您的線上帳戶的常見問題集

探索下方最能描述您需求的幫助的部分。

一般

透過您線上帳戶中的個人資料頁面,您可以更新您的電子郵件地址並選擇退出/加入紙本通知偏好。如要更改/更新您的郵寄地址,您可以透過郵件遞交《表格 8822》(英文)PDF或在 地址變更上獲取更多資訊。

IRS 客戶服務代表無法存取您的線上帳戶。他們也無法顯示與線上帳戶相同的視圖。

有關申報的更多資訊,請參閱 個人稅務資訊。有關針對您個人情況的稅法問題,請參閱互動式稅務助理 (ITA)(英文)

目前沒有,但如果將來有任何開發計劃,我們會提供更新。

IRS 計劃在未來為企業納稅人開發一個線上帳戶,使企業能夠輕鬆、安全地管理其聯邦納稅義務。

目前,納稅人必須透過安全存取才能存取線上帳戶,而擁有國際地址的納稅人無法使用安全存取。向國會申報的納稅人第一法案說明了一項更好地為國際納稅人服務的承諾,並將在未來進行建設。

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帳戶存取

其他查找帳戶資訊的方法

不可以。只有納稅人應該登入他們的帳戶。絕不應與他人共享憑證。

您可能會收到一條說明服務因為我們的應用程式出現系統故障或檢索您的資料時出錯而無法使用的訊息。即使遇到這種情況,您仍可能會看到其他可使用的選項,例如「索取謄本」按鈕或「付款活動」索引標籤。付款活動索引標籤目前能連結到不受我們無法使用影響的網站,如直接付款、卡片支付和線上付款協議(OPA)。

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帳戶餘額

我們會在每個納稅期支付後向您發送一份帳單。我們還會發送分期付款協議活動的年度帳單。您可以查看您的帳戶中的任何當前餘額和付款歷史記錄。

線上帳戶顯示了與您的個人帳戶相關的任何聯邦納稅義務的詳細資訊,例如:

  • 您的《表格 1040》上所欠的所得稅
  • 您的《表格 5329》所欠的額外稅款、合格計劃(包括 IRA)和其他稅務優惠帳戶的額外稅款
  • 共同責任款項(適用於 2014 至 2018 納稅年度),適用於納稅家庭中的適用個人在任何月份缺乏最低基本保險的情況
  • 信託基金追回罰金

如果您遲交納稅申報單或稅款,IRS 可能已經對您的帳戶進行了一項或多項處罰。  在部分情況下,IRS 將免除延遲申報和繳稅的罰款。然而,您需要要求 IRS 這樣做。

準備好向 IRS 說明您面臨的問題以及這些問題導致您遲交納稅申報單或稅款的原因。您還應該準備好向 IRS 表明您已經改正了這種情況,並且您將來不會有按時申報和繳稅的問題。

瞭解更多關於罰款減免的資訊。 

如果您申報了共同納稅申報單,並且您的那一部分退稅款已經(或將)用於抵銷僅屬於您配偶的個別逾期債務,則您被視為受傷配偶。逾期金額可以是聯邦債務、州所得稅債務、州失業救濟金債務或子女或配偶贍養費。

瞭解更多關於受傷配偶(英文)的資訊。

當您申報共同納稅申報單時,即使您後來離婚,您和您的配偶也要各自承擔稅款、罰款和利息。

如果您的配偶或前配偶不恰當地申報了扣除額或沒有申報您不知道的收入,您可能是屬於無辜的配偶,並且可以要求免除責任。

瞭解更多關於無辜配偶的資訊。 

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付款選項/活動

您可以在帳戶主頁以及付款選項頁面上查看您的付款計劃詳細資訊。顯示的資訊包括您擁有的計劃類型、截止日期和付款金額。

視情況而定。我們提供的資訊是基於您登入您的線上帳戶時我們擁有的資料。如果顯示的金額為零,那麼這在您登入時是正確的,但如果資料後續發生變化,它也可能會變化。例如,如果您的帳戶進行了調整或您的納稅申報單尚未發布並顯示該納稅申報單的欠稅金額。

您可以支付欠款、季度估算稅款、最近申報的修正後納稅申報單(《表格 1040-X》)、提議的稅務評估(例如,CP2000、補稅通知)或對延期申報所得稅申報單(1 月至 4 月提供)進行繳款。

是的,如果您使用線上帳戶付款,您可以選擇接收確認電子郵件。您也可以在付款活動下查看您線上帳戶中的待處理款項。

共同申報人可以查看他們任何共同申報的納稅申報單的餘額、繳款和稅務記錄資訊。對於尚未申報的納稅年度,每個配偶都會在他們的帳戶中看到他們自己的資訊。

  • 估計稅款可以由任何一方支付,但只會顯示在支付稅款的配偶名下,直到申報共同納稅申報單。
  • 經濟影響補助金屬於預付款,因此納稅人只會看到屬於他們的款項的部分。

您可以:

  • 更改您的每月繳款金額
  • 更改您的每月繳款截止日期
  • 將短期計劃轉換為每月繳款
  • 將現有協議轉換為直接扣款協議
  • 更改直接扣款協議上的銀行路由和帳號
  • 違約後復原

目前,您可以使用線上支付協議工具進行這些更改。

可以透過您的支票或儲蓄帳戶中的 ACH 扣款或使用您的金融卡/信用卡進行付款。當您登入您的線上帳戶時,您可以選擇其中一種方法,並選擇進行付款。如果您選擇「以卡支付」(在外部網站上),您將被重引導到不同的網站。

您的付款可以在「付款活動」索引標籤下查看。

  • 透過您的線上帳戶、IRS 直接付款、稅務軟體或報稅員從您的銀行帳戶支付的款項會立即顯示在您的線上帳戶中。
  • 直接扣款分期付款協議繳款大約會在從您的銀行帳戶中提取前四天出現。
  • 金融卡/信用卡繳款將在您的付款日期後 1-2 天出現。
  • 支票或匯票繳款最多可能需要三週時間才能顯示。

折中要約(OIC)是您與 IRS 之間的協議,IRS 同意接受您積欠的全額的部分金額。

瞭解更多有關折中要約(英文)的資訊。 

國稅局可能同意接受您繳納少於全部欠款的主要原因有兩個:

  • 對可催收性存疑:這代表您沒有足夠的收入或資產來全額償還債務。
  • 有效稅務管理:您可以償還全部債務,但這會造成經濟困難,或者這樣做是不公平或不平等的。

IRS 會接受少於所欠稅款全額的另一個原因是對責任的懷疑(也就是,您不相信自己欠稅,或者您不相信該金額是正確的)。

請利用 IRS折中要約資格預審工具(英文) 來查看您是否有資格獲得 OIC

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稅務記錄

是的,線上帳戶會顯示您的經濟影響補助金金額以及幫助提示,並在 IRS.gov 上顯示前往 EIP 頁面的連結。有關這些款項的更多資訊,請參閱經濟影響補助金

不,下載/列印謄本時不會收取費用。

如果您在申報納稅申報單後發現自己犯了錯誤,您可能會需要修改納稅申報單,並且這可能會改變您的納稅義務。

瞭解更多資訊並獲得修改納稅申報單(英文)的幫助。

您的納稅申報單可能會由於許多不同的原因而不正確或不完整;原由包含從只是忘記簽署表單到未申報收入或錯誤地計算稅務優惠。這也有可能是由於在進行電子申報時的各種錯誤而產生。根據您需要修復的錯誤的性質以及您意識到需要修改納稅申報單的時機,修正不正確或不完整的納稅申報單有多種不同的方法。

詳細瞭解如何修改不正確或不完整的納稅申報單(英文)。 

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通知和信函

否,目前只有選定數量的通知可以在您的線上帳戶中查看或下載。

是的,納稅人仍會收到郵寄的紙本通知。但是,我們正在努力為您提供僅以電子方式接收通知的選擇。

IRS 會發送通知,告知您個人稅務帳戶的積欠稅款和變更。如果您收到通知,請務必仔細閱讀並留存記錄,以便在處理您的通知時進行參考。  您需要判斷是否同意您積欠稅款。

瞭解有關瞭解您的通知的更多資訊。

如果您同意通知或線上帳戶上的欠款,您將需要支付應付金額。您可以使用提供的付款方式來支付餘額或建立付款計劃。

如果您不同意您的通知或線上帳戶上的積欠款項,請在通知和信函中查找更多資訊,如有必要,您需要回覆通知並告訴 IRS 您為何不欠稅款。

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身份竊取/詐騙

國稅局的通知可能會提醒您,納稅申報單上存在錯誤,或正在接受稽核。您可以透過查看納稅申報單的謄本來驗證 IRS 處理的資訊,以將其與您可能已簽署或同意的納稅申報單進行比較。您可以透過帳戶存取您的稅務記錄。如果您是納稅申報單欺詐或不當行為的受害者,您將需要向 IRS 證明此事。

瞭解更多有關報稅員問題(英文)的資訊。

當某人使用從您這裡偷來的個人社會安全號碼申報納稅申報單以申領欺詐性退稅款時,就發生了與稅收有關的身分盜竊。  在您以電子申報納稅申報單並發現您的 SSN 已被使用申報納稅申報單之前,您可能不知道這已經發生。或者,國稅局可能會向您發一封信,說他們發現了一個使用您的社會安全號碼的可疑納稅申報單。請注意,這些情況也可能由於身份盜竊以外的原因而發生。

您可能需要按照《納稅人身份盜竊指南》中的說明採取幾個步驟。

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額外支援

如果您積欠稅款是由於您未獲悉或無法提供任何資訊的稽核造成的,您可以要求 IRS 透過稽核重審流程再次查看您的記錄。

獲取幫助瞭解稽核重審(英文)

如果您遇到無法自行解決的稅務問題,納稅人維權服務(TAS)可能能夠提供幫助。  作為 IRS 內的一個獨立組織,TAS 根據《納稅人權利法案》保護納稅人的權利,幫助納稅人解決 IRS 的問題,並建議進行更改以防止問題在未來發生。

審閱《納稅人權利法案》

如果您的 IRS 問題導致財務困難,或者您認為 IRS 流程模式不正確,您可能有資格獲得幫助。

閱讀更多關於 TAS 幫助的案件(英文)類型。

TAS 在每個州、哥倫比亞特區和波多黎各都設有辦事處。如果您有資格獲得幫助,您將被指派給一位隨時陪伴您的維權者。TAS 維權者與 IRS 合作解決您的問題,並且我們的服務永不收費。

如要與一位維權者對話,請致電 877-777-4778 或聯絡您當地的辦公室。

尋找您 當地的 TAS 辦公室(英文)。 

低收入納稅人辦事處(LITC)可以在稽核、上訴、稅務催收事宜和其他稅務糾紛上代表您與 IRS 往來或出席法庭。服務無償提供,或僅收取小額費用。LITC 幫助與 IRS 發生稅務糾紛的低收入個人,並為以英語作為第二語言 (ESL) 的個人提供教育和外展服務。如要有資格獲得 LITC 的援助,納稅人的收入通常必須低於特定門檻,並且與 IRS 發生爭議的金額通常低於 50,000 美元。

瞭解更多有關低收入稅務辦事處(英文)的資訊。  

如果您受到近期災難的影響,請瞭解最新的稅務減免條款(英文)以瞭解您的選擇。

致電 IRS 客戶服務代表。您應該準備好您的資訊,包括您的納稅申報單上的資訊。

讓我們為您提供協助 ── 電話和本地協助。 

您還可以提出 FOIA(資訊自由法)請求以獲得以下資訊:

  • 您的稽核報告表
  • 你的工作文件
  • 您的通知

提出 FOIA 申請(英文)。 

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