IR-2025-18,2025 年 1 月 27 日
華盛頓 — 國稅局 (IRS) 今天開始 2025 年報稅季,並正在接受和處理 2024 年聯邦個人報稅表。
在今天凌晨開放期間,IRS 系統已經收到來自全國各地的數百萬份報稅表進行處理。
IRS 預計,在 4 月 15 日星期二聯邦截止日期之前,將有超過 1.4 億份 2024 納稅年度的個人報稅表被提交。預計今年一半以上的報稅表將在稅務專業人員的幫助下提交,IRS 敦促人們使用值得信賴的稅務專業人員來避免潛在的詐騙和騙局。
居住在聯邦宣布的災區的納稅人可能有更多時間提交和繳納聯邦稅。
獲得免費幫助以電子方式準備和報稅
納稅人可以訪問 IRS.gov 以獲得稅務問題的答案(英文)。 IRS.gov 是納稅人獲得幫助的最快方式。互動式稅務助手 (ITA)(英文)是一個可以針對特定情況提供多個稅法問題的答案的工具。根據輸入,它可以確定納稅人的報稅身份,一個人是否應該提交報稅表,某人是否可以被申報為被撫養人,某種收入類型是否應納稅,申報者是否有資格申請抵免或者費用是否可以被扣除。
IRS 鼓勵人們以電子方式提交報稅表,並選擇直接存款以獲得更安全、更快捷的退稅。根據財政部財政服務局的數據,紙本退稅支票出現問題(例如支票遺失、寄錯地址、被盜或未兌現)的可能性高出 16 倍。 電子報稅減少了報稅表錯誤,因為稅務軟體會進行計算、標記常見錯誤並提示納稅人遺漏的資訊。
免費報稅選項
IRS 透過國稅局免費報稅 (IRS Free File)、國稅局直接報稅 (IRS Direct File) (英文)和免費報稅服務 (VITA) 以及老年人稅務輔導 (TCE),為符合條件的納稅人提供免費的線上和面對面報稅準備選項。
IRS Free File。去年收入為 84,000 美元或以下的納稅人現在可以在 10 月 15 日之前使用 IRS Free File 引導性稅務軟體。IRS Free File 的可填寫式表格是該計劃的一部分,任何收入水準都可以免費獲得,並提供納稅人填寫和電子申報的免費的電子表格。
Direct File。現已在 25 個參與州開放,納稅人可以使用 Direct File 直接向 IRS 免費線上報稅。它是一項基於網絡的免費的服務 - 提供英語和西班牙語 - 適用於手機、筆記型電腦、平板電腦或桌上型電腦。它指導納稅人回答一系列問題,逐步準備他們的聯邦報稅表。Direct File 自動引導納稅人使用州工具來完成他們的州稅。透過英語和西班牙語即時聊天功能向 IRS 客戶服務代表尋求幫助。有興趣的納稅人可以訪問 directfile.irs.gov(英文) ,在那裡納稅人可以確定他們是否符合資格。
免費報稅服務 (VITA)。 VITA 計劃為收入一般在 67,000 美元或以下的人士、殘障人士和首選語言不是英語的納稅人提供免費的稅務幫助。經 IRS 認證的志願者為符合資格的個人提供免費的基本的所得稅報稅表的準備和電子申報服務。
除了 VITA 之外,TCE 計劃還為所有納稅人,特別是 60 歲及以上的納稅人提供免費的稅務幫助,專門解決老年人特有的養老金以及與退休相關的問題。
軍用稅。這是國防部的一項計劃,適用於軍人和一些退伍軍人,沒有收入限制。軍用稅(英文)通常為聯邦所得稅的報稅表和最多三個州所得稅的報稅表提供免費的報稅表準備和電子申報軟體。
大多數退稅在 21 天內發放:低收入家庭福利優惠 (EITC) 的退稅大部分可在 3 月 3 日之前完成
查看退稅狀態的最簡單方法是使用IRS.gov 或 IRS2Go 應用程式上的 我的退稅在哪裡?。
許多因素都會影響 IRS 收到報稅表後的退稅時間。儘管 IRS 會在不到 21 天的時間內發放大部分退稅,但 IRS 警告納稅人 - 尤其是在進行大額採購或支付帳單時,不要依賴在特定日期之前收到退稅。有些報稅表可能需要額外審核,並且可能需要更長時間。
根據聯邦《保護美國人免遭加稅 (PATH) 法案》,IRS 無法在 2 月中旬之前發放低收入家庭福利優惠 (EITC) 和附加子女減稅優惠 (ACTC) 退稅。對於大多數早期的 EITC/ACTC 申報者,我的退款在哪裡?應該會在 2 月 22 日之前顯示更新狀態。 IRS 預計,如果納稅人選擇直接存款且報稅表沒有其他問題,大部分與 EITC/ACTC 相關的退稅將在 3 月 3 日之前存入納稅人銀行帳戶或借記卡。
報告應稅收入;在收到關鍵文件之前不要申報
人們應該在報稅表上報告所有應稅收入,並等到收到所有收入和資訊文件後才進行申報。納稅人可能會收到各種收入和資訊報表,例如來自銀行或其他付款人的 1099 表格、失業補償金、股息、退休金、年金或退休金計劃分配。對於透過線上市場或支付應用程式来銷售商品和服務的付款,收到 1099-K 表格的納稅人可以訪問如何處理 1099-K 表格,以幫助他們計算並在報稅表上報告正確的收入金額。
選擇值得信賴的稅務專業人員
超過一半的納稅人向稅務專業人員尋求幫助提交報稅表。雖然大多數報稅員提供卓越且專業的服務,但選擇錯誤的報稅員可能會導致財務損失。
納稅人應查看選擇報稅員的提示,並了解如何避免不道德的”幽靈”報稅員在準備的每份報稅表上簽名或包含有效的報稅員稅務識別編號 (PTIN) (英文)。納稅人還可以使用 IRS 具有證書和精選資格的聯邦報稅員名錄(英文)來尋找值得信賴的專業人員。IRS 也提醒納稅人,選擇隸屬於公認的國家稅務協會(英文)的報稅員始終是一個不錯的選擇。接受 IRS 電子報稅計劃的稅務專業人員是IRS 授權的電子報稅提供者(英文),有資格準備、傳輸和處理以電子方式提交報稅表。
警惕稅務詐騙
警惕騙子,他們在報稅季會變得更加活躍。他們將試圖在退稅、抵免和繳納稅款方面誤導納稅人。他們向納稅人施壓,要求提供個人、財務、就業資訊或金錢。
請注意:
- 豐厚的報酬。如果這聽起來好得令人難以置信,那麼它可能就是假的。社交媒體上的不良稅務建議可能會說服人們在報稅表上撒謊,或誤導他們申請稅收抵免。
- 要求或威脅。冒充者希望人們“立即付款,否則”。他們威脅要逮捕或驅逐出境。他們不允許人們質疑或上訴他們所欠的稅款。
- 奇怪或拼寫錯誤的網站鏈接。奇怪或拼寫錯誤的網絡鏈接可能會將人們帶到有害的網站而不是 IRS.gov。
當有人使用被盜的個人資訊(包括社會安全號碼)提交報稅表以申請欺詐性退稅時,就會發生與稅務相關的身份盜竊。如果納稅人懷疑他們是身份盜竊的受害者,他們應該繼續繳納稅款並提交他們的報稅表,即使他們必須提交紙本報稅表。請訪問盜竊中心以了解更多資訊。
了解身份盜竊的跡象
成千上萬的人因稅務詐騙而損失了數百萬美元和他們的個人資訊。騙子使用普通郵件、電話和電子郵件來假裝冒充個人、企業、工資發放和稅務專業人員。查看最新的消費者警報,並閱讀IRS 最近發現的與稅務相關的有關詐騙的更多資訊。
現在可以提供更多幫助
IRS 還在全國各地的納稅人協助中心 (TAC) 為納稅人提供面對面幫助。
納稅人在 2025 年報稅季將看到的一些改進包括:
IRS 個人線上帳戶。IRS 繼續為這項重要工具添加更多的功能。納稅人可以在個人線上帳戶上創建或訪問他們的 IRS 線上帳戶。透過 IRS 線上帳戶,納稅人可以:
- 查看他們最近的報稅表中的關鍵詳細資訊,例如調整後的總收入。
- 申請身份保護個人識別號碼 (IP PIN)。
- 取得帳戶謄本,包括薪資和收入記錄。
- 簽署稅務表格,例如授權書或稅務資訊授權。
- 查看和編輯語言首選項和替代媒體。
- 接收並查看 200 多份 IRS 電子通知。
- 查看、支付和取消稅款。
- 設定或更改繳稅計劃並查看其餘額。
新的詐騙警報。為了幫助保護納稅人免受新出現的威脅,線上帳戶主頁上有一個新橫幅,提醒納稅人注意潛在的詐騙和骗局,並提供了一個指向其數字通知和信件頁面的鏈接,以查看 IRS 發送給他們的信件。此功能有助於教育納稅人了解竊取納稅人資訊的常見騙局和詐欺行為,並為納稅人提供更多能力來驗證國稅局通訊的合法性。
重新設計的通知。 IRS 在 2024 年成功重新設計了 284 份通知,超過了該機構 200 份通知的目標。值得注意的是,2024 年重新設計和部署了 200 份通知,另外 84 份重新設計的通知預計將於 2025 年部署。所有通知都將添加到個人線上帳戶中,以便收到特定信件的納稅人可以看到它。
適合移動裝置的稅務表格。納稅人現在可以在手機和平板電腦上訪問 67 份表格。最新的表格具有“保存和草稿”功能,允許納稅人開始填寫表格、保存表格並在以後返回表格。添加保存和草稿的功能允許將來使用功能,還包括多個配偶簽署表格的能力。
虛擬助理可幫助解決退稅和其他問題。無論納稅人使用線上工具還是致電國稅局,他們都將體驗到升級的幫助功能。在 2025 年報稅季,IRS 將為所有致電 IRS 獲取退稅資訊的納稅人提供語音機器人服務。該語音機器人有英語和西班牙語版本,已幫助數千名呼叫者,而無需等待下一個可用的代表。納稅人必須透過提供報稅表中的選定資訊來驗證其身份,才能獲取其退稅資訊。
去年,IRS 開始使用線上聊天機器人來實現各種功能。這些聊天機器人透過選擇按鈕使用引導幫助,或使用開啟的文字框來解決自定義問題。聊天機器人使用自然語言處理和理解來解釋納稅人的輸入,以提供適當的回應。要啟動聊天機器人,納稅人只需點擊網頁右下角的“聊天”按鈕。目前,納稅人可以透過八個網頁使用聊天機器人。