온라인 계정에 대해 자주 묻는 질문

E온라인 계정에 대해 자주 묻는 질문

일반

온라인 계정의 프로필 페이지를 통해 이메일 주소를 업데이트하고 서신 통지 환경설정을 선택/해제할 수 있습니다. 우편 주소를 변경/업데이트하려면 양식 8822(영어)PDF를 우편으로 제출하거나 주소 변경에 대한 자세한 정보를 얻을 수 있습니다.

국세청 고객 서비스 담당자는 귀하의 온라인 계정에 액세스할 수 없습니다. 또한, 온라인 계정에 표시된 것과 같은 보기를 가지고 있지 않습니다.

신고에 대한 자세한 내용은 개인 세금 정보를 참조합니다. 귀하의 개별 상황에 특화된 세법 질문은 대화형 세금 도우미 (ITA)(영어)를 참조합니다.

현재는 제공되지 않지만 향후 개발 계획이 있는 경우 업데이트를 제공합니다.

국세청은 향후 비즈니스 납세자를 위한 온라인 계정을 개발하여 기업이 연방 납세 의무를 쉽고 안전하게 관리할 수 있도록 할 계획입니다.

현재 납세자는 보안 접속(Secure Access)을 통해 온라인 계정에 액세스해야 하며, 국제 주소가 있는 납세자는 보안 접속을 사용할 수 없습니다. 납세자 첫 번째 법 보고서는 국제 납세자에게 더 나은 서비스를 제공하기 위한 약속을 포함하고 있으며 향후 구축될 것입니다.

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계정 액세스

계정 정보를 찾는 다른 방법

계정 기록을 요청할 수 있습니다. 각 계정 기록은 단일 과세 연도에만 적용되며 가장 최근의 벌금, 이자, 변경 또는 보류 중인 조치는 표시되지 않을 수 있습니다.

아니요. 납세자만 계정에 로그인해야 합니다. 자격 증명을 다른 사람과 공유해서는 안 됩니다.

애플리케이션의 시스템 장애 또는 데이터 검색 오류로 인해 서비스를 사용할 수 없다는 메시지가 표시될 수 있습니다. 이런 상황이 발생하면 기록 받기 버튼 또는 납부 활동 탭과 같은 다른 옵션이 표시될 수 있습니다. 납부 활동 탭은 현재 다이렉트 페이, 카드로 결제 및 온라인 결제 계약(OPA)과 같은 사이트로 연결되며, 이 사이트는 이용 불가 상태에 영향을 받지 않습니다.

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계정 잔액

각 세금을 납부하면 명세서를 보내드립니다. 당국은 연간 할부 계약 활동 내역서도 보냅니다. 현재 잔액 및 납부 내역은 계정에서 확인할 수 있습니다.

온라인 계정에는 다음과 같은 개인 계정과 관련된 연방 조세 채무에 대한 세부 정보가 표시됩니다.

  • 양식 1040에 대한 미납 소득세
  • 양식 5329에 대한 추가 세금, 적격 플랜(IRA 포함) 및 기타 세금 우대 계좌에 대한 미납 추가 세금
  • 공동 책임 납부(과세 연도 2014년부터 2018년까지), 해당하는 세금 가정의 개인이 한 달 동안의 최소 필수 보장이 부족한 경우 적용
  • 신탁 기금 회수 과징금

세금 신고서를 제출했거나 세금이 늦게 납부된 경우, 국세청이 계정에서 하나 이상의 벌금을 부과했을 수 있습니다.  경우에 따라 국세청은 지연 납부 및 신고에 대한 과징금을 면제합니다. 하지만 국세청에 이를 요청해야 합니다.

국세청에 귀하가 어떤 문제에 직면했는지, 그리고 왜 세금 신고를 늦게 하거나 세금을 늦게 납부하게 되었는지에 대해 설명할 준비가 되어 있어야 합니다. 또한 해당 상황을 시정했음을 국세청에 알리고 향후 제때 신고 및 납부하는 데 문제가 없도록 준비해야 합니다.

과태료 경감에 대해 자세히 알아보세요. 

귀하는 공동 세금 신고서를 제출하고 환급액 중 귀하의 몫이 배우자만 속한 별도의 과거 채무에 대해 적용되는 환급을 신청한 경우(또는 신청할 예정인 경우)인 배우자로 간주됩니다. 과거 납부해야 할 금액은 연방 채무, 주 소득세 채무, 주 실업 수당 채무 또는 자녀 또는 배우자 부양비일 수 있습니다.

부상 배우자(영어)에 대해 자세히 알아보세요.

귀하가 공동 세금 신고서를 제출할 때, 귀하와 귀하의 배우자는 나중에 이혼하더라도 발생하는 세금, 과징금 및 이자에 대해 개별적으로 책임을 집니다.

배우자 또는 전 배우자가 부당하게 공제를 신고했거나 귀하가 인지하지 못한 소득을 신고하지 않은 경우, 귀하는 무고한 배우자일 수 있으며 책임 면제를 요청할 수 있습니다.

무고한 배우자에 대해 자세히 알아보세요. 

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납부 옵션/활동

납부 계획 세부 정보는 계정의 홈페이지와 납부 옵션 페이지에서 확인할 수 있습니다. 표시된 정보에는 보유 중인 플랜 유형, 만기일 및 납부 금액이 포함됩니다.

상황에 따라 다릅니다. 당국이 제공하는 정보는 귀하가 온라인 계정에 로그인할 때 당국이 보유한 데이터를 기반으로 합니다. 표시된 금액이 0이면 로그인한 시점에서는 그렇지만, 계정에 조정이 있거나 세금 신고서에 아직 그 신고서에 대해 미납된 금액이 게시되지 않은 경우와 같이 데이터가 변경되면 나중에 변경될 수 있습니다.

미납한 금액 납부, 분기별 예상 세금 납부, 최근 제출된 수정 신고서(양식 1040-X), 제안된 세금 평가(예: CP2000, 추징세통지서)에 대한 납부 또는 소득세 신고 연장(1월~4월 가능)에 대한 납부를 할 수 있습니다.

예, 온라인 계정을 사용하여 납부하는 경우 확인 이메일을 수신하도록 선택할 수 있습니다. 납부 활동 아래의 온라인 계정에서 대기 중인 납부를 볼 수도 있습니다.

공동 신고자는 공동으로 제출한 세금 신고에 대한 잔액, 납부 및 세금 기록 정보를 볼 수 있습니다. 아직 제출되지 않은 세금 연도의 경우, 각 배우자는 자신의 계좌에서 자신의 정보를 볼 수 있습니다.

  • 추정세 납부는 배우자 중 한 명이 할 수 있지만, 공동 신고서가 제출될 때까지는 납부한 배우자 아래에만 표시됩니다.
  • 경제 충격 지원금은 선급금이었으므로 납세자는 지급액에서 자신의 몫만 볼 수 있습니다.

귀하가 할 수 있는 변경은 다음과 같습니다.

  • 월별 납부 금액 변경
  • 월별 납부 예정일 변경
  • 단기 플랜을 월별 납부로 전환
  • 기존 계약을 자동 이체 계약으로 전환
  • 자동 이체 계약에서 은행 라우팅 및 계좌 번호 변경
  • 기본 설정 후 복원

현재 온라인 납부 계약 도구를 사용하여 변경할 수 있습니다.

당좌 또는 저축 계좌에서 ACH 직불을 통해 또는 직불/신용 카드를 사용하여 납부할 수 있습니다. 온라인 계정에 로그인하여 납부를 선택할 때 다음 방법 중 하나를 선택할 수 있습니다. 외부 웹사이트에서 “카드로 납부”를 선택하면 다른 웹사이트로 리디렉션됩니다.

납부는 “납부 활동” 탭에서 확인할 수 있습니다.

  • 온라인 계정, 국세청 직접 납부, 세금 소프트웨어 또는 세무 대리인을 통해 은행 계좌에서 납부한 금액은 온라인 계정에 즉시 표시됩니다.
  • 자동 이체 할부 납부 계약은 은행 계좌에서 인출되기 약 4일 전에 표시됩니다.
  • 직불/신용카드 납부는 납부일로부터 1~2일 후에 표시됩니다.
  • 수표 또는 우편환 지급액이 표시되려면 최대 3주가 소요될 수 있습니다.

세액 조정 제안(OIC)은 국세청이 전체 금액보다 적은 금액을 수락하는 데 동의하는 귀하와 국세청 간의 계약입니다.

세액 조정 제안(영어)에 대해 자세히 알아보세요. 

국세청이 전체 금액보다 적은 금액을 수락하는 데 동의하는 이유는 크게 두 가지입니다.

  • 징수 가능성에 대한 의심: 즉, 귀하에게 부채를 전액 지불할 수 있는 소득이나 자산이 충분하지 않습니다.
  • 효과적인 세금 관리: 빚을 다 갚을 수는 있지만 경제적 어려움을 초래하거나 불공평하거나 불평등할 수 있습니다.

국세청이 납부해야 할 세액 전액에 못 미치는 금액 납부를 수락할 수 있는 또 다른 이유는 부채에 대한 의심입니다 (즉, 귀하가 세금을 미납했다고 생각하지 않거나 그 금액이 정확하지 않다고 생각하는 경우).

국세청의 세액 조정 제안 사전 적격 도구(영어)를 사용하여 귀하가 OIC 자격을 충족하는지 확인합니다.

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세금 기록

예, 온라인 계정에는 IRS.govEIP 페이지에 대한 도움말 팁과 링크와 함께 경제 충격 지원금 액수가 표시됩니다. 이러한 지원금에 대한 자세한 정보는 경제 충격 지원금을 확인합니다.

아니요, 명세서를 다운로드하거나 인쇄할 때 수수료가 부과되지 않습니다.

귀하가 세금 신고서를 제출한 후 실수를 발견한 경우, 신고서를 수정해야 할 수 있으며, 이에 따라 귀하의 조세 채무가 변경될 수 있습니다.

자세한 내용을 알아보고 신고서를 수정(영어)하는 데 도움을 받으세요.

세금 신고서는 단순히 양식에 서명하는 것을 잊어버리는 것에서부터 소득을 신고하지 않거나 세액 공제를 잘못 계산하는 것까지 여러 가지 이유로 잘못되거나 불완전할 수 있습니다. 전자적으로 제출할 때 다양한 오류 때문에 발생할 수도 있습니다. 오류의 성격에 따라 수정해야 하고 반환을 변경해야 한다는 것을 깨달았을 때, 부정확하거나 불완전한 반환을 수정하는 방법은 다양합니다.

부정확하거나 불완전한 보고서 수정(영어)에 대해 자세히 알아보세요. 

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통지 및 서신

아니요, 현재 온라인 계정에서 특정 개수의 알림만 보거나 다운로드할 수 있습니다.

예, 납세자는 여전히 우편으로 서면 통지서를 받게 됩니다. 그러나 당국은 귀하에게 전자적으로만 통지를 받을 수 있는 선택권을 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

국세청은 미결제 잔액 및 개인 세금 계정에 대한 변경 사항에 대해 알리기 위해 통지를 보냅니다. 통지를 받은 경우 매우 주의 깊게 읽고 통지를 처리할 때 참조할 수 있도록 기록을 보관하는 것이 중요합니다.  귀하는 미납 잔액에 동의하는지 여부를 결정해야 합니다.

통지 사항 이해하기에 대해 자세히 알아보세요. 

통지서 또는 온라인 계정의 잔액에 동의하는 경우 납부 예정 금액을 지불해야 합니다. 사용 가능한 납부 옵션을 사용하여 잔액을 납부하거나 납부 계획을 만들 수 있습니다.

고지서 또는 온라인 계정의 잔액에 동의하지 않는 경우 통지 및 서신에서 자세한 내용을 확인하고 필요한 경우 통지에 응답하고 납부해야 할 금액이 없는 이유를 국세청에 알려야 합니다.

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신원 도용/사기

국세청은 통지를 통해 세금 신고서에서 실수를 발견했거나 감사 중임을 알립니다. 국세청에서 처리한 정보를 귀하가 서명하거나 승인한 신고서와 비교할 수 있도록 신고서 명세서를 열람하여 확인할 수 있습니다. 계정을 통해 세금 기록에 액세스할 수 있습니다. 세무 대리인 사기 또는 비리의 피해자인 경우 국세청에 이를 입증해야 합니다.

대리인 문제(영어)에 대해 자세히 알아보세요.

세금 관련 신원 도용은 누군가가 도난당한 사회 보장 번호를 사용하여 부정 환급을 주장하는 세금 신고서를 제출할 때 발생합니다.  신고서를 전자 제출로 보내고 사회 보장 번호를 사용하여 신고서가 이미 접수되었음을 발견할 때까지 이러한 일이 발생했다는 사실을 알지 못할 수 있습니다. 또는 국세청이 SSN을 사용하여 의심스러운 신고서를 식별했다는 서신을 보낼 수 있습니다. 이러한 상황은 신원 도용이 아닌 다른 이유로도 발생할 수 있습니다.

신원 도용에 대한 납세자 가이드에 명시된 대로 몇 가지 단계를 수행해야 할 수 있습니다.

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추가 지원

납세자가 알지 못했거나 정보를 제공하지 못한 감사로 인해 납부해야 하는 세금이 있는 경우, 국세청에 감사 재검토 절차를 통해 납부 기록을 다시 검토하도록 요청할 수 있습니다.

감사 재검토(영어)를 이해하는 데 도움을 받으세요.

직접 해결하지 못한 세금 문제가 있는 경우 TAS(납세자 보호 서비스)가 도움을 드릴 수 있습니다.  TAS는 국세청 내부의 독립 조직으로서 납세자 권리 장전에 따른 납세자의 권리를 보호하고 납세자가 국세청과의 문제를 해결하는 데 도움을 주며 향후 문제가 발생하지 않도록 변경 사항을 권장합니다.
납세자 권리 장전을 검토합니다. 

귀하의 국세청 문제가 재정적 어려움을 초래하거나 국세청 절차가 정상적으로 작동하지 않는다고 생각되는 경우 귀하는 도움을 받을 자격이 있을 수 있습니다.

TAS가 작동하는 사례(영어)의 종류에 대해 자세히 읽어보세요.

TAS의 사무소는 모든 주와 컬럼비아 특별구, 푸에르토리코에 있습니다. 자격을 갖추면 항상 귀하와 함께 할 한 명의 대변자에게 배정됩니다. TAS 대변자는 문제를 해결하기 위해 국세청과 협력하며 당국의 서비스는 항상 무료입니다.

대변자와 상담하려면 877-777-4778로 전화하거나 지역 사무소에 문의하세요.

현지 TAS 사무소(영어)를 찾으세요. 

저소득 납세자 클리닉(LITC)은 국세청 또는 법원에서 감사, 이의 제기, 세금 징수 문제 및 기타 세금 분쟁에 대해 귀하를 대리할 수 있습니다. 서비스는 무료 또는 소액의 수수료로 제공됩니다. LITC는 국세청과 세금 분쟁을 겪고 있는 저소득 개인을 돕고 영어를 제2 언어로 사용하는(ESL) 개인에게 교육과 지원을 제공합니다. LITC의 지원을 받으려면 일반적으로 납세자의 소득이 일정 기준 미만이어야 하며 국세청과 분쟁 중인 금액은 일반적으로 5만 달러 미만입니다.

저소득 세무 클리닉(영어)에 대해 자세히 알아보세요.  

최근 발생한 재해로 인해 피해를 입은 경우, 가장 최근의 세금 감면 조항(영어)에 대해 알아보고 이에 대한 옵션을 알아보세요.

국세청 고객 서비스 담당자에게 전화하세요. 세금 신고서 정보를 포함하여 정보를 준비해야 합니다.

전화 및 현지 지원 등으로 도와드리겠습니다. 

FOIA(정보 자유법) 요청서를 제출하여 다음 정보를 얻을 수도 있습니다.

  • 감사 보고서 양식
  • 작업 서류
  • 통지

FOIA 요청(영어)을 제출합니다. 

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