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可退税的税收抵免优惠是即使您不欠税也可以获得的退税。
税收抵免优惠是您在提交纳税申报表时从应缴税中扣除的金额。大多数税收抵免优惠最多只能将您的应缴税减至0美元。可退税的抵免优惠不仅如此, 剩余的抵免优惠还可以作为退税发放给您。
这就是为什么即使不需要也最好报税的原因。许多人有资格获得可退税的抵免优惠, 却因为没有报税而错过了退税。
查看您是否有资格获得这些可退税的税收抵免优惠。
低收入家庭福利优惠 (EITC)
要符合资格，您的投资收入必须低于11,950美元，并且工作收入低于特定收入水平。收入水平范围：如果您是没有子女的单身人士，收入水平为19,104美元；如果您已婚并有3个或以上子女，则收入水平为68,675美元。了解更多信息，请参阅低收入家庭福利优惠。
使用 EITC 助手，查看您是否符合低收入家庭福利优惠的资格。
子女税务优惠 (CTC) ——部分可退税
如果您有子女，您可能符合资格获得子女税务优惠。 2025年，每个符合资格的子女可获得最高2,200美元的优惠额。要符合资格，您（如果已婚联合报税，则包括您的配偶）以及每名符合条件的子女都必须拥有可用于在美国合法就业的社会安全号码，并且该号码必须在报税表的到期日（包括延期）之前签发。此外，子女必须：
- 到2025年底年龄未满17岁；
- 是申报在您的报税表上的被抚养人；以及
- 符合其他条件。
对于2025年, 部分子女税务优惠是可退税的。这部分称为附加子女减税优惠 (ACTC) (英文)。 2025年，每个子女最多可退税1,700美元。
有关更多详细信息，请参阅子女税务抵免优惠。
美国机会税收优惠 (AOTC)——部分可退税
如果您为符合条件的大学生支付了合格的教育费用，您每年可以申请高达2,500美元的美国机会税收优惠额 (英文)。美国机会税收优惠最多可退税1,000美元。
您的再调整后的总收入必须为90,000美元或更少（已婚联合申报为180,000美元或更少）才能申请这项税收优惠。
保费税额抵免优惠
如果您通过健康保险市场购买健康保险并符合其他标准，您可能有资格申请保费税额抵免优惠 (英文)。这是可退税的抵免优惠, 根据您的收入和医疗保健计划费用而定。
领养税务优惠——部分可退税
如果您在 2025 年完成了领养手续，或在 2025 年之前开始了领养程序，您可能符合申领领养税务优惠的资格，以帮助抵减您支付的合理且必要的费用。2025 纳税年度，每名符合条件的子女的领养税额抵免累计上限为 17,280 美元。如果您的纳税义务为零，您仍可能获得最高5,000 美元的可退还抵免额；可退还的抵免额不能结转至以后年度。
有关更多详细信息，请参阅领养税务优惠。
燃油税抵免
如果您购买用于非公路的商业和农业用途的燃油，您可能能够申请燃油税抵免 (FTC) (英文) 。这是一项适用于符合条件的燃油用途类型的可退税的税收抵免。