Las Estafas Tributarias – Cómo Denunciarlas

Participar en planes ilícitos para evitar el pago de impuestos puede resultar en encarcelamiento y multas, además de reintegrar los impuestos adeudados con multas e intereses. Si usted se da cuenta de cualquier estafa tributaria abusiva, por favor denúnciela ante el contacto apropiado indicado a continuación.

Cómo denunciar las estafas tributarias

Estafas de Phishing

El phishing es una estafa típicamente realizada a través del correo electrónico no solicitado y/o sitios web en los que se presentan como sitios legítimos y engañan a las víctimas incautas a proporcionar información personal y financiera.

Denuncie ante phishing@irs.gov todos los correos electrónicos no solicitados que afirman ser del IRS o de una función vinculada con el IRS. Si usted ha experimentado alguna pérdida de dinero debido a un incidente relacionado con el IRS, por favor denúncielo ante el Inspector General para la Administración del Tesoro (TIGTA) (en inglés) y presente una queja ante la Comisión Federal de Comercio (FTC) a través de su Asistente de Quejas (en inglés), para hacer la información disponible para los investigadores.

Promotores de estafas tributarias abusivas o Preparadores de declaraciones fraudulentas

Las estafas tributarias abusivas comunes incluyen los planes contra las leyes tributarias, los negocios basados en la casa, los fideicomisos y los del extranjero.

Para denunciar los promotores de estos tipos de planes de estafas o de cualquier otro tipo que usted tenga conocimiento, pero que no se incluyeron en la lista anterior, por favor envíe un Formulario de denunciaPDF debidamente completado, junto con cualquier material promocional, al Centro Principal de Desarrollo:

Por correo:

Internal Revenue Service Lead Development Center
Stop MS5040
24000 Avila Road
Laguna Niguel, California 92677-3405
Fax: 877-477-9135

Transacciones abusivas que involucran un plan de ahorros para la jubilación

La línea de teléfono directa para las transacciones abusivas ofrece a las personas una manera de compartir información (de forma anónima, si se prefiere) sobre los refugios tributarios abusivos y los asuntos emergentes que pueden ser abusivos en los planes de ahorros para la jubilación.

Averigüe qué transacciones enumeradas han sido determinadas por el IRS ser transacciones de evasión de impuestos y cómo denunciarlas (en inglés).

Transacciones abusivas que involucran una organización exenta de impuestos

Las organizaciones exentas de impuestos son, a veces, utilizadas por las entidades con fines de lucro como  las partes firmantes de favor en las transacciones abusivas de evasión de impuestos.

Visite la página sobre las Transacciones Abusivas de Evasión de Impuestos de las Organizaciones Exentas  (en inglés), para obtener información sobre cómo denunciar estas estafas (en inglés) utilizando el Formulario 13909, Formulario (referido) de queja de las organizaciones exentas (en inglés)PDF.

Refugios tributarios y transacciones abusivos

El IRS mantiene una línea de teléfono directa sobre los refugios tributarios abusivos (en inglés) que las personas pueden utilizar para proporcionar información (de forma anónima, si se prefiere) sobre los refugios tributarios abusivos. La Oficina de Análisis de los Refugios Tributarios está principalmente interesada en las transacciones potencialmente abusivas que pueden ser empleadas por muchos contribuyentes y podrían plantear un riesgo de cumplimiento significativo para el IRS.

¿Cómo se denuncian las sospechas de actividad de fraude tributario?

• La tabla de referencia rápida describe cómo denunciar las sospechas de actividad de fraude tributario en diferentes situaciones.
• Recursos estatales sobre el robo de identidad (en inglés) – Información estatal sobre qué hacer si usted o sus empleados son víctimas de robo de identidad.  
• Los empleadores y profesionales de impuestos deben notificar a los estados de cualquier divulgación de los Formularios W-2 u otra información de la identidad, enviando un correo electrónico a StateAlert@taxadmin.org.

Información para los profesionales de impuestos sobre los tipos comunes de planes de estafas

• Planes contra las leyes tributarias (en inglés)
• Transacciones tributarias abusivas de los Planes para los Empleados (en inglés)
• Transacciones abusivas de evasión de impuestos de las organizaciones exentas de impuestos (en inglés)
• La Docena Sucia -  estafas tributarias