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Semana Nacional de Seguridad Tributaria, 5ta parte: Pequeños negocios: Estén alerta al robo de identidad

IR-2017-198SP, 1ro de diciembre de 2017

WASHINGTON — El IRS, las agencias tributarias estatales y la industria tributaria de la nación se unieron para advertir a los pequeños negocios a estar en alerta de una ola creciente de robo de identidad contra los empleadores.

El robo de identidad de los pequeños negocios, es un gran negocio para los ladrones de identidad. Al igual que a los individuos, las identidades de los negocios pueden ser robadas y su información confidencial usada para abrir cuentas de tarjetas de crédito o para presentar declaraciones de impuestos fraudulentas para reembolsos falsos.

El Servicio de Impuestos Internos, las agencias tributarias estatales y la comunidad tributaria del sector privado, socios de la Cumbre de Seguridad, destacan la “Semana Nacional de Seguridad Tributaria” con una serie de recordatorios para los contribuyentes y profesionales de impuestos. La semana concluye con advertencias sobre el robo de identidad de los pequeños negocios.

Durante el pasado año, el Servicio de Impuestos Internos ha observado un aumento en el número de Formularios 1120, 1120S, 1041 y Anexos K-1 fraudulentos. Las declaraciones fraudulentas que se han presentado se aplican a las sociedades colectivas, así como a los formularios de patrimonios y fideicomisos.

Los ladrones de identidad muestran un conocimiento sofisticado del código tributario y de las prácticas de presentación de la industria, mientras intentan obtener datos valiosos para presentar declaraciones fraudulentas. Los socios de la Cumbe de Seguridad han ampliado sus esfuerzos para proteger mejor a los negocios e identificar las declaraciones sospechosas de robo de identidad.

Desde hace un tiempo, los ladrones de identidad usan los Números de Identificación de los Empleadores (EIN, por sus siglas en inglés) para crear formularios W-2 falsos que presentan con las declaraciones de impuestos fraudulentas. Los estafadores también usan los EIN para abrir nuevas líneas de crédito u obtener tarjetas de crédito. Ahora, usan los nombres de las compañías y los EIN para presentar declaraciones fraudulentas.

Al igual que con las declaraciones individuales fraudulentas, hay ciertas señales que pueden indicar el robo de identidad. Los negocios, las sociedades colectivas y los patrimonios y fideicomisos deben estar alertas al posible de robo de identidad y comunicarse con el IRS si experimentan alguno de los siguientes problemas:

  • La solicitud de una prórroga para presentar es denegada porque ya se ha presentado una declaración con el mismo EIN o número de seguro social (SSN);
  • Se rechaza una declaración presentada electrónicamente porque ya se presentó al IRS una declaración con el mismo EIN/SSN;
  • Un recibo inesperado de una transcripción de impuestos o aviso del IRS que no corresponde a nada presentado por el contribuyente;
  • La falta de recibir la correspondencia esperada y rutinaria del IRS porque el ladrón ha cambiado la dirección.

Nuevos procedimientos para proteger a los negocios en 2018

El IRS, las agencias tributarias estatales y los proveedores de software también comparten ciertos puntos de datos de las declaraciones, incluso las declaraciones de negocios, que ayudan a identificar una presentación sospechosa. El IRS y los estados piden también que los negocios y los profesionales de impuestos proporcionen información adicional que ayudará a verificar la legitimidad de la declaración de impuestos.

Para 2018, se implementarán estos procedimientos “conozca a su cliente,” que incluyen las siguientes preguntas: 

  • El nombre y SSN del ejecutivo de la compañía autorizado para firmar la declaración de impuestos corporativa. ¿Está autorizada esta persona para firmar la declaración?
  • Historial de pagos - ¿Se realizaron los pagos del impuesto estimado? Si se hicieron, ¿cuándo y cómo se realizaron y cuánto se pagó?
  • Información sobre la compañía matriz – ¿Existe una compañía matriz? Si alguna, ¿quién es?
  • Información adicional a base de las deducciones reclamadas.
  • Historial de presentación - ¿Ha presentado el negocio los Formularios 940, 941 u otros formularios de impuestos relacionados con el negocio?

Los dueños únicos que presentan el Anexo C y las sociedades colectivas que presentan el Anexo K-1 con el Formulario 1040, también deberán proporcionar información adicional, como un número de licencia de conducir. Proporcionar esta información ayudará al IRS y a los estados a identificar las declaraciones comerciales sospechosas.

Para los pequeños negocios que buscan un lugar para empezar con su plan de seguridad, el Instituto Nacional de Estándares y Tecnología (NIST, por sus siglas en inglés) publicó Los Fundamentos de la Seguridad Informática para Pequeños Negocios, en inglés. El NIST es la rama del Departamento de Comercio de los Estados Unidos que establece los marcos de la seguridad informática seguido por las agencias federales. 

El Equipo de Preparación para Emergencias en la Computadora de los Estados Unidos (US-CERT, por sus siglas en inglés) ofrece Recursos para Pequeños y Medianos Negocios, en inglés. Muchos secretarios de estado también proporcionan recursos sobre los robos de identidad relacionados con los negocios.

El IRS, las agencias tributarias estatales y la industria tributaria trabajan en conjunto para luchar contra el robo de identidad relacionado con los impuestos y para proteger a los contribuyentes individuales y comerciales. Todos pueden ayudar. Tome las medidas recomendadas por los expertos cibernéticos y visite Protección de la Identidad: Prevención, Detección y Ayuda para las Víctimas, para obtener información sobre el robo de identidad relacionado con los negocios.