Cuando se trata de estafas tributarias, el conocimiento es poder

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Échele un vistazo de cerca a cómo la Oficina de Control del Fraude del IRS combate el robo de identidad, el fraude de reembolsos y otras actividades delictivas y descubra cómo puede unirse para ayudar en la lucha.

Conozca al IRS, su gente y los problemas que afectan a los contribuyentes


Personas que miran formularios tributarios con las palabras Teléfono, Formularios, Correo electrónico y Mensajes de texto en la parte inferior

Por Damon Rowe
CL-21-18SP, 17 de junio de 2021

En mi función de supervisar la Oficina de Control del Fraude del IRS y después de haber dedicado parte de mi carrera en la división de Investigación Criminal del IRS, he visto de primera mano que los delincuentes pueden ser excepcionalmente buenos jugando con nuestras emociones para atraernos a una estafa.

Es fácil para nosotros pensar que no caeríamos en este tipo de fraudes, pero las emociones fuertes, como el miedo, pueden llevar a muchas personas a hacer cosas que de otra manera no harían. Considere cómo podría reaccionar ante:

  • ¿Una llamada de alguien que dice ser del IRS y le dice que tenía que pagar sus impuestos inmediatamente o que la policía local estaría allí en 10 minutos para arrestarlo?
  • ¿Su preparador de impuestos le pide que firme un Formulario 1040 en blanco que se completará más adelante?
  • ¿Un correo electrónico que dice que es del IRS pidiéndole que haga clic en un enlace para "verificar" la información?
  • ¿Un mensaje de texto con un enlace para completar una solicitud para recibir su cheque de Pago de impacto económico "atrasado"?

Los delincuentes necesitan que las víctimas les crean, por lo que tratan de incitar miedo y urgencia amenazando a la víctima con el arresto si no paga una factura de impuestos falsa de inmediato. O juegan con la confianza de la víctima al hacerle creer que se le está ayudando y que al proporcionar su información personal y financiera se obtendrá un beneficio financiero o algo que se les debe. Hasta la persona más inteligente de la calle puede ser engañado por un sinvergüenza ingenioso y sin escrúpulos.

Estafas tributarias "Docena Sucia"

Las estafas de impuestos ocurren durante todo el año, pero alcanzan su punto máximo durante la temporada de impuestos cuando las personas preparan sus declaraciones o contratan a alguien para que les ayude con sus impuestos. Saber qué estafas son frecuentes puede ayudarlo a evitar convertirse en víctima. Desde 2003, el IRS ha publicado una lista anual de estafas tributarias "Docena Sucia" a base de intentos nuevos y en evolución de aprovecharse de los contribuyentes. La lista ayuda a los contribuyentes y profesionales de impuestos a reconocer y evitar estafas. La lista "Docena Sucia" de 2021 se publicará la próxima semana, así que estén atentos. Mi trabajo en el IRS me ha enseñado que los criminales constantemente adaptan viejas estafas y crean nuevas para asustar y engañar a las víctimas para que entreguen su dinero e información personal.

En la lista original de la "Docena Sucia" de 2003, advertimos que los delincuentes que se hacen pasar por agentes del IRS vendrían a su casa y exigirían dinero. Si bien es cierto que los agentes u oficiales del IRS reales pueden, de hecho, ir a su hogar, estas visitas generalmente ocurren después de que haya recibido una factura o se le haya notificado varias veces por correo anteriormente y no haya respondido. IRS.gov tiene consejos que le ayudarán a averiguar si realmente es el IRS quien está llamando o tocando a su puerta. Si bien los empleados del IRS pueden realizar visitas en persona no programadas, al hacerlo, siempre proporcionarán dos formas de credenciales oficiales. Y si desea verificar la información sobre esas credenciales, le proporcionarán un número de teléfono exclusivo del IRS para verificar la información y confirmar su identidad. Se han visto casos aislados en los que un contribuyente, al pensar que el oficial del IRS era un estafador, lo amenazó con violencia. Hacerlo es un crimen. Si un contribuyente estuviera de hecho interactuando con un estafador, el contribuyente tampoco debería amenazarlo con violencia. En cambio, el contribuyente debe desvincularse y reportar el problema.

Los tiempos han cambiado, y la lista "Docena Sucia" más reciente incluye estafas en las redes sociales, llamadas telefónicas y ataques informáticos. ¿Por qué el cambio? Desde 2003, la gran mayoría de las estafas de suplantación de identidad se realizan por teléfono o en línea. La internet ha hecho que estafar a las personas sea mucho más fácil y más generalizado.

Qué buscar: estafas en evolución

A menudo, los delincuentes encuentran oportunidades en la adversidad. Las estafas de alivio por coronavirus y en caso de desastres son un enfoque importante, ya que los estafadores intentan cobrar los Pagos de impacto económico de las personas y aprovechar el alivio a las víctimas de desastres naturales. La lista "Docena Sucia" del año pasado advirtió a los contribuyentes sobre las estafas que usan palabras clave como "coronavirus", "COVID-19" y "estímulo" en correos electrónicos, cartas, textos y enlaces a sitios web falsos. También advertimos sobre las estafas que surgen relacionadas con desastres naturales como huracanes, inundaciones, tormentas de nieve e incendios forestales cuando los delincuentes establecen una tienda en busca de donaciones para ayudar a las víctimas.

Los esquemas de phishing son maneras probadas y verdaderas de engañarlo para que haga clic en un enlace o abra un archivo adjunto. Estos correos electrónicos están diseñados para que parezca que provienen de un banco, su jefe, una compañía de tarjetas de crédito, una tienda en línea, etc. Y una vez que un delincuente obtiene su información personal, puede hacer una variedad de cosas con ella, incluido el uso de esa información para presentar declaraciones de impuestos falsas o reclamar beneficios como el desempleo.

Es probable que todos hayamos descolgado el teléfono para escuchar a alguien del otro lado de la línea intentar que divulguemos información personal. Las estafas telefónicas a menudo se dirigen a personas mayores, personas con acceso limitado a la información e inmigrantes que prefieren comunicarse en su idioma nativo. Muchas de estas llamadas son "llamadas automáticas" (un mensaje grabado de texto a voz con instrucciones para devolver la llamada), pero en algunos casos las realiza una persona real. Estos delincuentes pueden tener información personal precisa, lo que hace que las llamadas telefónicas parezcan legítimas.

Una vez más, es importante tener en cuenta que, en determinadas circunstancias, los empleados del IRS pueden comunicarse con los contribuyentes por teléfono. Generalmente, antes de recibir dicha llamada de un empleado del IRS, el contribuyente habrá recibido uno o más avisos u otra correspondencia o contactos del IRS con respecto al asunto tributario. Los verdaderos empleados del IRS siempre le dirán al contribuyente por qué están llamando, explicarán el asunto tributario y explicarán los derechos del contribuyente y qué recurso está disponible si el contribuyente no está de acuerdo con el IRS. Los verdaderos empleados del IRS no amenazarán con arrestar al contribuyente, exigir formas de pago inusuales o instruir al individuo para que haga pagos a un individuo o entidad que no sea el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos. Si ha presentado todas sus declaraciones y no debe impuestos o tiene motivos para pensar que sí, y recibe una llamada inesperada "del IRS", pregúntele al empleado cómo puede verificar su identidad como empleado del IRS. Si no pueden, no proporcione ninguna información. Cuelgue inmediatamente y contacte al Inspector General del Tesoro para la Administración Tributaria para reportar la llamada. Use nuestro sitio web de Reporte de estafas por suplantación de identidad del IRS (en inglés) e informe el número de identificación de la persona que llama y / o el número de devolución de llamada enviándolo a phishing@irs.gov con "Estafa telefónica del IRS" en la línea de asunto.

Un consejo útil: si adeuda impuestos o cree que los adeuda, vea la información de su cuenta en IRS.gov para ver la cantidad real que adeuda.

Las estafas de reembolso se aprovechan de muchos contribuyentes cada año. La mayoría de los profesionales de impuestos brindan un servicio honesto y de alta calidad a los contribuyentes, pero desafortunadamente, hay preparadores de impuestos deshonestos y sin escrúpulos que intentan engañar o convencer a los contribuyentes inocentes para que hagan cosas ilegales. Prometen un gran reembolso fabricando documentos para reclamar créditos para los que el contribuyente no es elegible y luego el preparador toma un porcentaje del reembolso como su "tarifa". La víctima firma la declaración y luego es responsable de cualquier pago insuficiente de impuestos. Cuando el IRS cuestiona la declaración, el preparador se ha ido y es posible que el contribuyente no tenga evidencia de que otra persona la preparó.

Desde 2003, la gran mayoría de las estafas de suplantación de identidad se realizan por teléfono o en línea. La internet ha hecho que estafar a las personas sea mucho más fácil y más generalizado.

Evasión de impuestos

A lo largo de los años, el IRS ha recopilado ejemplos de estafas para evadir el pago de impuestos. Estas estafas a menudo implican ocultar activos o ingresos en el extranjero, establecer refugios tributarios y planes de jubilación abusivos, hacer mal uso de fideicomisos, ocultar la propiedad de una empresa o simplemente no retener o pagar impuestos a medida que se obtienen los ingresos.

Un documento histórico de capacitación del IRS, "75 años de historial de investigación criminal del IRS, 1919-1994", incluía una declaración acerca de quién comete fraude tributario:

"Los evasores de impuestos se encuentran en todos los ámbitos de la vida: banqueros, estafadores, contrabandistas, fabricantes, apostadores, jueces, legisladores, barones de la cerveza, senadores, jefes de policía, funcionarios públicos, estrellas de cine y magnates, promotores de acciones y contables y abogados conspiradores."

A lo largo de los años, la historia sigue siendo la misma. No existe una solución secreta o milagrosa para evitar el pago de impuestos. Aquellos que piensan que pueden evitar pagar lo que deben, se llevarán una gran sorpresa. El fraude tributario puede significar más que solo pagar una multa, también puede incluir un proceso penal federal. Simplemente mire las noticias y verá titulares como: "Pareja sentenciada; admitió que no pagaron $1 millón en impuestos" y "mujer acusada en un tribunal federal de fraude fiscal". El Informe Anual de Investigación Criminal del IRS de 2020 muestra que el 80 por ciento de los procesados por el IRS fueron a una prisión federal por un promedio de 44 meses.

Lucha contra las estafas tributarias

Estamos firmemente comprometidos a perseguir y enjuiciar a los promotores de esquemas de fraude y evasión tributaria, pero no podemos hacerlo solos. En 2015, reunimos una coalición de agencias tributarias estatales y funcionarios de la industria tributaria del sector privado para mejorar una tarea importante: luchar contra los sindicatos criminales emergentes que presentaban declaraciones fraudulentas para obtener reembolsos.

La Cumbre de Seguridad incluye a 42 administradores de impuestos estatales y 20 representantes de la comunidad tributaria, incluidas firmas de preparación de impuestos, desarrolladores de software, procesadores de productos financieros tributarios y de nómina, organizaciones profesionales de impuestos e instituciones financieras. Trabajando juntos, podemos combatir el robo de identidad, el fraude de reembolsos y otras actividades delictivas para proteger a los contribuyentes de la nación y trabajar para contrarrestar las tácticas en evolución.

Como parte de nuestro enfoque continuo en los promotores de transacciones abusivas de evasión de impuestos, el IRS estableció recientemente la Oficina de Investigaciones de Promotores (OPI). Esta nueva oficina ampliará aún más los esfuerzos del Coordinador de Investigaciones del Promotor que comenzaron el verano pasado. OPI coordinará esfuerzos en múltiples divisiones comerciales para abordar las servidumbres de conservación sindicadas abusivas y los acuerdos de seguros micro cautivos abusivos, así como otras transacciones.

Aunque OPI se ubicará dentro de la división de Pequeñas empresas y Trabajadores por cuenta propia (SB/SE), su personal trabajará en asuntos de cumplimiento en toda la agencia, incluida la coordinación de las actividades de los promotores con los equipos de promotores en otras divisiones comerciales, incluidas Grandes Empresas e Internacionales, Entidades Exentas de Impuestos / Gubernamentales, la Oficina de Cumplimiento de Fraude e Investigaciones Criminales.

Ya sea que usted es un profesional de impuestos, un contribuyente, un administrador de impuestos estatales o federales o un profesional de la industria, desempeña un papel importante en la reducción de las estafas. Ha escuchado la frase "Si ve algo, diga algo" cuando se trata de seguridad, es igualmente relevante para el fraude tributario. Este es un esfuerzo de equipo, y cuando todos trabajan juntos, protegemos a las personas inocentes de las estafas. Cualquiera que sospeche de un fraude tributario puede denunciarlo a la línea directa de referencia de Fraude Tributario del IRS al 800-829-0433.

Espero que te unas a nosotros en la lucha.

Damon Rowe
Oficina de Control del Fraude del IRS

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Sobre el Autor

Como Director de la Oficina de Control del Fraude, Damon brinda liderazgo y orientación en todo el servicio del IRS relacionados con el desarrollo y proporcionar actividades importantes en apoyo de los esfuerzos del IRS para detectar y disuadir el fraude. Esto incluye enfocarse en actividades sin escrúpulos de contribuyentes y facilitadores profesionales que debilitan nuestras leyes tributarias federales y abordar amenazas emergentes en lo que se refiere a presentaciones fraudulentas y actividades relacionadas. En este puesto, también actúa como asesor principal y consultor de los Comisionados de la División del IRS y los Comisionados Adjuntos en todos los asuntos relacionados con los planes estratégicos, programas y políticas de control del fraude.

 

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