách lừa đảo hoặc thuyết phục người đóng thuế vô tội làm những việc bất hợp pháp. Họ sẽ hứa hẹn một khoản tiền hoàn thuế lớn bằng cách làm giả hồ sơ để yêu cầu các khoản tín thuế mà người đóng thuế không đủ điều kiện để nhận, sau đó, chuyên viên khai thuế sẽ trích một khoản phần trăm của tiền hoàn thuế làm “phí” của họ. Nạn nhân ký tên vào tờ khai và sau đó phải chịu trách nhiệm cho bất kỳ khoản nợ thuế nào còn trả thiếu. Khi Sở Thuế Vụ chất vấn về tờ khai thuế, chuyên viên khai thuế biến mất và người đóng thuế có thể không có bằng chứng cho thấy có người khác đã giúp quý vị kê khai thuế.

Trốn Thuế

Trong nhiều năm qua, Sở Thuế Vụ đã tổng hợp các ví dụ về trường hợp lừa đảo để trốn nộp thuế. Những chiêu trò lừa đảo này thường liên quan đến việc che giấu tài sản hoặc lợi tức từ nước ngoài, thiết lập các cách thức tránh thuế mang tính lạm dụng và chương trình hưu trí, lạm dụng quỹ tín thác, che giấu quyền sở hữu công ty, hoặc không khấu lưu hay trả thuế khi kiếm được lợi tức.

Một tài liệu đào tạo lâu đời của Sở Thuế Vụ, "75 năm Lịch Sử Điều Tra Hình Sự Của Sở Thuế Vụ, 1919-1994", bao gồm một câu nói về những người phạm tội gian lận thuế:

“Người trốn thuế có mặt ở mọi ngành nghề và tầng lớp xã hội – chủ ngân hàng, kẻ tống tiền, kẻ buôn lậu, nhà sản xuất, kẻ chơi cờ bạc, thẩm phán, nhà lập pháp, chủ kinh doanh ngành bia, thượng nghị sĩ, cảnh sát trưởng, quan chức công cộng, ngôi sao điện ảnh và nhà tài phiệt, nhân viên mời đầu tư chứng khoán, kế toán thuế và luật sư hiệp đồng.”

Nhiều năm trôi qua, câu chuyện này vẫn như vậy. Không có giải pháp bí mật hay phép màu nào để trốn khỏi nghĩa vụ nộp thuế. Những người nghĩ rằng họ có thể tránh được phải trả các khoản đang nợ thì họ có thể bị bất ngờ. Gian lận thuế có thể dẫn đến không chỉ phải nộp phạt mà còn bao gồm cả hình thức truy tố hình sự liên bang. Nếu chăm chú theo dõi tin tức thì quý vị sẽ bắt gặp các tiêu đề như: “Cặp đôi bị kết án; thừa nhận họ đã trốn đóng $1 triệu tiền thuế” và “người phụ nữ bị buộc tội gian lận thuế tại tòa án liên bang”. Báo Cáo Thường Niên Về Điều Tra Hình Sự 2020 của Sở Thuế Vụ cho thấy 80% những người bị Sở Thuế Vụ truy tố đã phải chịu án tù liên bang trong thời gian trung bình là 44 tháng.

Chống Lại Hành Vi Gian Lận Thuế

Chúng tôi cam kết mạnh mẽ theo đuổi và truy tố những người thúc đẩy các âm mưu gian lận và trốn thuế, nhưng chúng tôi không thể làm điều đó một mình. Vào năm 2015, chúng tôi đã triệu tập một liên minh các cơ quan thuế của tiểu bang và các nhân viên ngành thuế khu vực tư nhân để tăng cường nỗ lực thực hiện một nhiệm vụ quan trọng – chống lại các tổ chức tội phạm mới nổi đang khai báo gian lận để nhận tiền hoàn thuế.

Hội Nghị Thượng Đỉnh Về An Ninh Thuế (tiếng Anh) bao gồm 42 nhà quản trị thuế cấp tiểu bang và 20 đại diện của cộng đồng thuế, bao gồm các công ty cung cấp dịch vụ khai thuế, nhà phát triển phần mềm, các đơn vị xử lý sản phẩm tài chánh về thuế và sổ lương, các tổ chức chuyên gia thuế và tổ chức tài chánh. Bằng cách phối hợp làm việc cùng nhau, chúng tôi có thể chống lại hành vi mạo danh, gian lận tiền hoàn thuế và các hoạt động tội phạm khác để bảo vệ người đóng thuế của quốc gia và chống lại các chiến thuật đang ngày càng phát triển.

Là một phần của nỗ lực tập trung liên tục vào các bên xúc tiến giao dịch tránh thuế mang tính lạm dụng, Sở Thuế Vụ gần đây đã thành lập Văn Phòng Điều Tra Xúc Tiến Tránh Thuế (OPI) (tiếng Anh). Văn phòng mới này sẽ mở rộng thêm những nỗ lực của Điều Phối Viên Điều Tra Xúc Tiến Tránh Thuế đã bắt đầu vào mùa hè năm ngoái. OPI sẽ phối hợp các nỗ lực của các phòng ban của Sở để giải quyết các vấn đề về thỏa thuận quyền sử dụng hạn chế để bảo tồn hợp vốn mang tính lạm dụng và các thỏa thuận bảo hiểm nội bộ mang tính lạm dụng, cũng như các giao dịch khác. Mặc dù OPI sẽ được đặt tại Bộ phận Doanh Nghiệp Nhỏ/Tự Kinh Doanh (SB/SE), nhân viên của OPI sẽ làm việc về các vấn đề tuân thủ trong toàn cơ quan, bao gồm điều phối các hoạt động về các bên xúc tiến với các nhóm phụ trách các bên xúc tiến trong các bộ phận khác, bao gồm Doanh Nghiệp Lớn & Quốc Tế, Cơ Quan Chính Phủ/Miễn Thuế, Văn Phòng Thực Thi Chống Gian Lận Và Điều Tra Hình Sự.

Cho dù quý vị là chuyên gia thuế, người đóng thuế, quan chức quản lý thuế cấp tiểu bang hoặc liên bang hay chuyên gia trong ngành, quý vị đều đóng một vai trò quan trọng trong mục tiêu giảm thiểu hành vi lừa đảo. Quý vị đã từng nghe lời nhắc nhở “Nếu quý vị có nghi ngờ gì, hãy báo cáo mối lo ngại đó” khi nói về an ninh thuế, cũng như các vấn đề liên quan đến gian lận thuế. Đây là nỗ lực của cả nhóm và khi mọi người làm việc cùng nhau, chúng tôi hướng tới mục tiêu bảo vệ những người vô tội khỏi hành vi lừa đảo. Bất kỳ ai có nghi ngờ về gian lận thuế (tiếng Anh) đều có thể báo cáo đến Đường Dây Nóng Để Báo Cáo Về Gian Lận Thuế của Sở Thuế Vụ theo số 800-829-0433.

Tôi hy vọng quý vị sẽ tham gia với chúng tôi trong cuộc chiến chống các hành vi gian lận này.

Damon Rowe
Văn Phòng Thực Thi Chống Gian Lận Của Sở Thuế Vụ