2022년 세금 시즌 시작—정확한 세금 신고서 제출을 돕기 위한 팁

국세청은 납세자들이 세금 신고를 위해 정확하게 세금 신고서 작성을 준비하고 세금 소프트웨어 질문에 답을 하거나 세금 전문가들에게 정보를 제출하는 방법에 대한 팁을 제공합니다.

납세자에게 영향을 줄 수 있는 국세청, 국세청의 직원, 관련 문제들에 대해 익숙해집시다.

By Ken Corbin
CL-22-03, 2022년1월24일

전국 세금 신고 기간 절차를 준비하는 것은 매우 중대한 일입니다. 그리고 국세청 팀은 2022년 세금 시즌 준비에 부단한 노력을 해왔습니다. 국세청은 2022년 1월 24일에 2021세금 신고서 접수를 시작합니다. 국세청의 신고 기간 준비는 지난 해 초부터 시작되었고 여기에는 연장 계획 및 국세청 내외의 실시간 협력도 포함합니다. 중요한 작업을 우리의 세금 업계, 소프트웨어, 금융 업계의 파트너들과 함께 해낸 것 외에도, 국세청 직원들의 노력 덕에 국세청이 2021년 세금 신고서를 처리 하고 올해 환급의 지급이 가능해졌습니다.

각각의 납세자들의 경험이 납세자들의 필요와 선호를 충족 시켜야 한다는 점은 국세청의 모두에게 중요합니다. 전자 제출과 계좌 입금의 중요성을 모두가 분명히 이해하도록 하고자 합니다. 그리고 납세자들은 신고서를 제출할 때 자신이 적격인 세액 공제와 소득 공제를 신청해야 한다는 점을 알아야 합니다. 우리의 목적은 2022년 세금 신고 기간에 정보를 제공하여 사람들이 정확하게 세금 신고서를 작성하고 세금 소프트웨어 질문에 답하고 세금 신고서 제출 시에 전문가들에게 정확한 정보를 주는 것입니다.

국세청은 가능한 한 남아 있는 개인 2020 세금 신고서를 빠르게 처리하기 위해 노력하고 있습니다. 국세청 직원은 밤낮없이 일하고 있고 전례 없는 어려움을 겪고 있는 시기에 진전을 이루고(영어) 있습니다. 또한 계속해서 서신에 대응하고 전화와 직접 대면으로 가능한 한 많은 납세자들을 돕기 위해 애쓰고 있습니다. 또한 계속해서 수정 세금 신고서 제출을 해야하는 사람들을 돕기 위해 2020 실업 급여와 관련한 조정을 하는 등 추가적인 노력을 기울이고 있습니다.

세금 신고 기간의 시작과 함께 국세청에는 코로나 등 몇 가지 요인으로 인해 많은 세금 신고서의 처리가 밀려 있습니다. 예를 들어 국세청은 이전 연도 보다 훨씬 더 많은 오류들을 2020 세금 신고서에서 수정하고 있습니다. 오류가 포함된 천만 건이 넘는 전자 제출된 신고서에 정보를 일일이 검토해야 합니다. 하지만 전자 제출된 정확한 신고서는 대부분 자동으로 처리되고 환급됩니다. 그리고 계좌 입금을 사용한 경우 21일 이내에 최종 금액이 지급됩니다. 국세청은 지난해에 알게 된 사항들을 사용하여 올해의 기반을 구축했습니다. 따라서 개인이 오류 절차를 피할 수 있도록 도울 수 있습니다. 2021년 12월 4일을 기준으로 국세청이 접수한 거의 1억6천8백만 건의 2020 세금 신고서 외에 국세청에는 670만 건의 처리되지 않은 개인 신고서들이 있고 260만 건의 처리되지 않은 양식 1040-X가 있습니다. 이 신고서들은 접수된 순서대로 처리되고 있으며 남아있는 신고서들을 모두 처리하기 위해 노력하고 있습니다.

자신의 세금 신고서의 처리가 끝나지 않았다고 하면 얼마나 걱정하는지 알고 있습니다. 특히 국세청의 안내문을 받았던 사람들은 신속히 답을 줄 것을 부탁 드립니다. 이 긴 터널의 끝이 보이기 시작하면서 국세청은 납세자의 인내에 감사를 드리게 되었습니다. 국세청은 너무나 적은 자원과 세계적인 코로나 사태의 어려움 속에서 역사적으로 힘든 시기를 해쳐 나가고 있습니다. 하지만 우리는 미 국민을 돕기 위해 최선을 다해 노력을 지속할 것입니다.

2022년 세금 신고를 순조롭게 하기 위한 조치

일반적으로는 세금 신고서를 제출하지 않는 사람들을 포함하여 모두에게 세금 계획은 중요합니다. 국세청과 국세청의 세금 협력 업체들은 납세자들이 완전하고 정확한 세금 신고서를 제출 할 수 있도록 필요한 정보에 대해 미리 생각하도록 독려하는 소통과 도움을 시행하고 있습니다.

매년 가을, 국세청은 “세금 준비하기” 캠페인을 시작하여 납세자들에게 세금 신고 시즌이 시작하기 전에 취해야 할 조치, 제출 전에 알아야 할 것들 그리고 도움 받는 방법 등의 신고 준비를 독려합니다. 세금 기록 모으기, 과세 연도 관련 변경 사항 이해하기 그리고 질문에 답을 하기 위한 온라인 자료와 도구를 찾기에 대한 메시지가 있습니다.

완전하고 정확한 2021세금 신고서를 제출하기 위한 주요한 요령은 다음과 같습니다.

• 세금 신고서에 나타나는 소득 항목, 소득공제 및 세액공제를 뒷받침할 양식 W-2s, 1099s, 영수증, 지불 처리된 수표 그리고 기타 문서 등 모든 필요한 기록을 모으세요.
• 전자 기록 혹은 종이 서류를 위한 파일 보관함 소프트웨어 프로그램 등 모든 중요한 정보를 함께 보관하는 시스템을 만드세요.
• 양식 1099-MISC, ‘기타 소득’, 양식 1099-INT, ‘이자 소득’, 양식 1099-NEC, ‘실업 수당, 양식’ 1099-G, ‘특정 정부 지원금’(예를 들면 실업 수당 혹은 주 세금 환급) 그리고 양식 1095-A, ‘건강 보험 거래소 내역서’ 같은 연간 소득 문서들을 모두 모아 정리하세요.
• 세금 환급을 지연시키는 절차 지연을 피하기 위해 납세자들은 모든 2021 세금 정보들을 모을 때 까지 신고서를 제출해서는 안됩니다.

세금 기록을 정리하는 것 외에 IRS.gov에 특별 페이지는 납세자가 2021세금 신고서 제출을 준비하기 위해 취해야 할 조치를 정리합니다. 여기에는 온라인 계정을 확인하거나 개설하는 것에 관한 정보를 포함합니다. 국세청의 새로운 신분 검증 절차와 함께 온라인 계정을 사용하면 납세자들이 더 쉽게 할 수 있습니다. 추가로 이 페이지는 또한 세금 원천 징수가 어느 정도면 충분한지 확인하는 방법과 필요하다면 은행 계좌를 개설하여 세금 환급을 계좌 입금으로 받는 방법 설명합니다.

2022년에 세금 신고 시에 새로운 사항과 고려해야 할 사항

대부분의 사람들은 일반적으로 개인 소득세 신고서를 제출할 때 국세청과 소통하려고 합니다. 그리고 과거에 신고서를 제출할 의무가 없었던 일부 사람들은 이제 새로운 부양책과 세액 공제 지원금 때문에 신고해야 합니다. 올해 올바른 정보를 제공받고 준비하는 것은 정말로 중요합니다.

제출 의무가 없음에도 2021 세금 신고서를 제출하면 더 많은 액수를 지급 받을 수 있습니다. 특정 한도 미만의 소득을 가진 사람들은 일반적으로 세금 신고서 제출의무가 없지만, 특정 세액 공제에 적격이거나 이미 일부 연방 소득세를 급여에서 원천 징수한 세금으로 납부한 사람들은 세금 신고서 제출을 통해서만 제공되는 세금 환급에 적격일 수 있습니다.

전자 신고 및 계좌 입금은 가장 빠른 환급을 위한 방법입니다 계좌 입금과 함께 전자 신고를 하고 종이 세금 신고서를 쓰지 않는 것이 환급 지연을 피하기 위해 올해는 그 어느 해 보다 중요합니다. 세금 환급이 급하게 필요하다면, 종이로 신고를 해서는 안 됩니다—소프트웨어, 신뢰할 만한 세금 전문가, 혹은 IRS.gov에 무료 신고를 사용하세요. 세금 신고서에 문제가 없는 납세자라면, 대부분 전자 신고를 하고 계좌 입금을 선택하면 21일 내에 환급을 받을 수 있을 것으로 국세청은 예상합니다.

자녀 세액공제 선급금 일치시키기. 선급금을 받았다면, 2021세금 신고서를 제출해야 합니다. 수령한 자녀 세액공제 선급금을 2021년 세금 신고서에 정당하게 신청할 수 있는 자녀 세액공제 금액과 비교해야 합니다. 여기에는 2021년 미 신고자 도구를 성공적으로 사용했던 사람들을 포함합니다. 2022년 1월에 국세청은 서신 6419에 2021년에 수령한 자녀 세액공제 선급금의 총액을 보낼 것입니다. 절차 지연을 피하기 위해, 수령한 선급금 총액이 필요할 것이고 국세청으로부터 온 서신 6419를 신고서 제출 전에 확인해야 할 것입니다. 이 편지를 받지 못했거나 수령한 액수에 의문이 있다면, IRS온라인 계정을 사용하여 자녀 세액공제 선급금 총액을 확인하세요. 이 정보를 면밀하게 검토하세요. 자세한 정보는 2021 세금 신고서에 자녀 세액공제 선급금을 일치하기를 확인하세요.

회복 환급 세액공제 신청하기(경기 부양 지원금). 3차 경제 충격 지원금에 적격이 아닌 혹은 지원금 총액을 받지 못한 사람은 2021세금 상황에 따라 회복 환급 세액공제에 적격일 수 있습니다. 적격 납세자들은 일반적으로는 세금 신고서를 제출하지 않는다고 하더라도 회복 환급 세액공제를 신청하기 위해 2021세금 신고서를 제출해야 합니다. 그리고 보충 혹은 추가 지원금을 포함하여 3차 지원금 총액이 있어야 세금 신고를 정확하게 하고 환급이 늦어지게 하는 절차의 지연을 피할 수 있습니다. 2022년 초반에 국세청은 서신 6475를 보내 개인이 수령한 경제 충격 지원금 총액을 제공할 것입니다. 개인들은 또한 국세청의 온라인 계정(IRS Online Account)에 기존의 ID.me 계정이나 국세청 온라인 계정 사용자 이름으로 로그인 하여 안전하게 경제 충격 지원금 액수에 접속하면 이 정보를 받을 수 있습니다. 자세한 정보는 회복 환급 세액공제를 확인하세요.

국세청은 회복 환급 세액공제를 수정하기 위해 국세청 직원에 의한 특별 처리가 필요한 오류를 포함해 작년 보다 수백만 건 이상의 오류를 2020년 세금 신고서에서 확인했습니다. 따라서 일반 소득 신고서 외에 2021년 경제 충격 지원금과 자녀 세액공제 선급금의 총액을 계산하는 것이 얼마나 중요한지 강조하고 있습니다.

2020년 세금 신고서가 여전히 처리 중이라면 어떻게 해야 할까요.

2020 세금 신고서가 아직 처리되지 않은 사람도 여전히 2021세금 신고서를 제출할 수 있습니다. 전자 신고를 한 납세자의 경우 중요한 점은 전자 신고할 때 가장 최근 세금 신고서에 있는 조정 총 소득(AGI)이 있어야 한다는 것입니다. 2020세금 신고서가 처리되기를 기다리는 사람들은 반드시 지난해 AGI에 $0(0달러)를 입력해야 합니다

주의 - 실업 급여는 과세 대상입니다.

수백만 미국인들이 지난해 실업 급여(영어)를 받았습니다. 그리고 이는 전체가 2021년 과세 대상입니다. 미국인 구조 계획법은 2020년에만 최대 $10,200의 실업 급여 공제를 허용합니다. 2022년에 기억해야 할 것은 연방 소득세가 실업 급여에서 원천징수되지 않았다면, 추정세가 납부 되어야 합니다. 더 자세한 정보에 대해서 IRS.gov에 세금 주제 418, 실업 급여와 간행물 525, 과세대상 및 비과세 소득(영어)을 검토하세요.

IRS.gov의 온라인 도구와 자료를 북마크에 추가하세요. 풍부한 정보와 도구가 IRS.gov에서 365일 일주일 내내 하루 종일 제공됩니다. 따라서 질문에 답을 얻고(영어), 환급 상황을 확인하고, 세금을 납부하기위해 IRS.gov를 첫번째 방문 사이트로 만드세요. 기다리는 시간이나 예약이 필요하지 않습니다. 국세청 온라인 도구와 자료는 언제든지 이용 가능합니다.

여전히 우리에게 해야 할 일이 남아 있다는 것을 압니다. 저는 일이 계속되고 새로운 세금 신고 기간이 시작되면서 국세청 직원들의 헌신이 자랑스럽게 느껴졌습니다.

국세청의 직원들과 우리가 가장 중요하게 생각하는 국민들의 안전을 지속적으로 유지하는데 있어서 콜센터와 절차 센터 등의 사무실에서 거리 두기가 계속 요구되며 또한 사회적 거리 두기, 코로나 상황의 작업 환경에서 안전하게 일할 수 있도록 직원들을 고용하고 훈련시켜야 하는 어려움들이 2022년에도 계속될 것으로 예상됩니다. 그러므로 귀하의 세금 신고서가 빠르고 올바르게 처리될 수 있도록 우리가 제공하는 팁과 정보를 사용하고 제공되는 모든 자료들을 사용해 주십시오.

국세청의 모든 직원들을 대신하여 세금 신고에 감사의 말을 전합니다.

Ken Corbin

임금 및 투자 관리 국장, 납세자 경험 최고 책임자