Недобросовестные налоговые схемы и недобросовестные специалисты по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций – Центр расследований (LDC) Налогового управления США

Налоговое управление США стремится защитить американских налогоплательщиков от недобросовестных лиц, организующих ненадлежащие и недобросовестные налоговые схемы, а также от специалистов по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций, сознательно подготавливающих ненадлежащие налоговые декларации. Налоговое управление США использует различные методы для решения этих проблем, от кампаний по информированию общественности до гражданских и уголовных расследований, которые могут привести к штрафам, гражданско-правовым судебным запретам и, в некоторых случаях, тюремному заключению.

Центр расследований (LDC) Налогового управления США постоянно работает над предотвращением налоговых злоупотреблений путем пресечения как можно раньше деятельности совершающих мошенничества организаторов и специалистов по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций. Налоговое управление США полагается на помощь со стороны налогоплательщиков для выявления организаторов налоговых схем «слишком хороших, чтобы быть правдой» и специалистов по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций, использующих ненадлежащие методы, чтобы избежать уплаты налогов.

Как упомянуто выше, одним из многих средств, которые Налоговое управление США использует для борьбы с этими людьми, является гражданское расследование, проводимое специально обученными агентами в отношении налогоплательщиков и их налоговых деклараций. Некоторые из этих расследований начинаются на основе информации, полученной или выявленной LDC. Затем LDC поручает агенту, проводящему расследования в отношении налогоплательщиков и их налоговых деклараций провести тщательное расследование полученной информации.

LDC каждый год работает со значительным числом обращений и жалоб, как из внутренних, так и из внешних источников, которые предоставляют информацию о мошеннических налоговых схемах и недобросовестных специалистах по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций. LDC отслеживает каждое обращение и жалобу и обеспечивает, чтобы случаи мошеннических налоговых схем и ненадлежащей подготовки налоговой декларации надлежащим образом направлялись для дальнейших мероприятий Налогового управления США, включая направление дел для уголовного расследования.

Для обеспечения эффективности предшествующих усилий Налогового управления США Центр расследований (LDC) регулярно следит за выполнением судебных запретов в отношении совершающих мошенничества организаторов и специалистов по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций, проверяя соблюдают ли они условия судебных распоряжений. Вы можете найти более подробную информацию о гражданско-правовых судебных запретах и расследовании неисполнения судебных распоряжений на веб-сайте Министерства юстиции.

Недобросовестные налоговые схемы наносят ущерб федеральному правительству и участвующим в них налогоплательщикам. Налогоплательщикам следует с осторожностью относиться к этим схемам, поскольку участвующие в них лица могут столкнуться с тяжелым налоговым бременем, которое включает причитающиеся налоги, а также существенные штрафы и проценты.

Если вы знаете об этих мошеннических схемах или о недобросовестных специалистах по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций, отправьте заполненную форму Форма 14242 , Сообщение о подозреваемых недобросовестных организаторах налоговых схем или специалистах по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций (на английском языке) PDF вместе с любыми подтверждающими материалами в LDC.

Адрес Центра расследований (Lead Development Center):

Internal Revenue Service Lead Development Center
Stop MS5040
24000 Avila Road
Laguna Niguel, California 92677-3405

Факс: (877) 477-9135