Aún hay tiempo para hacer una contribución a su cuenta de jubilación IRA del 2015

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Consejo tributario del IRS 2016-39SP, 14 de marzo de 2016

¿Contribuyó a un Acuerdo de Retiro Individual el año pasado? ¿Está pensando en contribuir a su cuenta IRA ahora? Si es así, usted puede tener preguntas sobre las cuentas IRA y sus impuestos. He aquí algunos consejos tributarios del IRS como ahorrar para la jubilación con una cuenta IRA.

  • Reglas de edad. Usted debe tener menos de 70 años y medio al final del año tributario con el fin de contribuir a una cuenta IRA tradicional.  No hay límite de edad para contribuir a una IRA Roth.
     
  • Reglas de compensación. Usted debe tener una compensación tributable para contribuir a una cuenta IRA. Esto incluye los ingresos por sueldos y salarios y los ingresos netos de trabajo por cuenta propia. También incluye propinas, comisiones, bonos y pensiones conyugales. Si usted está casado y presenta una declaración de impuestos conjunta, sólo uno de los cónyuges tiene que tener una compensación en la mayoría de los casos.
     
  • Cuándo contribuir. Usted puede contribuir a una cuenta IRA en cualquier momento durante el año. Para contar para el 2015, debe contribuir para la fecha límite de su declaración de impuestos. Esto no incluye las extensiones. Eso significa que la mayoría de las personas deben contribuir para el 18 de abril del 2016. Si usted contribuye entre el 1 de enero y el 18 de abril, asegúrese de que el patrocinador del plan lo aplique al año que usted elija (2015 o 2016).
     
  • Límites de contribución. En general, lo más que puede contribuir (en inglés) a su cuenta IRA para el 2015 es el número menor de cualquiera de su remuneración tributable para el año, o $5,500. Si tenía 50 años o más al final del 2015, la cantidad máxima que puede contribuir aumenta a $6,500. Si usted contribuye más de estos límites, se aplicará un impuesto adicional. El impuesto al valor agregado es del 6 por ciento de la cantidad en exceso que usted contribuyó.
     
  • Reglas tributarias. Normalmente no tendrá que pagar impuestos sobre los fondos en su cuenta IRA tradicional hasta que empiece a tomar distribuciones de ella. Las distribuciones calificadas de una cuenta IRA Roth son libres de impuestos.
     
  • Reglas deducibles. Es posible que pueda deducir (en inglés) algunas o la totalidad de sus contribuciones a su cuenta IRA tradicional.  Para más información vea la Publicación 590-A del IRS.
     
  • Crédito de ahorros. Si usted contribuye a una cuenta IRA también puede calificar para el Crédito de Ahorros (en inglés.)  El crédito puede reducir sus impuestos hasta $2,000 si presenta una declaración conjunta. Use el Formulario 8880 (en inglés), Crédito para ahorro de contribuciones calificadas para retiro, para reclamar el crédito. Puede presentar el Formulario 1040A o 1040 para reclamar el crédito del ahorro.
  • Nueva cuenta myRA. Si su empleador no le ofrece un plan de retiro, quizás querría considerar un nueva cuenta myRA.  Es un nuevo plan de retiro de ahorro ofrecido por el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos.  Es seguro y asequible. También usted puede depositar parte o todo su reembolso en una nueva cuenta de ahorro myRA existente

Todo contribuyente tiene una serie de derechos fundamentales que se deben tener en cuenta cuando se trata con el IRS. Estos son los derechos del contribuyente. Explore sus derechos y nuestras obligaciones para protegerlos en IRS.gov.

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