)
或 https:// 表示您已安全連線至 .gov 網站。僅在官方、安全的網站上分享敏感資訊。
可退稅的稅收抵免優惠是即使您不欠稅也可以獲得的退稅。
稅收抵免優惠是您在報稅時從應繳稅额中扣除的金額。大多數稅收抵免优惠最多只能將您的應繳稅额減至零。可退稅的抵免優惠不僅如此, 剩餘的抵免优惠還可以作為退稅發放給您。
這就是為什麼即使不需要也最好報稅的原因。許多人有資格獲得可退稅的抵免優惠, 卻因為沒有報稅而錯過了退稅。
看看您是否有資格獲得這些可退稅的稅收抵免優惠。
低收入家庭福利優惠 (EITC)
要符合資格，您的投資收入必須低於11,950美元，且工作收入低於特定收入水平。收入水平範圍：如果您是沒有子女的單身人士，收入水平為19,104美元；如果您已婚並有3個或以上子女，則收入水平為68,675美元。了解更多詳細資訊，請參閱低收入家庭福利優惠。
使用 EITC 助手，查看您是否符合低收入家庭福利優惠的資格。
子女稅務優惠 (CTC) ——部分可退稅
如果您有子女，您可能符合資格獲得子女稅務優惠。2025年，每名符合資格的子女可以獲得最高2,200美元的優惠額。要符合資格，您（如果已婚聯合申報，則包括您的配偶）以及每名合資格子女，都必須擁有可用於在美國合法工作的社會安全號碼，且該號碼必須在報稅表到期日（包括延期）之前核發。此外，子女必須：
- 到2025年底年齡未滿17歲；
- 是申報在您的報稅表上的被撫養人；以及
- 符合其他條件。
對於2025年, 部分子女稅務優惠是可退稅的。這部分稱為附加子女減稅優惠 (ACTC) (英文)。 2025年，每個合資格子女最多可退稅1,700美元。
如需更多詳細資訊，請參閱子女稅務優惠。
美国機會稅收優惠 (AOTC)——部分可退稅
如果您為符合資格的大學生支付了合格的教育費用，您每年可以申請高達2,500美元的美國機會稅收優惠額(英文)。美國機會稅收優惠最多可退稅1,000美元。
您的再調整后的總收入必須為90,000美元或更少（已婚聯合申報為180,000美元或更少）才能申請這項稅收優惠。
保費稅額抵免優惠
如果您透過健康保險市場購買健康保險並符合其他標準，您可能有資格申請保費稅額抵免優惠 (英文)。這是可退稅的抵免優惠, 根據您的收入和醫療保健計劃費用而定。
領養稅務優惠——部分可退稅
如果您在 2025 年完成了領養手續，或在 2025 年之前開始了領養程序，您可能符合申領領養稅務優惠的資格，以幫助抵減您支付的合理且必要的費用。2025 納稅年度，每名合資格子女的領養稅額抵免累計上限為 17,280 美元。如果您的納稅義務為零，您仍可能獲得最高 5,000 美元的可退還抵免額；可退還的抵免額不能結轉至以後年度。
有關更多詳細資訊，請參閱領養稅務優惠。
燃油稅抵免
如果您購買用於非公路的商業和農業用途的燃油，您可能能夠申請燃油稅抵免 (FTC)(英文)。這是一項適用於符合條件的燃油用途類型的可退稅的稅收抵免。