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Se alerta a contribuyentes contra falsos reclamos de reembolsos “inflados” uno de los esquemas de la lista de estafas tributarias de la “Docena Sucia;” personas de edad avanzada, y muchos otros en riesgo

Videos de YouTube del IRS:
Docena Sucia – English | Spanish | ASL
Elija a un preparador de impuestos con prudencia – English | Spanish | ASL

IR-2018-48SP, 12 de marzo de 2018

WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos advirtió hoy a los contribuyentes a estar alertos a preparadores inescrupulosos que prometen aumentos en los reembolsos de impuestos. Estos estafadores frecuentemente apuntan a personas de edad avanzada, contribuyentes de bajos ingresos y a otros con promesas de grandes reembolsos.

Estas estafas de reembolsos permanecen entre las más comunes de la lista anual de las estafas tributarias de la “Docena Sucia.”

Los estafadores se hacen pasar por preparadores durante la temporada de impuestos, y atraen a víctimas con promesas de reembolsos federales de alta suma. Utilizan folletos, anuncios, establecimientos falsos o dependen en que se corra la voz para atraer a sus víctimas. Además, hacen presentaciones a través de grupos comunitarios o iglesias.

Los estafadores frecuentemente apuntan a aquellas personas que no tienen requisito de presentar impuestos, tales como personas de bajos ingresos o de edad avanzada También apuntan a personas que no hablan inglés, quienes pueden o no tener requisito de presentar una declaración.

Los estafadores engañan a las personas a hacer reclamaciones por devoluciones, beneficios o créditos tributarios ficticios, o presentan una declaración falsa a nombre de su cliente y el cliente jamás se entera de que se emitió un reembolso.

Los estafadores también pueden victimizar a aquellos quienes tienen requisito de presentar una declaración y a quienes se les adeuda un reembolso. Logran esto prometiéndoles un reembolso mayor a base de beneficios falsos de seguro social y reclamaciones falsas por créditos de educación o del Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC), entre otros.

Los estafadores pueden enfrentar multas, intereses y hasta posible enjuiciamiento criminal. Para proteger a los contribuyentes, La División de Investigación Criminal de IRS trabaja de cerca con el Departamento de Justicia para desmantelar estas operaciones y enjuiciar a los criminales responsables.

Falsamente reclamar cero ingresos; y la presentación de falsos formularios W-2, 1099

Por años, el IRS ha visto una serie de esfuerzos complicados y creativos por parte de estafadores para tratar de evitar impuestos.

Presentar una declaración falsa, tal como un Formulario 1099 o W-2, es una forma ilegal de reducir la cantidad de impuestos adeudados. El uso de formularios auto- preparados, “corregidos” o con cualquier falsedad, que de forma inapropiada reporta un ingreso tributario de cero, es ilegal. También los es cualquier intento de presentar una declaración que contradice los ingresos e impuestos reportados al IRS por una tercera entidad.

Algunas personas también intentan el fraude con el uso de Formularios 1099 falsos que reclaman reembolsos. En algunos casos, individuos han hecho reclamaciones de reembolsos a base de una teoría falsa de que el gobierno federal mantiene cuentas secretas para ciudadanos Estadounidenses y que los contribuyentes pueden obtener acceso a dichas cuentas presentando los Formularios 1099-OID al IRS.

Los contribuyentes deben resistir la tentación de participar en cualquier variación de este esquema. El IRS está consciente de esta estafa y las cortes han consistentemente rechazado los intentos de usarla para evadir el pago de impuestos. Personas responsables de cometer esta estafa enfrentan multas significativas, son sujetos a encarcelamiento o ambos. El simple hecho de presentar este tipo de declaración podría resultar en una multa de $5,000. A los contribuyentes se le impedirá reclamar el crédito por dos años si intencionalmente reclaman el crédito por error, o 10 años si reclaman el crédito fraudulentamente.

El IRS a veces escucha de las estafas por las propias víctimas quienes se quejan de haber perdido sus beneficios federales, tales como los de seguro social, veteranos, o vivienda para personas de bajos ingresos. La pérdida de los beneficios es el resultado de reclamos falsos presentados al IRS que contienen sumas incorrectas de ingresos.

Escoja un preparador de impuestos de forma sabia

Preparadores de impuestos honestos proveen a sus clientes una copia de la declaración que le han preparado. Las víctimas de estafas frecuentemente no reciben una copia de la declaración presentada. Las víctimas además reportan que el reembolso fraudulento se deposita en la cuenta bancaria del estafador. Los estafadores restan una cuota alta antes de pagarle a las víctimas, una práctica no utilizada por preparadores de impuestos legítimos.

El IRS les recuerda a los contribuyentes que son legalmente responsables por lo que reportan en su declaración, aunque otra persona sea quien la prepare. Los contribuyentes que caen en estos esquemas pueden terminar con multas por presentar reclamos falsos o por recibir reembolsos fraudulentos.

Los contribuyentes pueden protegerse informándose bien antes de escoger a un preparador de impuestos. Empiece con el Directorio Federal de Preparadores de Impuestos con Credenciales y Ciertas Calificaciones (en inglés). Esta herramienta puede ayudar a los contribuyentes a encontrar un preparador de impuestos calificado. El directorio contiene una lista de preparadores registrados con el IRS e incluye el nombre, ciudad, estado y código postal de:

  • Abogados
  • Contadores Públicos Certificados (CPAs, por sus siglas en ingles)
  • Agentes Tramitadores
  • Agentes Tramitadores de Planes de Retiro
  • Actuarios
  • Participantes del Programa Anual de la Temporada de Impuestos

También investigue el historial del preparador. Contacte al Better Business Bureau para verificar cualquier acción disciplinaria contra el preparador y también para verificar el estado de la licencia de preparadores acreditados. Verifique a los Contadores Públicos Certificados por medio de la Asociación de Contadores del Estado (State Board of Accountancy). Verifique a los abogados con la Asociación de Abogados del Estado (State Bar Association). Para información acerca de Agentes Tramitadores, verifique el directorio en IRS.gov.

Para encontrar consejos adicionales acerca de cómo escoger a un preparador, cómo entender las diferencias de sus credenciales y calificaciones, cómo estudiar el directorio de preparadores o aprender a presentar una queja sobre un preparador de impuestos, visite www.irs.gov/chooseataxpro.