查看您是否需要提交納稅申報表

本系列內容包括:

報稅流程:分步指南
核實是否需要報稅
收集文件
獲取優惠和減免
提交納稅申報表
獲得退稅
按時繳稅
為來年報稅作好準備


須申報的人

在美國工作的大多數美國公民(英文)永久居民(英文)都必須報稅。

一般來說,在以下情況下,您必須報稅:

您在不需要報稅時申報,有可能獲得報酬。

需要報稅的收入金額

如果您在 2024 年底未滿 65 歲

如果您的報稅身份是:

如果您的總收入爲以下情況,請提交納稅申報表:

單身

14,600 美元或以上

戶主   

21,900 美元或以上

已婚聯合報稅

29,200 美元或以上(夫妻雙方均未滿 65 歲)
30,750 美元或以上(配偶一方未滿 65 歲)

已婚單獨報稅

5 美元或以上

符合條件的倖存配偶

29,200 美元或以上

即使您的收入較少,您也可能需要申報,以獲得僱主從您工資中預扣的稅款的退款。

如果您在 2024 年底年滿 65 歲或以上

如果您的申報狀態是:

如果您的總收入爲以下情況,請提交納稅申報表:

單身

16,550 美元或以上

戶主

23,850 美元或以上

已婚聯合報稅

30,750 美元或以上(配偶一方未滿 65 歲)
32,300 美元或以上(配偶雙方均爲 65 歲或以上)

已婚單獨報稅

5 美元或以上

符合條件的倖存配偶

30,750 美元或以上

被撫養人

如果2024年您的父母或其他人可以將您列爲被撫養人,請使用此表:

勞動收入: 薪金、工資、小費、專業費用以及應納稅的獎學金和研究補助金。

非勞動收入: 應稅利息、普通股息和資本收益分配、失業補償、應稅社會安全福利、養老金、年金以及信託的非勞動收入分配。

總收入:勞動收入加上非勞動收入。

您還可以回答問題以瞭解是否需要申報 (英文)

如果您的報稅身份爲:

如果符合以下任何一項,請提交納稅申報表:

65 歲以下單身

非勞動收入超過 1,300 美元
勞動收入超過 14,600 美元
總收入超過以下兩項中的較大者:
  • 1,300 美元,或
  • 勞動收入(最高 14,150 美元)加上 450 美元

65 歲及以上單身           

非勞動收入超過 3,250 美元
勞動收入超過 16,550 美元
總收入超過以下兩項中的較大者:
  • 3,250 美元,或
  • 勞動收入(最高 14,150 美元)加上 2,400 美元

65 歲以下已婚者

總收入爲 5 美元或以上,且配偶單獨申報並逐項扣除
非勞動收入超過 1,300 美元
勞動收入超過 14,600 美元
總收入超過以下兩項中的較大者:
  • 1,300 美元,或
  • 所得收入(最高 14,150 美元)加 450 美元

65 歲及以上已婚者

總收入爲 5 美元或以上,且配偶單獨申報並逐項扣除
非勞動收入超過 2,850 美元
勞動收入超過 16,150 美元
總收入超過以下兩項中的較大者:
  • 2,850 美元,或
  • 勞動收入(最高 14,150 美元)加 2,000 美元

盲人被撫養人:

如果2024年您的父母或其他人可以將您視爲家屬,並且您是盲人,請使用此表。

如果您的報稅身份爲:

如果符合以下任何一項,請提交納稅申報表:

65 歲以下單身

非勞動收入超過 3,250 美元
勞動收入超過 16,550 美元
總收入超過以下兩項中的較大者:
  • 3,250 美元,或
  • 勞動收入(最高 14,150 美元)加上 2,400 美元

65 歲及以上單身           

非勞動收入超過 5,200 美元
勞動收入超過 18,500 美元
總收入超過以下兩項中的較大者:
  • 5,200 美元,或
  • 勞動收入(最高 14,150 美元)加上 4,350 美元

65 歲以下已婚者           

總收入爲 5 美元或以上,且您的配偶單獨申報並逐項列出扣除額
非勞動收入超過 2,850 美元
勞動收入超過 16,150 美元
總收入大於以下兩者中較大者:
  • 2,850 美元,或
  • 勞動收入(最高 14,150 美元)加上 2,000 美元

年齡在 65 歲及以上的已婚人士           

總收入爲 5 美元或以上,且您的配偶單獨申報並逐項列出扣除額
非勞動收入超過 4,400 美元
勞動收入超過 17,700 美元
總收入大於以下兩者中較大者:
  • 4,400 美元,或
  • 勞動收入(最高 14,150 美元)加上 3,550 美元

如果您還不確定是否需要報稅

查看您是否需要報稅:回答問題以找出答案(英文)

即使沒有必要也要報稅

即使您的收入低於須報稅的收入標準,也要考慮報稅。您可能會得到退稅款:


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第 501 號(2024)刊物, 《被撫養人、標準扣除額,以及報稅資訊》| 國稅局(英文)