Не затягивайте с подачей: важная информация Налогового управления США (IRS) для тех, кто еще не подал налоговую декларацию за 2021 год

People holding the American flag

Не затягивайте с подачей налоговой декларации за 2021 год

Ознакомьтесь с IRS, его сотрудниками и проблемами, которые затрагивают налогоплательщиков.


Image of laptop with the phrase "File electronically ASAP" on it and three calendars on the left.

Дуглас О'Доннелл, заместитель Комиссара IRS, Отдел услуг и правоприменения
CL-22-12, 4 августа 2022 г.

Каждый год миллионам людей требуется больше времени для подачи налоговых деклараций, и многие надеются подать декларацию к крайнему сроку (с учетом продления), истекающему в середине октября. В этом году особые обстоятельства придают дополнительную важность подаче декларации перед крайним сроком 17 октября и, по возможности, - в электронном виде.

В этом году более, чем когда-либо,  мы призываем людей подать правильно заполненную декларацию в электронном виде, как только у них соберется вся необходимая для этого информация.  Тем, кто еще не подал декларацию, ее незамедлительная подача предлагает несколько преимуществ.

Для тех, кому положен возврат, подача в электронном виде не только ускоряет платеж, но и позволяет избежать многомесячных задержек, ожидающих подающих декларацию в бумажном формате.  Для тех, кто должен уплатить налог, более ранняя подача может помочь избежать дополнительных штрафов и процентов. Так или иначе, подача налоговых деклараций в электронном виде позволит избежать длительных задержек и других потенциальных проблем, учитывая, что IRS продолжает работу по сокращению объема нерассмотренных бумажных налоговых деклараций.

Подводя итог, заметим: заблаговременная подача деклараций в электронном виде помогает налогоплательщикам избежать возможных задержек и позволяет нам решать их вопросы эффективнее.  Что же касается налоговых специалистов, то они могут помочь своим клиентам избежать задержек и сохранить уверенность в том, что их налоговые  декларации были получены и обрабатываются.

Как заместитель Комиссара IRS и глава Отдела по услугам и правоприменению, я должен убедиться, что мы делаем все возможное, чтобы помочь людям не только понять налоговое законодательство, но и усвоить лучший способ подачи налоговой декларации.  Подобная практика – часть более широкой миссии, направленной на справедливое соблюдение налогового законодательства страны и обеспечение того, чтобы каждый платил требуемую сумму, и делал это вовремя.

Ниже приведена дополнительная информация в разъяснение тем, кто еще не подал декларацию или сталкивается с какими-либо налоговыми вопросами в период, предшествующий крайнему сроку подачи (с учетом продления) в октябре.

Большинство граждан США и постоянных жителей (Английский), которые работают в Соединенных Штатах, обязаны подавать налоговую декларацию, если они зарабатывают больше определенной суммы за год (Английский).  Как правило, если сумма вашего заработка превышает сумму стандартного вычета, соответвующую вашему налоговому статусу, вам необходимо подать федеральную налоговую декларацию.  Если вы этого не сделаете, вам, возможно, придется заплатить штраф.

Если вы медлите с подачей декларации, потому что вам нужна помощь или дополнительная информация, у вас более сложная налоговая ситуация или вы должны уплатить налоги, у IRS есть ресурсы, которые помогут вам получить ответы, необходимые для подачи правильно заполненной декларации. Хотя подача такой декларации требует времени, не стоит ждать до последней минуты, рискуя пропустить крайний срок в октябре.

Когда в вашем распоряжении имеется вся необходимая информация, мы рекомендуем подать правильно заполненную декларацию в электронном виде, и сделать это незамедлительно, особенно если вам причитается возврат.  Получение возврата можно ускорить, выбрав метод прямого вклада на ваш текущий или сберегательный счет.  Если вы еще не подали налоговую декларацию за 2021 год, но вам необходимо это сделать, ознакомьтесь с приведенными ниже сценариями и действуйте прямо сейчас.

Налогоплательщики, запросившие о продлении

Если вы попросили о продлении до наступления апрельского срока подачи, вы можете  подать налоговую декларацию за 2021 год до 17 октября 2022 года.  Продление дает вам дополнительное время для подачи декларации, но не для оплаты налоговой задолженнности.  После того, как вы попросили о продлении и подаете декларацию позже первоначального срока, вам, возможно, также придется заплатить штраф и проценты по причитающимся налогам. Подача налоговой декларации и выплата причитающейся суммы как можно скорее — даже если у вас финансовые затруднения и вы не можете позволить себе уплатить налоги в полном объеме прямо сейчас — может помочь вам избежать дополнительных процентов и штрафов.

Любой имеющий налоговую задолженность может просмотреть все варианты оплаты онлайн. К ним относятся посещение веб-сайта IRS.gov для доступа к вашему онлайн-аккаунту и оплата с помощью IRS Direct Pay или с помощью дебетовой карты, кредитной карты или электронного кошелька.  IRS предлагает альтернативные варианты тем, кто не может уплатить налоги (Английский), включая подачу заявки на оформление программы уплаты на IRS.gov.

IRS также задействовало голосовые и чат-боты на английском и испанском языках. Чат-боты используют текстовое взаимодействие в Интернете, позволяющее налогоплательщикам самостоятельно разобраться в наиболее распространенных вопросах, касающихся вариантов уплаты. Голосовые боты позволяют звонящему устно перемещаться по интерактивной системе голосового ответа. Голосовые боты помогают оперативно отвечать на запросы налогоплательщиков об осуществлении платежей, уведомлениях о неподанных налоговых декларациях и причитающихся суммах.

IRS недавно расширило эту функцию, предложив вариант аутентифицированного голосового бота. Этот новый вариант, доступный на английском и испанском языках, позволяет налогоплательщикам, задолжавшим 25 000 долларов США или менее, без посторонней помощи и избегая длительного ожидания по телефону, оформить и регулировать соглашение об уплате в рассрочку посредством приложений.

Если вы пропустили крайний срок в апреле

Если вы еще не подали налоговую декларацию за 2021 год или не запросили о продлении срока подачи, не паникуйте и не позволяйте этим обстоятельствам помешать вам подать декларацию, особенно если у вас есть налоговая задолженность. Подача декларации в электронном виде как можно скорее может помочь лицам с налоговой задолженностью, не запросившим о продлении и пропустившим крайний срок в апреле, избежать дальнейших штрафов и процентов.

Кто-то может подумать, что при отсутствии налоговой задолженности нет необходимости подавать декларацию, но такой человек может упустить причитающиеся ему зачеты.  Задолженность по налогам и требование о подаче декларации — это два разных понятия. Если вы не уверены, обязаны ли вы подавать налоговую декларацию, и вам необходима помощь, воспользуйтесь нашим интерактивным помощником по налогам в разделе «Нужно ли мне подавать налоговую декларацию?» (Английский).  Этот инструмент определяет, требуется ли вам подавать декларацию, исходя из суммы и типа полученного вами дохода, а также того, превышает ли ваш доход стандартный вычет, соответствующий вашему налоговому статусу.

Как правило, лица,  решившие не подавать налоговую декларацию, поскольку их доход ниже требуемого для подачи минимума, не будут оштрафованы, если при подаче декларации им положен возврат.  Вышесказанное применимо, если из вашей заработной платы  удерживали федеральный подоходный налог, если вы производили расчетные налоговые платежи, либо если вы имеете право на налоговые зачеты, такие как налоговый зачет за заработанный доход.

Кроме того, у вас еще есть время, чтобы получить весь положенный вам налоговый зачет за ребенка или востребовать Стабилизационный льготный зачет в случае неполучения выплат в связи с экономическими последствиями, но для их получения вам необходимо подать налоговую декларацию за 2021 год.  Если для подачи правильно заполненной декларации вам необходима информация, содержащаяся в вашей последней поданной налоговой декларации, включая скорректированный валовой доход, выплаты в связи с  экономическими последствиями или авансовые выплаты налогового зачета за ребенка, вы можете безопасно войти в свой онлайн-аккаунт.   Если вам действительно необходимо подать налоговую декларацию за 2021 год, подайте ее в электронном виде и, если вам полагается возврат, выберите метод прямого вклада.

Пожалуйста, подайте декларацию в электронном виде

IRS ожидает, что до установленного срока 17 октября будут поданы миллионы налоговых деклараций за 2021 год, включая декларации тех, кто запросил о продлении, поэтому мы рекомендуем вам подать декларацию в электронном виде как можно скорее.

Лица, подающие декларации в электронном виде, избегают задержек с обработкой, с которыми сталкиваются те, кто подает бумажные декларации. Поданные в электронном виде декларации без ошибок обычно обрабатываются в течение 21 дня или менее того. В то время как IRS продолжает успешно обрабатывать необработанные бумажные налоговые декларации за 2021 год (Английский), такие декларации обрабатываются вручную в порядке их получения, поэтому и для получения к ним доступа, и для их обработки требуется больше времени.

В выигрыше от подачи декларации в электронном виде остаетесь не только вы, как частное лицо, но и вся налоговая система страны. Подавая декларацию в электронном виде, вы снижаете нагрузку на систему обработки бумажных деклараций, позволяя более быструю обработку деклараций тех, кому необходимо подавать декларацию именно в бумажном формате. В число тех, кто в настоящее время не может подавать декларацию в электронном виде, входят жертвы кражи личных данных, связанных с налогами, лица, ищущие помощи в качестве пострадавшего супруга, или граждане США или иностранцы-резиденты, которые живут или работают за пределами Соединенных Штатов и должны отправлять свою налоговую декларацию по почте.

Доступные до 17 октября варианты электронной подачи включают посещение волонтерского отделения, работающее под эгидой IRS, для бесплатной подачи налоговой декларации, использование коммерческого программного обеспечения или услуг налогового специалиста, уполномоченного подавать декларации в электронном виде (Английский).  Имеющие на это право налогоплательщики также могут бесплатно подготовить и подать свою налоговую декларацию в электронном виде через программу IRS Free File.  Все эти услуги также доступны на испанском языке.  Для военослужащих также доступен специальный бесплатный налоговый ресурс под названием MilTax (Английский), предлагаемый Министерством обороны. Использование ресурса не предполагает ограничений в доходе, и имеющие на это право налогоплательщики (Английский) могут использовать MilTax для подачи в электронном виде федеральной налоговой декларации и до трех штатных налоговых деклараций  бесплатно.

Где получить помощь

Учитывая большое количество поступаемых к нам звонков, мы понимаем, что налогоплательщикам, которым необходимо с нами связаться, сложнее подать декларацию.  Мы рекомендуем вам для начала обратиться к онлайн-ресурсам. IRS приложило немало усилий для их разработки и усовершенствования, однако доступность и важность этих ресурсов можно легко упустить из виду. Онлайн-инструменты и ресурсы варьируются от налогового счета и инструментов отслеживания возврата до инструментов поиска необходимой налоговой информации, таких как Интерактивный налоговый помощник (Английский), и ответов на Часто задаваемые вопросы (Английский), затрагивающих десятки тем. Вы также можете используйте онлайн-инструмент «Где мой возврат?» и автоматизированные инструменты, доступные через онлайн-аккаунт на IRS.gov.

Программа под эгидой IRS по оказанию безвозмездной помощи по вопросам подоходного налогообложения (Volunteer Income Tax Assistance – VITA) по-прежнему предлагает непосредственную помощь в подготовке налогов в различных отделениях по всей стране. VITA предлагает бесплатную подачу стандартной налоговой декларации для лиц, преимущественно зарабатывающих 58 000 долларов США или менее, а также для людей с инвалидностью или налогоплательщиков с ограниченным знанием английского языка. Инструмент определения местоположения отделений VITA/TCE (Английский) может помочь вам найти ближайшее отделение, в котором задействованы сертифицированные обученные IRS волонтеры.

В поисках помощи в подаче декларации и в попытке избежать ошибок многие обращаются к специалисту по налогам, которому можно доверять.  Существуют различные типы составителей налоговых деклараций, в том числе лицензированные бухгалтеры, зарегистрированные агенты, адвокаты и многие другие лица, не имеющие профессионального образования. Поскольку специалисты по налогам имеют доступ к личной и финансовой информации своих клиентов, важно разумно выбрать специалиста по составлению налоговых деклараций, поэтому воспользуйтесь этим Интернет-справочником (Английский), чтобы найти достойного специалиста по налогам в вашем районе.

Я хочу поблагодарить всех, кто уже подал свои декларации, и я ценю усилия тех, кто в настоящее время работает над подачей декларации.  Подавая налоговую декларацию, вы играете важную роль в оказании помощи органам управления и нашей великой стране.  Ежегодно собираемые IRS налоги на сумму приблизительно 4 триллиона долларов, поддерживают деятельность таких жизненно важных сфер, как оборона и образование, в числе многих других. Вместе мы делаем одно дело, и мы с пониманием относимся к тому, что специалисты по налогам сталкиваются со многими из тех же проблем, что и IRS, испытывающим высокий спрос на свои услуги при потребности в  дополнительных сотрудниках.  Мы привержены постоянному улучшению предоставляемых нами услуг, стремясь к тому, чтобы процесс подачи и уплаты был простым и доступным. Вместе с сотрудниками налоговой отрасли мы работаем над улучшением качества услуг.  Пожалуйста, помните, что наши преданные своему делу сотрудники, общественные волонтеры и специалисты по налогам готовы помочь вам как непосредственно в офисе, так и в режиме онлайн.

Дуглас О'Доннелл
Заместитель Комиссара IRS, Отдел услуг и правоприменения

Photo of Doug O'Donnell

Об авторе

Дуглас О’Доннелл — заместитель Комиссара IRS, Отдел услуг и правоприменения. Он подчиняется непосредственно Комиссару IRS и курирует четыре основных оперативных подразделения и подотдел уголовных расследований, а также другие, связанные с услугами и правоприменением функции, включая Управление по надзору и поддержке налоговых специалистов, Управление профессиональной ответственности, Управление онлайн-услуг и Управление цифровизации и ведения дел.

How to Pay Your Taxes

Детальное ознакомление

Читайте все наши сообщения (Английский) о различных актуальных вопросах, представляющих интерес для налогоплательщиков и представителей налоговой отрасли

Подписывайтесь

IRS предлагает несколько подписок на электронные новости по различным налоговым темам. Подпишитесь (Английский) , чтобы получать оповещения по электронной почте, когда публикуется новый контент.