IRS는 세무국이 업무를 재개함에 따라 2019년 세금 보고 시즌을 시작합니다. IRS.gov를 사용하여 전화 통화 지연을 피하십시오

IR-2019-07, 2019년 1월 28일

워싱턴 ― 국세청(IRS)은 오늘 2018년 과세 연도에 대한 연방 세금 보고를 접수하기 시작하면서 2019년 세금 보고 시즌을 성공적으로 시작했습니다. 세금 삭감 및 고용법에 의해 주요 세법이 변경되었음에도 불구하고, IRS는 2018년 세금 보고 시즌 보다 일찍 올해의 세금 보고 시즌을 시작할 수 있었습니다.

2018년 과세 연도에 대한 개인 세금 보고가 1억 5천만 건이 넘고, 이들 대부분은 4월 세금 마감일 이전에 접수될 것으로 예상됩니다. 월요일 정오까지, IRS는 바쁜 업무 개시 시간 중에 이미 수백만 건의 세금 보고를 접수했습니다.

"저는 IRS의 모든 직원들을 자랑스럽게 생각합니다. IRS의 헌신적인 종업원들은 30년 이래 가장 큰 세법 변경을 성공적으로 이행하기 위한 부단한 노력을 해왔고 전국적으로 세금 보고 시즌을 개시하였습니다"라고 척 레티그(Chuck Rettig) 국세청장이 말했습니다. “저희는 다양한 단기 및 장기적인 문제에 직면하고 있지만, 납세자들을 돕고 환급이 신속하게 이루어질 수 있도록 최선을 다하고 있습니다."

연방 정부 폐쇄 이후, IRS는 신속하게 정상 업무를 재개할 수 있도록 노력하고 있습니다.

“IRS는 세금 보고 시즌이 순조롭게 진행될 수 있도록 최선을 다하겠습니다,”라고 레티그(Rettig) 국장은 말했습니다. “납세자들은 직접 입금 방식과 전자 방식 제출 및 IRS 무료 보고를 사용하여 오류를 최소화하고 환급을 신속히 받을 수 있습니다.”

IRS는 2월 첫 주에 첫 번째 환급이 발급되고 대부분의 환급은 이전 연도와 마찬가지로 2월 중순에서 하순까지 이루어질 것으로 예상합니다. IRS는 납세자들이 “나의 환급은 어디 있습니까?" 페이지를 방문하여 가장 최근의 환급 상태를 확인할 수 있음을 알려드립니다. 세금 보고 시즌 시작 몇 주 동안 IRS 전화에 대한 수요가 전통적으로 과도하게 높기 때문에, 납세자들은 전화를 걸기 전에 IRS.gov를 이용하여 답변을 찾을 것을 권장합니다.

4월 마감일. 전자 방식 제출, 무료 보고를 통해 세금 보고를 하는 납세자들을 위한 도움말

대부분의 납세자들에게는 2018년 세금 보고 제출 마감일은 2019년 4월 15일입니다. 메인 주와 매사추세츠 주에서는 4월 15일이 애국자의 날(Patriots’ Day) 공휴일이고 컬럼비아 특별구(워싱턴 D.C.)에서는 4월 16일이 노예 해방의 날(Emancipation Day) 공휴일이기 때문에, 메인 주나 매서추세츠 주에 거주하는 납세자들은 4월 17일까지 세금 보고를 해야 합니다.

세금 삭감 및 고용법의 주요 변경 사항에 따라, IRS는 납세자들에게 두 가지 온라인 자원, 즉, 간행물 5307, 개인 및 가족을 위한 세금 개혁 기본 사항 및간행물 5318, 세제 개혁 기업 관련 신규 조항 안내를 참조하여 세제 개혁에 관한 더 자세한 정보를 알아볼 것을 권장합니다. 기타 정보 및 자원은, IRS.gov/taxreform을 방문하거나 IRS.gov에 있는 Get Ready 페이지를 참조하십시오.

IRS는 세금 보고의 약 90 퍼센트가 전자 방식으로 제출될 것으로 예상하고 있습니다. 전자 방식 제출  및 직접 입금  방식을 선택하는 것이 정확한 소득세 보고를 제출하고 환급을 받는 가장 빠르고 안전한 방법입니다.

IRS 무료 보고 프로그램은, IRS.gov에서 사용할 수 있으며, 자격을 갖춘 납세자들에게 브랜드 제품을 사용하여 세금 보고를 작성하고 제출할 수 있는 12 가지 옵션을 제공합니다. IRS 무료 보고는 66,000 달러 이하의 소득을 가진 약 1억명의 개인 및 가족에게 브랜드명 소프트웨어를 무료로 제공하는 상업 파트너들과의 파트터십입니다. 전국 납세자의 약 70 퍼센트는 IRS 무료 보고를 이용할 자격이 있습니다. 소득이 66,000 달러 이상인 납세자들은 IRS 종이 양식의 전자 버전인 무료 보고 제출 양식을 사용할 수 있습니다.

대부분의 환급은 21일 이내에 발급됩니다. 근로소득 세액공제(EITC)/추가 부양 자녀 세액공제(ACTC) 환급은 2월 27일부터 시작됩니다.

IRS는 환급 10건 중 9건을 21일 이내에 발급할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나, 세금 보고에 대한 추가 검토가 필요한 경우 더 오래 걸릴 수도 있습니다. “나의 환급은 어디 있습니까?”에서 환급에 대한 최신 정보를 얻을 수 있습니다. 이 도구는 하루에 한 번만 업데이트되므로 납세자는 하루에 한 번 이상 확인할 필요가 없습니다.

IRS은 또한 근로 소득 세액공제나 추가 부양 자녀 세액공제를 청구하는 세금 보고에 대헤서는, 법에 따라, 2월 15일 이전에는 환급을 할 수 없다는 점을 언급하고자 합니다. 이는 전액 환불, 그리고 EITC 및 ACTC와 관련되지 않은 부분까지도 적용됩니다. IRS는 EITC 및 ACTC 보고를 접수 즉시 처리하지만, 이에 대한 환급은 2월 15일 전에는 발급할 수 없습니다. 작년과 마찬가지로, IRS는 EITC/ACTC 관련 최초 환급은 납세자가 직접 입금을 선택했고 세금 보고와 관련된 다른 문제가 없을 경우 납세자의 은행 계좌 또는 직불 카드로 입금되어 2019년 2월 27일부터 실제로 사용할 수 있을 것으로 예상합니다.

IRS.gov 및 IRS2Go 모바일 앱에 있는 "나의 환급은 어디 있습니까?"는 환급 상태를 확인하는 가장 좋은 방법입니다. "나의 환급은 어디에 있습니까?" 페이지는 EITC 및 ACTC 환급 청구를 한 제출자들에 대한 가장 빠른 예상 입금 날짜는 2월 23일에 업데이트 되기 때문에 이들 납세자는 2월 23일 이전에는 "나의 환급은 어디 있습니까" 페이지 ‎또는 소프트웨어 패키지를 통해서 환급 날짜를 볼 수 없습니다.  IRS, 세무 보고 작성자 및 세금 소프트웨어에는 환급 날짜에 대한 추가 정보가 없기 때문에 이들 제출자는 환급에 관하여 2월 말 이전에 연락을 취하거나 전화를 해서는 안됩니다.

이 법은 IRS에게 사기를 탐지하고 방지할 수 있는 시간을 더 많이 주기 위해 변경되었습니다. EITC 및 ACTC 환급과 추가 보안 조치에도 불구하고, IRS는 여전히 환급 10건 중 9건 이상을 21일 이내에 발급할 수 있을 것으로 예상합니다. 그러나, 특정 세금 보고는 추가 검토가 필요할 경우 환급이 더 오래 걸릴 수도 있습니다. 그렇다고 하더라도, 납세자 및 세금 보고 작성자는 준비가 되는대로 세금 보고를 제출해야 합니다. 세금 보고를 통상적으로 연초에 제출하고 완전하고 정확한 보고를 제출할 준비가 되어 있는 납세자는, 기다렸다 제출할 필요가 없습니다.

새로운 양식 1040

양식 1040은 2018 과세 연도에 맞게 다시 디자인되었습니다. 개정된 양식은 1040, 1040A 및 1040-EZ 양식들을 모든 개인 납세자들이 2018년 연방 소득세 보고서 작성시 사용하게 될 하나의 양식으로 통합합니다.

새로운 양식은 필요에 따라 추가 스케줄로 보완할 수 있는 "빌딩 블록" 접근법을 사용합니다. 세금 상황이 복잡하지 않은 납세자는 추가 스케줄 없이 양식 1040을 제출하기만 하면 됩니다. 세금 소프트웨어를 사용하는 납세자들은 여전히 그들이 지난 몇 년 동안 익숙해진 단계를 따르게 됩니다. 현재 납세자의 거의 90 퍼센트가 세금 소프트웨어를 사용하고 있기 때문에 IRS는 전자 방식으로 제출하는 납세자들의 원활한 사용을 돕기 위해 양식 1040 및 부속 스케줄에 대한 변경이 있을 것으로 예상합니다.

무료 세금 도우미

저소득 및 중간 소득 납세자들은 세금 보고 제출에 대한 도움을 무료로 받을 수 있습니다. 전국적으로 수 만 명의 자원 봉사자들이 납세자들이 세금 보고를 정확하게 작성할 수 있도록 도움을 줄 수 있습니다.

이 도움을 받으려면, 납세자는 자원봉사자 소득세 지원(VITA) 및 고령자를 위한 세무 상당(TCE) 프로그램에 참여하는 12,000개 이상의 지역 사회를 기반으로 하는 세무 도우미 사이트를 방문할 수 있습니다. 가장 가까운 사이트를 찾으려면, IRS.gov 또는 IRS2Go 모바일 앱의 VITA/TCE Site Locator를 사용하십시오.

작성 제출 지원

연방 세금 보고서를 누가 작성하든, 납세자는 보고서에 서명함으로써 보고서에 포함된 모든 정보의 정확성에 대한 법적 책임을 지게 됩니다. IRS.gov는 여러 가지 작성자 선택에 관한 요령 전국 세무 전문가 그룹에 관한 정보를 제공합니다.

IRS은 모든 납세자들이 보고서를 제출하기 전에 연말 정산 서류가 모두 갖추어졌는지 확인할 것을 촉구합니다. 여기에는 고용주가 발급한 W-2 양식과 은행 및 기타 지급인이 발급한 1099 양식이 포함됩니다. 이렇게 하면 환급 지연을 피할 수 있고 수정된 보고서를 제출할 필요가 없습니다.

온라인 도구

IRS는 IRS의 공식 웹사이트인 IRS.gov에는 세금 보고를 작성하고 제출하는 데 도움이 되는 다양한 옵션이 있다는 점을 납세자들에게 알려드립니다. 납세자들은 온라인에서 세금 관련 질문에 대한 답변을 찾고 세금 문제를 해결할 수 있습니다. 국세청 세무 도우미 페이지는 대부분의 세금 관련 질문에 대한 답변을 제공하며, IRS 서비스 안내는 이러한 IRS 서비스 및 다른 서비스로 연결됩니다.

납세자들은  귀하의 계정 정보 보기로 이동하여 자신들의 연방 세금 계정에 관한 정보에 안전하게 접속할 수 있습니다. 납세자들은 납부해야 할 세금액을 보거나, 온라인 납부 또는 온라인 결제를 설정할 수 있습니다. 납세자들은 온라인으로 세무 기록에 접속하여, 과거 18 개월 간의 납부 기록을 검토할 수 있습니다. 또한 납세자들은 이미 제출된 현재 연도의 주요 세금 보고 정보를 볼 수 있습니다. IRS.gov/secureaccess를 방문하여 필수 요건인 신원 인증 절차를 검토해 보십시오.

IRS는 납세자들이 IRS.gov에서 이용할 수 있는 많은 도구들과 기타 자원들을 활용할 것을 촉구합니다.

IRS는 세금 관련 신분 도용 및 환급 사기 문제를 해결하기 위해 주 정부 세무 기관 및 민간 부분 세무 업계와 지속적으로 협력하고 있습니다.  안보 정상 회의(Security Summit)  노력의 일환으로, 납세자 및 국가 세제에 대한 더욱 강력한 보호가 2019년 세금 보고 시즌에 적용됩니다.

이 새로운 조치는 세금 관련 신분 도용을 여러 측면에서 대처합니다. 많은 변경 사항들은 납세자들이 육안으로 볼 수 없지만, IRS, 주 정부 및 세무 업계가 추가 보호를 제공하는 데 도움이 되며, 보다 엄격한 보안 요건은 세금 소프트웨어 계정 및 개인 정보를 훨씬 더 잘 보호할 수 있을 것입니다.

환급 지연을 피하기 위한 개인 납세자 식별 번호(ITIN) 갱신

많은 개인 납세자 식별 번호(ITINs)가 2018년 12월 31일에 만료되었습니다. 여기에는 지난 3년 동안 적어도 한 번 세금 보고에 사용하지 않은 모든 ITIN이 포함됩니다. 또한 중간 숫자가 73, 74, 75, 76, 77, 81 및 82 (예 : 9NN-73-NNNN)인 모든 ITIN이 이제 만료되었습니다. 중간 숫자가 70, 71, 72 또는 80인 ITIN은 2017년 12월 31일에 만료되었지만, 납세자는 아직 갱신이 가능합니다. 영향을 받은 납세자는 ITIN이 갱신될 때까지 환급이 지연되고 일부 주요 세금 혜택에 대한 자격을 상실할 가능성을 피하기 위해 즉시 행동해야 합니다. ITIN은 미국 세법에 따라 세금 보고 또는 납부 의무가 있지만 사회 보장 번호를 받을 자격이 없는 사람이 사용합니다.

ITIN 갱신 신청을 완전하고 정확하게 처리하는 데 최대 11 주가 걸릴 수 있습니다. 이러한 이유로, IRS는 이 번 세금 시즌에 세금 보고를 제출하는 데 필요한 만료된 ITIN을 소지하고 있는 사람들은 ITIN 갱신 신청을 조속히 제출할 것을 촉구합니다.

전자 방식으로 제출하는 세금 보고의 서명 및 인증

모든 납세자들은 세금 보고서 사본을 보관해야 합니다. 세금 보고 소프트웨어 제품을 처음 사용하는 일부 납세자들은 신분 확인을 위해 전년도 세금 보고서에 나와 있는 조정후 총수입(AGI) 금액을 필요로 할 수 있습니다.

작년에 사용했던 것과 동일한 세금 소프트웨어를 사용하는 납세자들은 2017년 세금 보고서에 전자 서명하기 위해 전년도 정보를 입력할 필요가 없습니다. 납세자는 자신의 신분을 확인하고 세금 보고서에 전자 서명을 하는 방법에 대해 전자 방식으로 제출된 세금 보고서 인증하기에서 자세히 알아볼 수 있습니다.