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Jubilados con ingresos de pensión deben verificar su cheque lo antes posible

Consejo Tributario del IRS 2018-143SP, 13 de septiembre de 2018

Los jubilados deben hacer una revisión de su cheque de pago mediante el uso de la Calculadora de Retención, disponible en IRS.gov, para asegurarse de que pagan impuestos suficientes durante el año. La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, TCJA, promulgada en diciembre de 2017, modificó la forma en que se calcula el impuesto para la mayoría de los contribuyentes, incluyendo los jubilados.

Debido a este cambio en la ley, los jubilados que reciben una pensión mensual o un cheque de inversión quizás necesiten aumentar o disminuir el monto del impuesto que pagan durante el año. La forma más fácil de hacerlo es usar la Calculadora de Retención o leer la Publicación 505, Retención de impuestos e impuestos estimados (en inglés). Aunque está diseñada principalmente para los empleados que reciben salarios, esta herramienta en línea también puede ayudar a quienes reciben pagos programados de pensión o inversión, generalmente mensualmente o trimestralmente.

Los contribuyentes que no eligen que se retengan impuestos de sus ingresos deben hacer pagos de impuestos estimados. Este ingreso incluye los ingresos de pensiones e inversiones, y la parte tributable de los beneficios del Seguro Social. Los pagos de impuestos estimados se deben efectuar trimestralmente. Las fechas de vencimiento restantes para los pagos de 2018 son el 17 de septiembre de 2018 y el 15 de enero de 2019. Los contribuyentes pueden pagar sus impuestos en cualquier momento durante el año siempre que indiquen el año tributario y dónde aplicar el pago. Para explorar todas las opciones de pago del IRS deben visitar IRS.gov/pagos.

A continuación, algunas cosas que los jubilados deben saber acerca de su retención y el uso de la calculadora:

  • Al igual que los empleados, los jubilados pueden usar la calculadora para estimar sus ingresos totales, deducciones y créditos tributarios para el 2018.
  • Al usar la Calculadora de Retención, los jubilados deben tratar su pensión como un ingreso de un trabajo e incluir:
    • El monto bruto de cada pago
    • Con qué frecuencia reciben un pago, como mensual o trimestral
    • La cantidad de impuestos retenidos hasta el momento, este año
  • Antes de ingresar a la calculadora, los usuarios deben tener una copia de su declaración de impuestos del año pasado. Además, conocer o tener un registro del total del impuesto federal retenido en lo que va del año hará que los resultados de la herramienta sean más precisos.
  • A base de las respuestas de los contribuyentes, la Calculadora de Retención recomendará el número de exenciones que el beneficiario de la pensión deberá reclamar. Si el número es diferente al número que reclama ahora, debe completar un nuevo formulario de retención. Si reclama cero subsidios y esto aún no cubre su factura esperada de impuestos, la herramienta recomendará pedirle a su prestatario que retenga un monto adicional fijo de cada pago de pensión.
  • Los beneficiarios de pensión pueden efectuar un cambio de retención al llenar el Formulario W-4P y entregárselo a su prestatario. El IRS insta a los jubilados a enviar los Formularios W-4P a sus pagadores tan pronto como puedan. Esto da tiempo a los pagadores para aplicar los cambios de retención a tantos pagos como sea posible este año.
  • Debido al tiempo limitado que queda en 2018, es posible que algunos jubilados no puedan cubrir adecuadamente su obligación tributaria esperada mediante la retención. En ese caso, un contribuyente podría realizar un pago de impuestos estimado o adicional directamente al IRS.

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