Docena Sucia parte 2: Ladrones trabajan todo el año para estafar a contribuyentes

Consejo Tributario del IRS 2019-48SP, 25 de abril de 2019

Este es el segundo de dos consejos que resumen la lista anual de las peores estafas tributarias la "Docena Sucia". Los ladrones trabajan durante todo el año – a menudo agresivamente – para estafar a los contribuyentes.

Los esquemas abarcan desde simples estafas de reembolsos inflados hasta acuerdos técnicos de refugios tributarios. El tema común: las estafas ponen a los contribuyentes en riesgo.

A continuación, un resumen de las últimas seis estafas de la “Docena Sucia” de este año. Cada uno incluye un enlace donde los contribuyentes pueden ir a aprender más acerca de esa estafa.

Falsificar deducciones en las declaraciones: Los contribuyentes – especialmente aquellos que presentan declaraciones este verano después de obtener una prórroga – deben evitar la tentación de inflar falsamente deducciones o gastos en sus declaraciones para pagar menos de lo que actualmente adeudan o potencialmente recibir reembolsos más grandes.

Organizaciones caritativas fraudulentas: Grupos que se disfrazan como organizaciones benéficas solicitan donaciones de contribuyentes desprevenidos. Los donantes deben tener cuidado con las organizaciones benéficas que usan nombres similares a organizaciones familiares o conocidas a nivel nacional. Los contribuyentes deben tomar unos minutos adicionales para asegurar que su dinero ganado con mucho esfuerzo llegue a organizaciones benéficas legítimas. IRS.gov tiene las herramientas que los contribuyentes necesitan para comprobar el estado de las organizaciones caritativas.

Reclamos excesivos para créditos de negocios: Los dueños de negocios deben evitar reclamar indebidamente el crédito tributario por el uso combustible, un beneficio tributario generalmente no disponible para la mayoría de los contribuyentes. El crédito generalmente se limita al uso comercial fuera de la carretera, incluyendo el uso en la agricultura. Los contribuyentes también deben evitar el uso indebido del crédito de investigación. Los reclamos indebidos suelen implicar fallas para participar o justificar actividades de investigación calificadas o satisfacer los requisitos relacionados con los gastos calificados de investigación.

Ocultar ingresos en el extranjero: Acciones exitosas por parte de agencias de ley y orden contra los fraudes tributarios en el extranjero demuestran que es una mala apuesta esconder dinero e ingresos en el extranjero. Para las personas involucradas en la evasión de impuestos es más conveniente presentarse voluntariamente y ponerse al día con sus responsabilidades tributarias.

Argumentos tributarios frívolos: Los argumentos tributarios pueden usarse para evitar el pago de impuestos. Los promotores de esquemas frívolos alientan a los contribuyentes a hacer reclamos irracionales y extravagantes acerca de la legalidad del pago de impuestos, aunque se hayan descartado repetidamente por el tribunal. La multa por presentar una declaración de impuestos frívola es de $5,000.

Albergues tributarios abusivos: Los albergues de impuestos abusivos – que incluyen fideicomisos y propiedades del bien común sindicadas – en ocasiones se usan para evitar el pago de impuestos. El IRS está comprometido a detener estos planes complejos de evasión de impuestos y a las personas que los fabrican y venden. La gran mayoría de los contribuyentes pagan su parte justa, y todos deben estar alerta y evitar las personas que venden albergues tributarios que suenan demasiado buenos para ser ciertos. En caso de duda, los contribuyentes deben buscar una opinión independiente acerca de los productos complejos que les ofrecen.

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