세금 정산 시기 가이드: 세금 신고 대리인을 신중하게 선택하세요

IR-2021-46, 2021년 2월 25일

워싱턴 – 국세청은 오늘 납세자들에게 세금 신고 대리인을 신중하게 선택할 것을 상기시켰습니다. 대다수의 세금 신고 대리인은 정직하며 양질의 서비스를 제공하지만, 일부는 매년 사기, 신원 도용 및 기타 사기를 통해 큰 피해를 줍니다.

사람들은 복잡한 세금 상황을 겪을 때 도움을 받거나 스스로 세금 보고서를 준비할 시간이 없을 때 이용할 수 있는 세금 신고 대리인을 중요하게 생각합니다. 유급 세금 신고 대리인은 2018년 IRS에 제출된 세금 보고서의 절반 이상을 작성했습니다.

적절한 세무 전문가를 선택하는 것이 매우 중요합니다. 결국 사람들은 가장 민감한 개인 및 금융 정보에 대해 대리인을 신뢰합니다. 누가 세금 보고서를 준비하든 세금 보고서의 정확성은 결국 납세자의 책임입니다. IRS는 부정직한 신고 대리인에 대해 상당한 민사 처벌 방법을 부과하고 법무부와 협력하여 사기 행위를 종용하고 범죄자를 기소함으로써 납세자를 보호합니다.

알아보아야 할 것

IRS.gov세무 전문가 선택 페이지에는 세금 보고서 대리인 자격증 및 자격 조건(영어)에 대한 정보가 있습니다. IRS자격 증명 및 자격 선택 조건을 갖춘 연방 세금 신고 대리인 디렉토리(영어)는 자격 증명 또는 자격 유형별로 여러 대리인을 식별할 때 도움이 될 수 있습니다.

법에 따라 대부분의 연방 세금 환급 대리 또는 지원에 대한 대가를 받는 사람은 유효한 대리인 세금 식별 번호 또는 PTIN(영어)을 보유해야 합니다. 유급 대리인은 신고서에 서명하고 PTIN을 포함시켜야 합니다. 신고서에 서명하지 않는 것은 유료 대리인이 환급 규모에 따라 많은 환급을 약속하거나 수수료를 부과하여 빠른 수익을 올리려고 할 때 나타나는 적신호입니다.

선의의 납세자는 세금을 이해하지 못하거나 적격하지 않은 공제를 받도록 호도하는 대리인에게 속게 될 수 있습니다. 사기꾼 대리인은 수수료를 인상하기 위해 이렇게 하는 경우가 많습니다. 고려해야 할 추가적인 팁은 다음과 같습니다.

  • 연중 이용할 수 있는 대리인을 찾습니다. 세금 보고서에 대한 질문이 나올 경우 납세자는 신고 시즌이 끝난 후 대리인에게 문의해야 할 수 있습니다.
     
  • 세금 신고서 대리인이 전문 자격증(등록된 에이전트, 공인 회계사 또는 변호사)을 보유하고 있는지, 전문 기관에 속하는지 또는 평생교육 수업에 참석하는지 문의하십시오. 조세법이 복잡할 수 있기 때문에, 유능한 세금 보고서 작성자는 세금 관련 주제에 대한 최신 정보를 유지합니다. 국세청 웹사이트에는 국세 전문가 기관에 대한 자세한 정보가 있습니다.
     
  • 대리인의 이력을 확인하십시오. 납세자는 현지 거래 개선 협회(Better Business Bureau) 웹사이트에서 대리인에 대한 정보를 확인할 수 있습니다. 자격을 갖춘 대리인의 징계 조치 및 라이센스 상태를 확인하십시오. CPA의 경우, 주 회계 위원회에 문의하십시오. 변호사의 경우, 주 변호사 협회에 문의하십시오. 등록된 에이전트의 경우 IRS.gov로 이동하여 "등록된 에이전트 상태 확인"을 검색하거나 디렉토리(영어)를 확인합니다.
     
  • 서비스 수수료에 대해 문의합니다. 환급금의 비율을 기준으로 수수료를 부과하거나 경쟁사보다 더 큰 고객 환급금을 자랑하는 대리인은 피해야 합니다. 서비스 및 수수료에 대해 문의하는 경우 세금 서류, 사회보장번호 또는 기타 정보를 대리인에게 제공하지 마십시오. 안타깝게도 일부 부도덕한 대리인은 이 정보를 납세자의 허가 없이 부당한 세금 보고서를 제출하기 위해 사용했습니다.
     
  • 기록과 영수증을 제공합니다. 선량한 대리인은 이 문서를 확인해 달라고 요청합니다. 또한 고객의 총 소득, 공제, 세액 공제 등을 결정하기 위해 질문을 할 것입니다. 양식 W-2 대신 급여 명세서를 사용하여 세금 신고서를 전자 신고하는 대리인을 고용하지 마십시오. 이것은 IRS 전자 신고 규칙에 위배됩니다.
     
  • 대의권 규칙을 이해합니다. 변호사, CPA, 등록된 상담원은 모든 상황에서도 IRS 전에 모든 고객을 대표할 수 있습니다. 연간 신고 기간 프로그램(영어) 참가자는 세금 보고서를 작성하고 서명한 경우 제한된 상황에서 납세자를 대표할 수 있습니다.
     
  • 공란 또는 불완전한 보고서에 서명하지 마십시오.
     
  • 서명하기 전에 세금 보고서를 검토하십시오. 뭔가 명확하지 않거나 부정확한 것으로 보이는 경우 질문하십시오 모든 환급은 대리인의 은행 계좌가 아니라 납세자에게 직접 이루어져야 합니다. 완료된 보고서에 대한 은행 고유 번호와 은행 계좌 번호를 항상 검토하는 것이 좋습니다.
     
  • 부패한 세금 대리인을 IRS에 신고하십시오. 양식 14157, 소장: PDF 세금 신고 대리인(영어) PDF를 사용하십시오. 세금 보고서에 고객의 동의 없는 제출 또는 변경이 의심되는 경우 양식 14157-A, 세금 신고서 대리인 사기 또는 위법 진술서(영어) PDF도 제출합니다. IRS.gov에서 양식이 제공됩니다.
     
  • IRS.gov/chooseataxpro에는 대리인 선정 요령, 자격증 및 자격 조건의 차이, 부당한 세금 신고 대리인에 대한 불만 제기 방법 등 납세자에게 도움이 되는 추가 정보가 있습니다.

일찍 시작하기; 전화 또는 가상 도움 요청하기

가능한 한 빨리 세금 보고서 대리인을 검색하는 것이 좋습니다. 이렇게 하면 조사를 하고 추천을 받을 수 있는 시간이 늘어납니다. 납세자는 연장이 필요하더라도 4월 15일까지 모든 세금을 납부해야 합니다.

코로나 19 확산 사태로 인해 제공되는 서비스에 제한이나 추가 사항이 있는지 세금 보고서 대리인에게 확인하시기 바랍니다. 일반 대면 서비스 외에 전화 또는 가상 지원 옵션을 제공하는 경우도 있습니다. 예를 들어 고객에게 문서를 우편으로 보내거나 보안 인터넷 연결을 통해 문서를 스캔하고 전자우편으로 보낼 것을 요청할 수 있습니다.

납세자는 IRS.gov에서 온라인으로 질문, 양식, 지침 및 사용하기 쉬운 도구에 대한 답변을 찾을 수 있습니다. 이런 리소스를 사용하여 필요할 때, 집, 직장에서 또는 이동 중에도 도움을 받을 수 있습니다.

이 뉴스 보도 자료는 납세자가 정확한 세금 보고서를 제출하는 데 도움이 되는 리소스인 세금 정산 시기 가이드(영어)라는 시리즈의 일부입니다. 자세한 도움말은 간행물 17, 연방 소득세(개인용)에서 확인할 수 있습니다.