IRS가 납세자에게 상기시키는 내용: 세무 대리인 신중하게 선택하기

IR-2023-13, 2023년 1월 24일

워싱턴 —국세청은 오늘 납세자들에게 세금 신고 대리인을 신중하게 선택할 것을 상기시켰습니다. 세금 신고 대리인은 대부분 정직하며 양질의 서비스를 제공하지만, 일부는 사기, 신원 도용 및 기타 사기를 통해 피해를 줄 수 있습니다.

세금 신고서를 작성하기 위해 개인 또는 회사를 고용할 때 신고자는 자신이 누구를 선택하고 있으며 어떤 중요한 질문을 해야 하는지 이해해야 합니다.

납세자의 요구로 어떤 종류의 대리인이 가장 적합한지 결정하게 될 것입니다. 납세자가 정기적으로 세무 전문가의 도움으로 세금 신고서 제출을 돕게 하든 처음으로 세무 대리인과 함께 일하든 세금 신고 대리인을 신중하게 선택하는 것이 중요합니다. 납세자는 신고서를 누가 준비했는가에 관계없이 소득세 신고서에 대한 모든 정보에 대해 궁극적으로 책임이 있습니다.

세무 대리인을 선택할 때, IRS는 납세자에게 IRS.gov를 방문할 것을 촉구합니다. 세무 전문가 선택 페이지에는 세금 신고서 대리인 자격증 및 자격 조건(영어)에 대한 정보가 있습니다. IRS의 자격 증명 및 선택 자격 조건을 갖춘 연방 세금 신고 대리인 디렉토리(영어)는 자격 증명 또는 자격 유형별로 여러 대리인을 식별할 때 도움이 될 수 있습니다.

경고 표시

법에 따라 연방 세금 환급 대리 또는 지원에 대한 대가를 받는 사람은 유효한 대리인 세금 식별 번호(영어)를 보유해야 합니다. 유급 세무 대리인은 반드시 자신이 준비하는 모든 세금 신고서에 서명하고 PTIN을 포함해야 합니다.

소득 신고서에 서명을 하지 않는 것은 유급 세무 대리인이 큰 액수의 환급을 약속하거나 환급의 크기에 기초하여 요금을 부과하여 빠른 이익을 볼 것을 기대할 것이라는 경고입니다. 납세자는 이러한 비윤리적인 "유령" 세금 신고서 대리인을 피해야 합니다.

유령 대리인은 작성한 세금 보고서에 서명하지 않는 사람을 말합니다. 부패한 유령 대리인은 대개 세금 신고서를 인쇄하고 납세자가 서명하고 IRS에 우편으로 보낼 수 있도록 합니다. "유령" 대리인은 전자 신고서 제출을 위한 세금 신고서를 준비할 것입니다. 하지만 유급 대리인으로 디지털 서명하는 것을 거부합니다.

세금 신고서 대리인 선정 팁

세금 신고서 대리인을 선택할 때 고려해야 할 몇 가지 팁은 다음과 같습니다.

  • 연중 이용할 수 있는 대리인을 찾기. 세금 신고서에 대한 질문이 나올 경우 납세자는 납세 기간이 끝난 후 대리인에게 문의해야 할 수 있습니다.
     
  • 대리인 이력 검토하기. 납세자는 거래 개선 협회(Better Business Bureau)(영어) 웹사이트에서 대리인에 대한 정보를 확인할 수 있습니다. 자격을 갖춘 대리인의 징계 조치 및 라이센스 상태를 확인하십시오. CPA의 경우, 주 회계 위원회의 웹사이트를 확인하고, 변호사의 경우, 주 변호사 협회에 문의합니다. 등록된 대리인은 등록된 대리인의 상태를 확인(영어)하거나 IRS 연방 세금 신고 대리인 디렉토리(영어)에서 확인할 수 있습니다.
     
  • 서비스 수수료에 대해 문의합니다. 납세자는 환급금의 일정 비율에 따라 수수료를 부과하거나 환급금의 전부 또는 일부를 자신의 금융 계좌에 입금하는 세무 대리인을 피해야 합니다. 그들의 경쟁자보다 더 많은 환급을 받을 수 있다고 주장하는 세금 신고서 대리인을 피해야 합니다.
     
  • 대리인이 IRS 전자 신고서를 제출하도록 하기. IRS는 전자 제출하고 직접 입금을 선택한 납세자에게 21일 이내에 대부분의 환급을 발행합니다.
     
  • 기록과 영수증을 제공합니다. 선량한 대리인은 이 문서를 확인해 달라고 요청합니다. 또한 고객의 총소득, 소득공제, 세액공제 및 기타 항목 등을 결정하기 위해 질문을 할 것입니다. 양식 W-2 대신 급여 명세서를 사용하여 세금 신고서를 전자 신고하는 대리인을 고용하지 마십시오. 이것은 IRS 전자 신고 규칙에 위배됩니다.
     
  • 대리인의 자격 증명 및 자격 조건 이해하기. 변호사, CPA, 등록된 상담원은 모든 상황에서도 IRS 전에 모든 고객을 대표할 수 있습니다. 연례 보고 시즌 프로그램(영어) 참가자는 세금 신고서를 작성하고 서명한 경우 제한된 상황에서 납세자를 대표할 수 있습니다.
     
  • 공란 또는 불완전한 신고서에 서명하지 마십시오. 납세자는 완전하고 정확한 세금 신고서를 제출할 책임이 있습니다.
     
  • 서명하기 전에 세금 신고서를 검토합니다. 뭔가 명확하지 않거나 부정확한 것으로 보이는 경우 질문하십시오 모든 환급은 대리인의 은행 계좌가 아니라 납세자에게 직접 이루어져야 합니다. 완료된 신고서에 대한 라우팅 및 은행 계좌 번호를 검토하여 정확한지 확인하는 것이 좋습니다.

납세자는 양식 14157, 소장: 세금 신고서 대리인(영어)PDF을 사용하여 IRS에 대리인 비리를 신고할 수 있습니다. 세금 신고서 대리인이 납세자의 동의 없이 세금 신고서를 제출하거나 변경한 것으로 의심되는 경우 양식 14157-A, 세금 신고서 대리인 사기 또는 위법 진술서(영어)PDF를 제출해야 합니다.

추가 정보: