세금 회피를 위한 불법 행위에 동참하면 해당 세금과 과태료, 이자를 납부해야 할 뿐만 아니라 징역 및 벌금형에 처할 수 있습니다. 잘못된 세금 사기 수법을 인지하게 되는 경우, 아래의 적절한 연락처로 신고해 주십시오.
세금 사기 신고
피싱 사기
피싱은 일반적으로 수신자가 요청하지 않은 이메일(unsolicited email) 또는 합법적 사이트로 가장한 웹사이트를 통해 의심을 품지 않는 피해자들이 개인 정보나 금융 정보를 제공하도록 유도하는 사기입니다.
사전에 요청하지 않았는데 발신처가 IRS 또는 IRS 관련 부서라고 주장하는 이메일을 받았다면 반드시 phishing@irs.gov에 신고하십시오. IRS 관련 사건으로 금전적 손실이 발생한 경우, 재무성 감사국(TIGTA) (영어)에 신고하고 연방거래위원회(FTC)의 불만 도우미(Complaint Assistant)(영어)를 통해 민원을 접수하여 조사관들에게 해당 사실을 알려주십시오.
불법 세금 사기를 부추기는 조력자 또는 허위 신고서를 작성하는 세무 대리인
가장 흔한 세금 사기 수법은 세법 조항 곡해, 재택 사업체, 신탁, 역외를 이용하는 방식입니다.
이와 같은 세금 사기 수법이나 이 외에 귀하께서 인지하신 다른 방법을 이용하는 사기범을 신고하려면 Referral Form(민원 제기 양식)(PDF, 영어)을 작성하여 그러한 홍보 자료와 함께 Lead Development Center(단서개발센터)로 발송해 주십시오.
우편:
Internal Revenue Service Lead Development Center
Stop MS5040
24000 Avila Road
Laguna Niguel, California 92677-3405
팩스: 877-477-9135
은퇴 플랜 관련 불법 거래
Abusive Transaction Hotline(불법 거래 신고 센터)에서는 은퇴 플랜과 관련하여 불법 세금 회피처와 위법의 여지가 있는 사안에 관한 정보를 제보할 수 있는 방법을 제공합니다(원할 경우 익명 제보 가능).
IRS에서 규정한 세금 회피 거래 유형 목록 및 신고 방법(영어)을 확인하십시오.
면세 기관을 이용한 불법 거래
일부 경우에는 영리 단체가 면세 기관을 융통 당사자(Accommodation Party)로 이용하여 불법 세금 회피 거래를 하기도 합니다.
Exempt Organization Abusive Tax Avoidance Transactions(면세 기관을 이용한 불법 세금 회피 거래)(영어) 페이지에서 세금 사기 신고 방법에 관한 정보를 확인하시고, Form 13909, Tax-Exempt Organization Complaint (Referral) Form(면세 기관 민원 제기 양식)을 작성하십시오.
불법 세금 회피처 및 거래
IRS는 불법 세금 회피처에 관한 정보를 제보할 수 있는 Tax shelter hotline(불법 세금 회피처 신고 센터)(영어)를 운영합니다(원할 경우 익명 제보 가능). Office of Tax Shelter Analysis(세금 회피처 분석 사무소)는 주로 납세자가 악용하여 IRS에 중대한 위법 위험을 초래할 수 있는 잠재적 불법 거래 방식을 주시하고 있습니다.
세금 사기로 의심되는 활동을 신고하는 방법
- 빠른 참고 목록에서는 다양한 상황별로 신고 방법을 설명한 How to report suspected tax fraud activity(수상한 세금 부정행위를 어떻게 신고합니까) 페이지를 확인할 수 있습니다.
- State ID Theft Resources(주 관할 신분 도용 관련 자료)(영어) - 귀하 또는 귀하의 직원이 신분 도용 피해자일 경우 취할 조치에 관한 각 주의 정보
- 고용주 및 세무 전문가는 W-2 또는 기타 신상 정보 유출 상황에 관해 StateAlert@taxadmin.org로 메일을 보내 신고하여 주십시오.
세무 전문가를 위한 주요 세금 사기 수법 정보
- Anti-Tax Law Schemes(세법 위반 수법)(영어)
- Abusive Offshore Schemes(불법 역외 수법)(영어)
- Employee Plans Abusive Tax Transactions(‘종업원 플랜’(EP)을 악용한 세금 거래)(영어)
- Exempt Organization Abusive Tax Avoidance Transactions(면세 기관을 이용한 불법 세금 회피 거래)(영어)
- Dirty Dozen Tax Scams(더티 더즌 세금 사기 리스트)(영어)