查找有关您的在线帐户的问题的答案。
常规
我怎样才能更新我的电子邮件和邮寄地址？（2022年 09 月 13 日更新）
通过您的在线帐户中的个人资料页面，您可以更新您的电子邮件地址，并选择退出/加入纸质通知的偏好。要更改/更新您的邮寄地址，您可以通过邮件提交表格 8822（英文） PDF或获取更多有关地址更改（英文）的信息。
国税局客户服务代表可以访问我的在线帐户吗？
国税局客户服务代表无法访问您的在线帐户。他们的视图也与在线帐户中显示的视图不同。
我在哪里可以查找有关报税表的信息或税法问题的答案？
有关申报的更多信息，请参阅个人税务信息。有关针对您个人情况的税法问题，请参阅交互式税务助手 (ITA)（英文）。
是否提供聊天协助？（2024 年 11 月 14日更新）
目前，只有欠税的纳税人才能使用聊天功能。此功能将在日后扩展至更多用户。
是否为企业纳税人提供在线帐户？（2023 年 10 月 3 日更新）
是的。了解更多信息或登录企业税务帐户。
国际纳税人是否可以使用在线帐户？(2022 年 11 月 21 日更新）
是的，拥有国际地址的个人纳税人可以使用这项服务。
帐户访问
我无法使用我提供的信息访问我的帐户。我该怎么办？
查找帐户信息的其他方法
- 您可以请求提供帐户誊本。请注意，每份帐户誊本仅涵盖一个纳税年度，可能不会显示最近的罚款、利息、变更或待定行动。
- 如果您是一家企业，或者是一个提交了表格 1040 以外表格的个人，您可以通过提交表格 4506-T，请求报税表誊本（英文）来获取一份誊本。
- 寻求更多援助。
我可以授权其他人访问我的在线帐户吗？
不可以。只有纳税人才能登录其帐户。资格证明绝不应与他人分享。
为什么我在登录在线帐户后收到一条消息，说该服务不可用？
您可能会收到一条消息，说该服务不可用，因为我们的应用程序出现系统故障或在检索您的数据时出错。即使遇到这种情况，您仍然可以看到其他可用选项，如“获取誊本”按钮或“支付活动”选项卡。支付活动选项卡目前链接到一些网站，如直接支付、刷卡支付和在线支付协议 (OPA) 等，这些网站不因我们的服务不可用而受到影响。
帐户余额
当纳税人的分期付款协议得到满足时，他们会收到通知吗？
每个纳税期结束后，我们会给您寄一份报表。我们还发送一份分期付款协议活动的年度报表。您可以查看您的帐户的任何当前余额和付款历史记录。
除了所得税，在线帐户还显示了哪些其他纳税义务？
在线帐户显示与您的个人帐户相关联的任何联邦纳税义务的详细信息，例如：
- 您在表格1040中欠的所得税
- 您在表格5329中所欠的附加税，合格计划（包括IRA）和其他税收优惠帐户的附加税
- 共同责任支付（2014至2018年纳税年度），适用于纳税家庭中的适用个人在任何月份缺乏最低基本保险的情况
- 信托资金收回罚金
如果我逾期申报或逾期支付税款怎么办？
如果您逾期申报或逾期支付税款，国税局可能会对您的帐户进行一次或多次罚款。 在某些情况下，国税局会免除逾期申报和逾期支付税款的罚款。然而，您需要向国税局请求这样做。
要准备好向国税局解释您面临的问题，以及为什么这些问题会导致您逾期申报或逾期支付税款。您还应该准备好向国税局证明您已经纠正了这种情况，以后按时申报和支付税款不会出现问题。
了解更多关于罚款减免的信息 。
我与配偶一起报税，我的全部或部分退税被用于只有我配偶欠的债务--我该怎么办？
如果您提交了联合报税表，而您的那部分退税被（或将被）用于偿还只属于您配偶的单独的逾期债务，您则被视为受连累的配偶。逾期金额可以是联邦债务、州所得税债务、州失业补偿金债务、或子女或配偶抚养补助金。
了解更多关于受连累的配偶的信息。
如果我欠税，因为我的配偶没有在我的联合报税表上列入我无权享有的收入或申报的扣除额，该怎么办？
当您提交联合报税表时，即使您后来离婚，您和您的配偶也要各自承担税款、罚款和利息。
如果您的配偶或前配偶不正确地报告了扣除额或没有申报您不知道的收入，您可能是无辜的配偶，并可以请求免除责任。
了解更多关于无辜配偶（英文）的信息。
支付选项和活动
我在哪里可以查看我的付款计划的详细信息？
您可以在帐户的主页和付款选项页面上查看付款计划的详细信息。显示的信息包括您的计划类型、到期日期和付款金额。
如果我的在线帐户显示我的欠款为零，这是否意味着我根本就不欠税？
视情况而定。我们提供的信息是基于您登录您的在线帐户时我们所拥有的数据。如果显示的金额为零，则在您登录时这是正确的，但如果数据发生变化，例如对您的帐户进行了调整，或者您的纳税申报单尚未显示该申报单上的欠款，这可能会在以后发生变化。
我可以通过我的在线帐户进行哪些类型的支付？（2024年11月14日新增）
您可以支付您所欠的金额、季度估计税款、最近提交的修订报税表（表格 1040-X）、拟议的税务评估（如 CP2000、补税通知单）或延期提交所得税申报表的付款（1 月至 4 月可用）, 折衷付税提议(OIC)申请费或其他与折衷付税提议(OIC)相关的付款。
通过在线帐户支付的金额和次数有限制吗？(2023年6月15日新增）
是的，您每天最多可以付款 3 次，每次付款的限额为 9,999,999.99 美元。您需要在东部时间午夜后返回，才能进行额外的付款（一天最多 3 次）。
在线帐户是否向我提供电子邮件确认，显示我的付款已经完成？（2024年11月14日更新）
是的，如果您使用在线帐户进行支付，您可以选择接收电子邮件确认。您还可以在“付款活动”下的在线帐户中查看您的待处理、已处理、已安排、已取消和已退回的付款。
如果我提交一份联合报税表，我能否看到我的配偶的信息或代表他们付款？（2021年12月22日新增）
联合报税人可以看到他们的余额、付款和任何联合报税的税务记录信息。对于尚未申报的纳税年度，配偶双方将在其帐户中看到各自的信息。
- 预估税款可由配偶任何一方支付，但在提交联合报税表之前，只会显示在支付税款的配偶名下。
- 经济影响补助金是一种预付款，所以纳税人将只看到他们的那部分付款。
我可以更改当前的付款计划吗？（2021年6月28日更新）
您可以：
- 更改您的每月付款金额
- 更改您的每月付款到期日
- 将短期计划改为按月付款
- 将现有协议转换为直接借记协议
- 更改直接借记协议上的银行路由和帐号
- 违约后恢复
目前，您可以使用在线支付协议工具进行这些更改。
有哪些付款方式？（2021年12月22日更新）
付款可以通过您的支票或储蓄帐户的 ACH 借记卡或使用您的借记卡/信用卡进行。当您登录到您的在线帐户并选择付款时，您可以选择其中的任何一种方法。如果您选择“刷卡支付”（在外部网站上），您将被重定向到其他网站。
我向我的帐户支付的款项如何快速显示在我的支付活动中？（2021年12月22日更新）
您的付款可以在“付款活动”选项卡下查看。
- 通过您的在线帐户、国税局直接支付、您的税务软件或您的报税员从您的银行帐户支付的款项会立即显示在您的在线帐户中。
- 直接借记分期付款协议付款在从您的银行帐户中提款前大约四天显示。
- 借记卡/信用卡付款将在您的付款日期后 1-2 天显示。
- 支票或汇票付款可能需要长达三周的时间才能显示。
国税局能否考虑只接受我所欠的部分款项？（2024年11月14日更新）
折衷付税提议(OIC) 是您和国税局之间的一项协议，国税局同意接受低于您所欠全部金额的款项。
了解更多关于 折衷付税提议的信息。在您的在线帐户的付款选项下查看您的折衷付税提议(OIC)资格，看您是否有资格提交折衷付税提议(OIC)。
国税局可能同意接受低于您所欠全部金额的款项的两个主要原因：
- 对可催收的怀疑：这意味着您没有足够的收入或资产来全额偿还债务。
- 有效的税务管理：您可以支付全部债务，但这将造成经济困难，或者是不公平或不公正的。
国税局可能接受低于所欠全部税款的支付的另一个原因是对责任的怀疑（也就是说，您不相信您欠了税，或者您不相信金额是正确的）。
使用国税局的折衷付税提议资格预审工具（英文），查看您是否有资格申请折衷付税提议(OIC)。
税务记录
在线帐户是否显示我的经济影响补助金金额？
是的，在线帐户会显示您的经济影响补助金金额，以及帮助提示和 IRS.gov 上的 EIP 页面链接。有关这些付款的更多信息，请参见经济影响补助金。
下载/打印我的誊本是否收取相关费用？
下载/打印誊本时不收取费用。您可以在在线帐户的“记录和状态”选项下获取。
税务合规报告与誊本有什么区别？（2024年 08 月 05 日新增）
如果有人要求进行税务合规检查，给他们税务合规报告比给他们誊本更好。税务合规报告显示的个人信息较少，涵盖的时间较长，提供的是税务检查的结果。税务誊本显示的是报税表的全部细节（包括收入、受抚养人和报税身份），并且只涵盖一年。进一步了解您的税务合规报告（英文）。
我可以更改我已经提交的报税表吗？
如果您提交了报税表，然后意识到自己犯了错误，您可能需要修改报税表，这可能会改变您的纳税义务。
了解更多信息并获得有关修改报税表的帮助。
您的报税表可能由于许多不同的原因而不正确或不完整；从简单地忘记签署表格到不申报收入或错误计算抵免。这种情况也可能是由于电子报税时的各种错误造成的。根据您需要纠正错误的性质，以及当您意识到需要更改退税时，有不同的方法来纠正不正确或不完整的退税。
了解有关纠正不正确或不完整退税的更多信息。
通知和信函
我收到国税局的通知，我该怎么办？（2024年11月14日更新）
国税局会向您发送通知，告知您与您的帐户相关的税务事宜。如果您通过邮件或在线帐户收到通知，请务必仔细阅读并保留记录，以便在处理通知时作参考。了解更多有关了解通知的信息。
您可以在您的在线帐户的“通知和信函”部分下找到大多数国税局的通知的电子副本。
如果我的通知包含不正确的信息怎么办？（2024年11月14日更新）
不正确信息的例子如下：
- 缺少或不正确的付款信息
- 付款应用错误
- 不正确或已全额支付的余额
- 不正确的分期付款协议金额
- 反映出小数点错误（例如：225444442.44美元）
如果您需要帮助，请参阅您的通知以获取联系信息，以便与国税局代表通话和交谈。
查看您的在线帐户了解余额和付款信息。
支票或汇票付款可能需要三周的时间才能显示。 借记卡或信用卡付款将在您的付款日期后1-2天出现。
如果我的通知书没有我现在的地址怎么办？(2024年11月14日更新）
在您的在线帐户资料中请求更新地址。
如果您有任何疑问或需要帮助，可以参考通知中提供的联系方式。
如果我的个人信息显示不正确怎么办？
请参阅您的通知以获取联系信息，以便与国税局代表通话和交谈。
如果我收到的通知不属于我怎么办？
请参阅通知上的联系信息，打电话给国税局的代表并与之交谈。
如果PDF格式的通知无法阅读怎么办？(2024年11月14日更新）
如果您无法打开PDF或联系信息无法读取，请访问了解您的国税局通知或信函。要获取有关国税局通知或信函的详细信息，请按编号或主题进行搜索。您可以在在线帐户的“通知和信件”部分找到CP编号和主题。如果您找不到所需的内容，请让我们帮助您。
是否所有的通知都可以在网上找到？(2024年11月14日更新）
不可以，您的在线帐户中只能查看或下载选定数量的通知。请继续查看您的邮寄邮件中是否有国税局的通知。
我怎样才能做到无纸化？(2024年11月14日更新）
您可以在您的在线帐户中管理您的无纸化偏好。到您的个人资料，并更新以选择无纸化。虽然您可以选择对某些通知进行无纸化，但法律要求某些通知必须通过邮寄方式发送。
税务资料申报表文件
我的帐户可获得哪些税务资料申报表文件？何时可以在我的帐户中查看税务资料申报表文件？（2025 年 3 月 11 日新增）
您将能查看下表中列出的以下文件，这些文件报告了您在该年度收到的收入。报表发出人必须在以下日期之前将税务资料申报表文件发送给国税局, 尽管您会更早地直接从报表发出人那里收到这些文件。当国税局收到当前纳税年度的文件后，这些文件即可在您的帐户中获得。
文件
| 表格 | 标题 | 截止日期 (纸质) | 截止日期 (e-file) |
|---|---|---|---|
| 表格 1095-A | 健康保险市集声明 | 1 月 31 日 | 1 月 31 日 |
| 表格 1099-NEC | 非员工薪酬 | 1 月 31 日 | 1 月 31 日 |
| 表格 W-2 | 工资与税务说明书 | 1 月 31 日 | 1 月 31 日 |
| W-2C | 工资与税务说明更正书 | 无 | 无 |
我的税务资料申报表中是否包括州和地方税务信息？（2025 年 2 月 18 日新增）
不包括，您帐户中可获得的文件仅显示联邦税务信息。原始表格中报告的任何州或地方税务信息将在您的在线帐户中显示为灰色。请参阅您的付款人提供的原始文件或联系您的付款人或发放机构，以获取包括所有信息的完整表格。
为什么我的文件中的某些字段显示为灰色？（2025 年 2 月 18 日新增）
您帐户中的税务资料申报表文件可能包含由于信息无法使用而显示为灰色的字段。请参阅您的原始付款人提供的文件或联系您的付款人或发放机构，以获取包含所有信息的完整表格。
国税局多久会更新一次我的帐户中的信息？（2025 年 2 月 18 日新增）
税务资料申报表文件每周更新到您的在线帐户。
在线帐户是否限制向我显示的税务资料申报表文件的数量？（2025 年 2 月 18 日新增）
您的在线帐户将显示您的在线帐户中所有可获得的税务资料申报表文件，1099-B 表格除外，该表格最多可容纳100份文件。如果您有超过 100 份 1099-B 表格的文件，则需要联系付款人或发放机构，以获取在线帐户中不可获得的任何文件。
如果我是合伙人、股东或受益人，可以申请附表K-1吗？（2025 年 2 月 18 日新增）
合伙企业的个人合伙人和小型企业股份公司的个人股东可以访问 IRS.gov/businessaccount获取附表 K-1 税务资料申报表。
**目前不提供信托和遗产 — 附表K-1，但可使用 4506-T 表格, “纳税申报表誊本申请表” 进行申请。
我怎么知道哪些收入是应纳税的？（2025 年 2 月 18 日新增）
通常，除非法律明确豁免，否则您收入中的每笔金额都是应纳税的。应纳税的收入必须在您的申报表上申报，并且要缴税。不须纳税的收入可能要在您的纳税申报表上显示，但不应纳税。请参阅 第 525 号刊物《应纳税收入和非应纳税收入》(英文)，以帮助您确定收入的可纳税性。
如果我没有收到我的税务资料申报表（例如 W-2、1099 或 1098），或者有误或丢失了怎么办？（2025 年 2 月 18 日新增）
如果您没有收到税务资料申报表文件, 或该文件有误或丢失，请联系雇主、付款人或发放机构，索取缺失文件的副本或更正后的文件。有关更多信息，请参阅 W-2 或 1099 表格丢失或有误时该怎么做 (英文) 以及主题 154号, W-2 表格和 1099-R 表格（如果收到错误的或未收到该怎么办）(英文)。
如果我的在线帐户中没有显示所有收入申报表资料文件，我还应该提交纳税申报表吗？（2025 年 2 月 18 日新增）
纳税人应按时提交纳税申报表——大多数申报人今年的纳税截止日期是 4 月 15 日——即使他们仍然缺少文件或文件有误。如果您没有收到税务资料申报表文件或该文件有误，请联系雇主、付款人或发放机构，索取缺失文件的副本。您还可以使用 4852表格， “W-2表格-工资与税务说明书的替代表格”或 1099-R 表格，养老金、年金、退休或利润分享计划、IRA和保险合同等的分配来估算收入。
如何使用正确的收入申报表文件（例如 W-2、1099）更正我的原始纳税申报表？（2025 年 2 月 18 日新增）
如果您使用错误的税务资料申报表文件提交了原始纳税申报表，则可能需要使用 1040-X 表格, “修改过的美国个人所得税申报表”提交修改过的纳税申报表来更正您的信息。
有关更多信息，请参阅关于 1040-X 表格和主题 308 号，修改过的纳税申报表 (英文)。
我可以在我的在线帐户中看到配偶的收入资料申报表文件吗？（2025 年 2 月 18 日新增）
只有以您的名义签发的信息申报表文件才能在您的在线帐户中找到。您的配偶必须登录自己的在线帐户才能检索其税务资料申报表文件。无论您是联合报税还是单独报税，都是如此。
我可以在哪里获得有关使用这些税务资料申报表文件提交纳税申报表的更多信息？（2025 年 2 月 18 日新增）
有关如何提交纳税申报表的更多信息，请参阅如何报税：分步指导。
如果我通过医疗保健交换计划注册加入保险范围会怎样？（2025 年 2 月 18 日新增）
如果您拥有某一医疗保健交换计划的保险，则应收到一份1095-A 表格，该表格用于填写 8962 表格, “保费税额抵免优惠” (英文) PDF , 以将您预先支付的保费税额抵免优惠的预付款与您纳税申报表中允许的保费税额抵免进行对帐。如果您收到更正或已作废的 1095-A 表格，请访问已更正、错误或已作废的 1095-A 表格 (英文)，以获取更多说明。
我的在线帐户有来自同一发放人/付款人的多份文件，如何知道哪个是最新或最当前的的副本？（2025 年 2 月 18 日新增）
您的文件将按收到的顺序排列，最新的文件排在最前面。在提交之前，您应该审查和比较所有文件，以确保您使用正确的信息。
我的在线帐户显示我的一份税务资料申报表文件已作废。这是什么意思呢？（2025 年 2 月 18 日新增）
如果您收到的税务资料申报表文件顶部勾选了 “VOID” 复选框，通常表示您之前收到了一份误发的税务资料申报表文件。不应使用作废的以及之前收到的任何税务资料申报表文件来报税。如果您认为税务资料申报表文件不应被作废，则应联系您的付款人或发放机构。
我的 W-2 表格的第 14 栏是空白的，但是我的雇主报告了额外的收入和额外的联邦预扣税，我从哪里可以得到这些信息？（2025 年 2 月 18 日新增）
您需要联系雇主、付款人或发放机构，索取在 W-2 表格的第 14 栏中报告的信息。
身份盗窃和欺诈
如果准备我报税表的人在未经我允许的情况下改变了我的报税信息，我该怎么办？
国税局的通知可能会提醒您在报税表上的错误或正在接受审计。您可以通过查看报税表的记录来核实国税局处理的信息，将其与您可能已经签署或批准的报税表进行比较。您可以通过您的帐户访问您的税务记录。如果您是代报税人欺诈或不当行为的受害者，您需要向国税局证明。
了解有有关代报税人问题的更多信息。
我认为有人盗用了我的身份。我需要做什么？(2024年11月14日更新）
税务相关的身份盗窃是指有人盗用您的社会安全号码提交纳税申报表来骗取退税。 您可能不知道发生了这种情况，直到您通过电子方式提交报税表，并发现已有人已经使用您的 SSN 提交了报税表。或者，国税局可能会向您发送一封信函，说明我们已经怀疑有人使用您的 SSN 进行退税。请注意，这些情况也可能是由于身份盗窃以外的原因而发生的。您还可以通过查看报税表的誊本来验证国税局处理的信息。您可以通过在线帐户访问您的税务记录。
正如纳税人身份盗窃指南中所述，您可能需要采取几个步骤。
如何获取身份保护个人识别号码(IP PIN)?
最快的获取身份保护个人识别号码(IP PIN)的途径是通过您的在线帐户的“个人资料” 页申请。想要了解更多有关身份保护个人识别号码(IP PIN)是如何保护您免遭报税身份盗窃的信息，请访问获取身份保护个人识别号码(IP PIN) 。
审计状态
我收到了对我的报税表的审计（审查）。我需要做什么？ （2024年11月14日新增）
如果您欠税是因为您不知道或无法提供任何信息的审计造成的，您可能能够要求国税局通过审计复议流程再次查看您的记录。
获取了解审计复议的帮助。
如果您收到的审计信函上有以下联系电话号码之一(866-897-0177或866-897-0161)，您可以在个人在线帐户的“记录和状态”选项卡下查看您的审计状态。查看有关审计的信息，例如审计开始日期、发出信函的日期以及下一次回复的截止日期。
如果您的审计信函中没有上述任何一个电话号码，请联系信函顶部列出的“联系人”，讨论您的审计状态。
如何查看我的审计状态？ （2024年11月14日新增）
您可以在在线帐户的“记录和状态”选项卡下查看审计状态。函件审查审计（邮寄审计）是目前在线帐户中唯一可用的审计。您可以查看有关审计状态的信息，例如审计开始日期、发出信件的日期以及下一次回复的截止日期。
提供的有关我的审计状态的信息有多新？ （2024年11月14日新增）
该信息是截止至访问日期的最新信息。
我的审计状态多久更新一次？ （2024年11月14日新增）
信息将根据您和/或国税局的操作进行更新，例如，如果您已发送信函并且我们已收到，则系统将进行更新。国税局还可能已向您发送了更新您状态的信函，但您尚未收到。
我已发送文件，但为什么我的状态没有更新？ （2024年11月14日新增）
状态会根据您和/或国税局所做的操作进行更新。如果您已发送文件，请等待至少两周的时间，以便系统进行更新。
为什么系统显示信件已发出但我还没收到？ （2024年11月14日新增）
您可能至少需要两周的时间才能收到我们发送的信息。
如果已经过去两周了，我仍然没有收到信件怎么办？ （2024年11月14日新增）
核实您的地址是否正确。如果您的地址已更改，您可以通过邮寄提交8822表(英文) PDF来更新地址，或获取有关地址更改(英文)的更多信息。您可能需要联系国税局索取信件的副本。
如果我更改地址，国税局会重新发送我的审计信吗？ （2024年11月14日新增）
信件将总是寄往档案中的地址。地址更改之前寄出的信件不会重新寄出，除非它们因无法投递而被退回给国税局。请致电国税局查询之前未收到的任何信件。
额外支持
如果我所欠的金额造成了财务困难，或者我已经联系了国税局，但无法解决我的税务问题，我该如何找到解决方案？
如果您遇到无法自行解决的税务问题，纳税人权益服务处 (TAS) 可能会提供帮助。 作为国税局内部的一个独立组织，纳税人权益服务处 (TAS) 根据《纳税人权利法案》保护纳税人的权利，帮助纳税人解决与国税局之间的问题，并提出建议以防止问题在未来发生。
查阅《纳税人权利法案》。
如果您的国税局问题造成了财务困难，或者您认为国税局的某个程序没有发挥应有的作用，您可能有资格获得帮助。
阅读更多关于 纳税人权益服务处 (TAS) 的工作案例。
纳税人权益服务处 (TAS) 在各州、哥伦比亚特区和波多黎各都设有办事处。如果您有资格获得帮助，我们将为您指派一名律师，该律师将全程陪伴您。纳税人权益服务处 (TAS) 辩护律师与国税局合作，以解决您的问题，我们的服务始终免费。
如需咨询辩护律师，请致电 877-777-4778 或联系当地办事处。
低收入纳税者服务处 (LITC) 可在国税局或法庭上代表您处理审计、上诉、税收事宜和其他税务纠纷。服务是免费提供的，或收取少量费用。LITC 协助那些与国税局有税务纠纷的低收入个人，并为将英语作为第二语言 (ESL) 的个人提供教育和主动帮助。为了有资格获得 LITC 的援助，纳税人的收入通常必须低于某个门槛，并且与国税局的争议金额通常低于 $50,000。
了解有关低收入纳税者服务处的更多信息。
是否有救灾和紧急救援援助？
如果您最近受到一场灾难的影响，了解一下最近的税收减免条款（英文），以了解您的选择。