关于您的在线账户的常见问题

浏览下面最能描述您的帮助需求的部分。

常规

通过您的在线账户中的个人资料页面,您可以更新您的电子邮件地址,并选择退出/加入纸质通知首选项。要更改/更新您的邮寄地址,您可以通过邮件提交表格 8822(英文)PDF或获取更多有关地址更改(英文)的信息。

国税局客户服务代表无法访问您的在线账户。他们的视图也与在线账户中显示的视图不同。

有关申报的更多信息,请参阅个人税务信息。有关针对您个人情况的税法问题,请参阅互动报税协助软件 (ITA)(英文)

目前还没有,但是如果将来有任何开发计划,我们会提供更新。

国税局计划在未来为企业纳税人开发一个在线账户,使企业能够轻松和安全地管理其联邦税收义务。

目前,纳税人必须通过安全访问才能访问在线帐户,而拥有国际地址的纳税人无法使用安全访问。向国会提交的纳税人优先法案报告包括一项承诺,即更好地为国际纳税人服务,并将在未来逐步完善。

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账户访问

查找账户信息的其他方法

不可以。只有纳税人才能登录其账户。资格证明绝不应与他人分享。

您可能会收到一条消息,说该服务不可用,因为我们的应用程序出现系统故障或在检索您的数据时出错。即使遇到这种情况,您仍然可以看到其他可用选项,如“获取誊本”按钮或“支付活动”选项卡。支付活动选项卡目前链接到一些网站,如直接支付、刷卡支付和在线支付协议 (OPA) 等,这些网站不受我们无法使用的影响。

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账户余额

每个纳税期结束后,我们会给您寄一份报表。我们还发送一份分期付款协议活动的年度报表。您可以查看您的账户的任何当前余额和付款历史记录。

在线账户显示与您的个人账户相关联的任何联邦纳税义务的详细信息,例如:

  • 您在表格 1040 中欠的所得税
  • 您在表格 5329 中所欠的附加税,合格计划(包括 IRA)和其他税收优惠账户的附加税
  • 共同责任支付(2014 至 2018 年纳税年度),适用于纳税家庭中的适用个人在任何月份缺乏最低基本保险的情况
  • 信托资金收回罚金

如果您逾期申报或逾期支付税款,国税局可能会对您的账户进行一次或多次罚款。  在某些情况下,国税局会免除逾期申报和逾期支付税款的罚款。然而,您需要向国税局请求这样做。

要准备好向国税局解释您面临的问题,以及为什么这些问题会导致您逾期申报或逾期支付税款。您还应该准备好向国税局证明您已经纠正了这种情况,以后按时申报和支付税款不会出现问题。

了解更多关于罚款减免的信息 。

如果您提交了联合报税表,而您的那部分退税被(或将被)用于偿还只属于您配偶的单独的逾期债务,则您被视为受害配偶。逾期金额可以是联邦债务、州所得税债务、州失业补偿金债务、或子女或配偶抚养补助金。

了解更多关于受害配偶(英文)的信息。

当您提交联合报税表时,即使您后来离婚,您和您的配偶也要各自承担税款、罚款和利息。

如果您的配偶或前配偶不正确地报告了扣除额或没有申报您不知道的收入,您可能是无辜的配偶,并可以请求免除责任。

了解更多关于无辜配偶(英文)的信息。 

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支付选项/活动

您可以在账户的主页和付款选项页面上查看付款计划的详细信息。显示的信息包括您的计划类型、到期日期和付款金额。

视情况而定。我们提供的信息是基于您登录您的在线账户时我们所拥有的数据。如果显示的金额为零,则在您登录时这是正确的,但如果数据发生变化,例如对您的账户进行了调整,或者您的纳税申报单尚未显示该申报单上的欠款,这可能会在以后发生变化

您可以支付您所欠的金额、季度估计税款、最近提交的修订报税表(表格 1040-X)、拟议的税务评估(如 CP2000、补税通知单)或延期提交所得税申报表的付款(1 月至 4 月可用)。

是的,如果您使用在线账户进行支付,您可以选择接收电子邮件确认。您还可以在“付款活动”下的在线账户中查看您的待定付款。

联合报税人可以看到他们的余额、付款和任何联合报税的税务记录信息。对于尚未申报的纳税年度,配偶双方将在其账户中看到各自的信息。

  • 预估税款可由配偶任何一方支付,但在提交联合报税表之前,只会显示在支付税款的配偶名下。
  • 经济影响补助金是一种预付款,所以纳税人将只看到他们的那部分付款

您可以:

  • 更改您的每月付款金额
  • 更改您的每月付款到期日
  • 将短期计划改为按月付款
  • 将现有协议转换为直接借记协议
  • 更改直接借记协议上的银行路由和账号
  • 违约后恢复

目前,您可以使用在线支付协议工具进行这些更改。

付款可以通过您的支票或储蓄账户的 ACH 借记卡或使用您的借记卡/信用卡进行。当您登录到您的在线帐户并选择付款时,您可以选择其中的任何一种方法。如果您选择“刷卡支付”(在外部网站上),您将被重定向到其他网站。

您的付款可以在“付款活动”选项卡下查看。

  • 通过您的在线账户、国税局直接支付、您的税务软件或您的报税员从您的银行账户支付的款项会立即显示在您的在线账户中。
  • 直接借记分期付款协议付款在从您的银行账户中提款前大约四天显示。
  • 借记卡/信用卡付款将在您的付款日期后 1-2 天显示。
  • 支票或汇票付款可能需要长达三周的时间才能显示。

税款妥协 (OIC) 是您和国税局之间的一项协议,国税局同意接受低于您所欠全部金额的款项。

了解更多关于税款妥协(英文)的信息。 

国税局可能同意接受低于您所欠全部金额的款项的两个主要原因:

  • 对可收集性的怀疑:这意味着您没有足够的收入或资产来全额偿还债务。
  • 有效的税务管理:您可以支付全部债务,但这将造成经济困难,或者是不公平或不公正的。

国税局可能接受低于所欠全部税款的支付的另一个原因是对责任的怀疑(也就是说,您不相信您欠了税,或者您不相信金额是正确的)。

使用国税局的税款妥协资格预审工具(英文),查看您是否有资格申请 OIC

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税务记录

是的,在线账户会显示您的经济影响补助金金额,以及帮助提示和 IRS.gov 上的 EIP 页面链接。有关这些付款的更多信息,请参见经济影响补助金

不,下载/打印誊本时不收取费用。

如果您提交了报税表,然后意识到自己犯了错误,您可能需要修改报税表,这可能会改变您的纳税义务。

了解更多信息并获得有关修改报税表(英文)的帮助。

您的报税表可能由于许多不同的原因而不正确或不完整;从简单地忘记签署表格到不申报收入或错误计算抵免。这种情况也可能是由于电子文件归档时的各种错误造成的。根据您需要纠正错误的性质,以及当您意识到需要更改退税时,有不同的方法来纠正不正确或不完整的退税。

了解有关纠正不正确或不完整退税(英文)的更多信息。 

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通知和信函

不,目前只有部分通知可以在您的在线账户中查看或下载。

是的,纳税人仍然会收到邮寄的纸质通知。然而,我们正在努力为您提供仅以电子方式接收通知的选择。

国税局会发送通知,告知您个人税务账户的未清余额和变动情况。如果您收到通知,请务必仔细阅读,并将其记录下来,以便在处理通知时参考。

您需要确定您是否同意所欠的余额。

了解更多有关了解通知的信息。 

如果您同意通知或在线账户上的余额,您将需要支付到期金额。您可以使用可用的付款选项来支付余额或创建付款计划。

如果您不同意通知或在线账户上的余额,请在通知和信函中查找更多信息,如果有必要,您需要对通知做出回应,并告诉国税局为什么您不欠到期金额。

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身份盗窃/欺诈

国税局的通知可能会提醒您在报税表上的错误或正在接受审计。您可以通过查看报税表的记录来核实国税局处理的信息,将其与您可能已经签署或批准的报税表进行比较。您可以通过帐户访问您的税务记录。如果您是报税表编制人欺诈或不当行为的受害者,您需要向国税局证明。

了解有关编制人问题(英文)的更多信息。

当有人使用您被盗的社会安全号码提交报税表,声称有欺诈性退税时,就会发生与税务有关的身份盗窃。  您可能不知道发生了这种情况,直到您通过电子方式提交报税表,并发现已有人已经使用您的 SSN 提交了报税表。或者,国税局可能会向您发送一封信函,说明我们已经怀疑有人使用您的 SSN 进行退税。请注意,这些情况也可能是由于身份盗窃以外的原因而发生的。

正如纳税人身份盗窃指南中所述,您可能需要采取几个步骤。

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额外支持

如果您所欠的税款是由于您不知道或无法提供任何信息的审计造成的,您可以通过审计复议程序要求国税局再次查看您的记录。

获得了解审计复议(英文)的帮助。

如果您遇到无法自行解决的税务问题,纳税人辩护服务处 (TAS) 可能会提供帮助。  作为国税局内部的一个独立组织,TAS 根据《纳税人权利法案》保护纳税人的权利,帮助纳税人解决与国税局之间的问题,并提出建议以防止问题在未来发生。

审查《纳税人权利法案》。 

如果您的国税局问题造成了财务困难,或者您认为国税局的某个程序没有发挥应有的作用,您可能有资格获得帮助。

阅读更多关于 TAS 的工作案例(英文)

TAS 在各州、哥伦比亚特区和波多黎各都设有办事处。如果您有资格获得帮助,我们将为您指派一名律师,该律师将全程陪伴您。TAS 辩护律师与国税局合作,以解决您的问题,我们的服务始终免费。

如需咨询辩护律师,请致电 877-777-4778 或联系当地办事处。

查找您当地的 TAS 办事处(英文)

低收入纳税者服务处 (LITC) 可在国税局或法庭上代表您处理审计、上诉、税收事宜和其他税务纠纷。服务是免费提供的,或收取少量费用。LITC 协助那些与国税局有税务纠纷的低收入个人,并为将英语作为第二语言 (ESL) 的个人提供教育和主动帮助。为了有资格获得 LITC 的援助,纳税人的收入通常必须低于某个门槛,并且与国税局的争议金额通常低于 $50,000。

了解有关低收入纳税者服务处(英文)的更多信息。  

如果您最近受到一场灾难的影响,了解一下最近的税收减免条款(英文),以了解您的选择。

致电国税局客户服务代表。您应该准备好您的信息,包括报税表信息。

让我们帮助您——­电话和当地援助。 

您也可以提交 FOIA(信息自由法案)请求,以获得以下信息:

  • 您的审计报告表
  • 您的工作文件
  • 您的通知

提交 FOIA 请求(英文)。 

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