本系列內容包括:
報稅流程:分步指南
核實是否需要報稅
收集文件
獲取優惠和減免
提交納稅申報表
獲得退稅
按時繳稅
為來年報稅作好準備
須申報的人
在美國工作的大多數美國公民(英文)或永久居民(英文)都必須報稅。
一般來說,在以下情況下,您必須報稅:
-
您的自僱(副業或其他獨立工作)淨收入超過 400 美元
您在不需要報稅時申報,有可能獲得報酬。
需要報稅的收入金額
如果您在 2024 年底未滿 65 歲
如果您的報稅身份是: |
如果您的總收入爲以下情況,請提交納稅申報表: |
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單身 |
14,600 美元或以上 |
戶主 |
21,900 美元或以上 |
已婚聯合報稅 |
29,200 美元或以上(夫妻雙方均未滿 65 歲) |
已婚單獨報稅 |
5 美元或以上 |
符合條件的倖存配偶 |
29,200 美元或以上 |
即使您的收入較少,您也可能需要申報,以獲得僱主從您工資中預扣的稅款的退款。
如果您在 2024 年底年滿 65 歲或以上
如果您的申報狀態是: |
如果您的總收入爲以下情況,請提交納稅申報表: |
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單身 |
16,550 美元或以上 |
戶主 |
23,850 美元或以上 |
已婚聯合報稅 |
30,750 美元或以上(配偶一方未滿 65 歲) |
已婚單獨報稅 |
5 美元或以上 |
符合條件的倖存配偶 |
30,750 美元或以上 |
被撫養人
如果2024年您的父母或其他人可以將您列爲被撫養人,請使用此表:
勞動收入: 薪金、工資、小費、專業費用以及應納稅的獎學金和研究補助金。
非勞動收入: 應稅利息、普通股息和資本收益分配、失業補償、應稅社會安全福利、養老金、年金以及信託的非勞動收入分配。
總收入:勞動收入加上非勞動收入。
您還可以回答問題以瞭解是否需要申報 (英文)。
如果您的報稅身份爲: |
如果符合以下任何一項,請提交納稅申報表: |
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65 歲以下單身 |
非勞動收入超過 1,300 美元 勞動收入超過 14,600 美元 總收入超過以下兩項中的較大者:
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65 歲及以上單身 |
非勞動收入超過 3,250 美元 勞動收入超過 16,550 美元 總收入超過以下兩項中的較大者:
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65 歲以下已婚者 |
總收入爲 5 美元或以上,且配偶單獨申報並逐項扣除 非勞動收入超過 1,300 美元 勞動收入超過 14,600 美元 總收入超過以下兩項中的較大者:
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65 歲及以上已婚者 |
總收入爲 5 美元或以上,且配偶單獨申報並逐項扣除 非勞動收入超過 2,850 美元 勞動收入超過 16,150 美元 總收入超過以下兩項中的較大者:
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盲人被撫養人:
如果2024年您的父母或其他人可以將您視爲家屬,並且您是盲人,請使用此表。
如果您的報稅身份爲: |
如果符合以下任何一項,請提交納稅申報表: |
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65 歲以下單身 |
非勞動收入超過 3,250 美元 勞動收入超過 16,550 美元 總收入超過以下兩項中的較大者:
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65 歲及以上單身 |
非勞動收入超過 5,200 美元 勞動收入超過 18,500 美元 總收入超過以下兩項中的較大者:
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65 歲以下已婚者 |
總收入爲 5 美元或以上,且您的配偶單獨申報並逐項列出扣除額 非勞動收入超過 2,850 美元 勞動收入超過 16,150 美元 總收入大於以下兩者中較大者:
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年齡在 65 歲及以上的已婚人士 |
總收入爲 5 美元或以上,且您的配偶單獨申報並逐項列出扣除額 非勞動收入超過 4,400 美元 勞動收入超過 17,700 美元 總收入大於以下兩者中較大者:
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如果您還不確定是否需要報稅
即使沒有必要也要報稅
即使您的收入低於須報稅的收入標準,也要考慮報稅。您可能會得到退稅款:
- 如果您有資格獲得可退稅的稅務抵免優惠
- 如果您的薪水已預扣聯邦所得稅
- 如果您繳納了預估稅繳納額