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本节内容包括：
如何报税：分步指导
查看是否需要报税
收集文件
税收抵免与税收减免
提交您的申报表
获得退税
按时纳税
为明年报税做好准备
哪些人必须报税
在美国工作的 大多数美国公民（英文）或永久居民（英文）必须报税。
通常，在以下情况下必须报税：
- 您的总收入超过报税要求
- 个体经营（副业或其他独立工作）净收入超过 400 美元
- 有其他需要报税的情况（英文）
您在不需要报税时申报，有可能获得报酬。
需要报税的收入金额
如果您在 2025 年底未满 65 岁
| 如果您的报税身份是: | 如果您的总收入为以下情况，请提交纳税申报表： |
|---|---|
| 单身 | 15,750 美元或以上 |
| 户主 | 23,625 美元或以上 |
| 已婚联合报税 | 31,500 美元或以上（夫妻双方均未满 65 岁） 33,100 美元或以上（配偶一方未满 65 岁） |
| 已婚单独报税 | 5 美元或以上 |
| 符合条件的幸存配偶 | 31,500 美元或以上 |
即使您的收入较少，您也可能需要报税，以获得雇主从您工资中预扣的税款的退款。
如果您在 2025 年底年满 65 岁或以上
| 如果您的申报状态是: | 如果您的总收入为以下情况，请提交纳税申报表： |
|---|---|
| 单身 | 17,550 美元或以上 |
| 户主 | 25,625 美元或以上 |
| 已婚联合报税 | 33,100 美元或以上（配偶一方未满 65 岁） 34,700 美元或以上（配偶双方均为 65 岁或以上） |
| 已婚单独报税 | 5 美元或以上 |
| 符合条件的幸存配偶 | 33,100 美元或以上 |
被抚养人
如果2025年您的父母或其他人可以将您列为被抚养人，请使用此表：
劳动收入： 薪金、工资、小费、专业费用以及应纳税的奖学金和研究补助金。
非劳动收入： 应税利息、普通股息和资本收益分配、失业补偿、应税社会安全福利、养老金、年金以及信托的非劳动收入分配。
总收入：劳动收入加上非劳动收入。
您还可以回答问题以了解是否需要申报 （英文）。
| 如果您的报税身份为: | 如果符合以下任何一项，请提交纳税申报表： |
|---|---|
| 65 岁以下单身 | 非劳动收入超过 1,350 美元
|
| 65 岁及以上单身 | 非劳动收入超过 3,350 美元
|
| 65 岁以下已婚者 | 总收入为 5 美元或以上，且配偶单独申报并逐项扣除
|
| 65 岁及以上已婚者 | 总收入为 5 美元或以上，且配偶单独申报并逐项扣除
|
盲人被抚养人：
如果2025年您的父母或其他人可以将您列为被抚养人，并且您是盲人，请使用此表。
| 如果您的报税身份为： | 如果符合以下任何一项，请提交纳税申报表： |
|---|---|
| 65 岁以下单身 | 非劳动收入超过 3,350 美元
|
| 65 岁及以上单身 | 非劳动收入超过 5,350 美元
|
| 65 岁以下已婚者 | 总收入为 5 美元或以上，且您的配偶单独申报并逐项列出扣除额
|
| 年龄在 65 岁及以上的已婚人士 | 总收入为 5 美元或以上，且您的配偶单独申报并逐项列出扣除额
|
如果您还不确定是否需要报税
即使没有必要也要报税
即使收入低于需要报税的标准，也应考虑进行报税。您可能会获得退税：
- 倘若您有资格获得可退税的税收抵免优惠
- 倘若您的工资已预扣联邦所得税
- 倘若您缴纳了预估税繳納額