Список «Грязной дюжины» Налогового управления США (IRS) предупреждает людей о необходимости остерегаться мошенничества в области налогообложения с участием фальшивых благотворительных организаций, призрачных специалистов по подготовке документов и других

Агентство напоминает пожилым людям и иммигрантам о необходимости остерегаться действий мошенников.

IR-2021-141, 30 июня 2021 г.

ВАШИНГТОН — Налоговое управление США сегодня продолжило список «Грязной дюжины» налоговых мошенников, предупредив людей, чтобы они остерегались злоумышленников, использующих налоговые схемы, начиная от поддельных благотворительных организаций и заканчивая мошенничеством, направленным на пожилых людей и иммигрантов.

IRS продолжает наблюдать группу уловок нечестных людей, которые обманом заставляют других делать что-то незаконное или то, что в конечном итоге причиняет им вред. Мошенники подталкивают честных людей совершать незаконные действия, о которых они не подозревают, или пользуются их доброй волей, чтобы что-то у них отнять.

Часто мошенники нацеливаются на такие группы населения, как пожилые люди или иммигранты, выдают себя за поддельные благотворительные организации, выдавая себя за сотрудников IRS, взимают чрезмерную плату за компромиссные предложения, занимаются мошенничеством в сфере страхования по безработице и недобросовестно составляют налоговые декларации.

Предлагаем вашему вниманию пять видов мошенничества из «Грязной дюжины» этого года.

Фейковые благотворительные организации

IRS рекомендует налогоплательщикам быть внимательными и остерегаться мошенников, которые создают поддельные организации, чтобы воспользоваться щедростью населения. В особенности они извлекают выгоду из трагедий и катастроф, таких как пандемия COVID-19.

Особенно распространено мошенничество по телефону с просьбой о пожертвованиях на помощь пострадавшим от стихийных бедствий. Налогоплательщики всегда должны проверять благотворительную организацию, прежде чем делать пожертвования, а также не должны чувствовать давление, заставляющее их делать пожертвования немедленно.

Налогоплательщики, передающие деньги или товары на благотворительность, могут претендовать на вычет в своей федеральной налоговой декларации, уменьшая сумму своего налогооблагаемого дохода. Но налогоплательщики должны помнить, что для получения вычета налогоплательщик должен сделать пожертвование в соответствующую благотворительную организацию. Для того, чтобы проверить статус благотворительной организации, воспользуйтесь инструментом IRS по поиску организаций, освобожденных от уплаты налогов (Tax Exempt Organization Search) (Английский). (Налогоплательщикам также важно помнить, что они не могут вычитать подарки физическим лицам или политическим организациям и кандидатам).

Вот несколько рекомендаций относительно мошенничества с фальшивыми благотворительными организациями:

  • Никогда не позволяйте звонящим оказывать на вас давление. Законная благотворительная организация будет рада получить пожертвование в любое время, поэтому торопиться не стоит. Донорам рекомендуется уделить время для проведения исследования.
  • Потенциальные доноры должны попросить организатора сбора средств сообщить точное название благотворительной организации, ее веб-адрес и почтовый адрес, чтобы впоследствии можно было их подтвердить. Некоторые недобросовестные телемаркетологи используют названия, похожие на названия крупных известных благотворительных организаций, чтобы запутать людей.
  • Будьте внимательны к тому, как выплачивается пожертвование. Доноры не должны сотрудничать с благотворительными организациями, которые просят их заплатить, указав номера с подарочной карты или перечислив деньги. Именно так мошенники просят людей заплатить. Безопаснее всего платить кредитной картой или чеком - и только после того, как была проведена проверка благотворительной организации.

Более подробную информацию о фальшивых благотворительных организациях можно найти на сайте Федеральной торговой комиссии (Английский).

Мошенничество в отношении иммигрантов/пожилых людей

Известно, что выдающие себя за сотрудников IRS и другие мошенники нацелены на группы с ограниченным знанием английского языка, а также на пожилых людей. Зачастую подобное мошенничество носит угрожающий характер.

Хотя в последнее время их число немного уменьшилось, мошенничество с выдачей себя за сотрудника IRS остается распространенным. В таких случаях налогоплательщик получает телефонный звонок с угрозой тюремного заключения, депортации или лишения водительских прав от человека, утверждающего, что он сотрудник IRS. Налогоплательщики, являющиеся недавними иммигрантами, часто оказываются наиболее уязвимыми и должны игнорировать эти угрозы и не связываться с мошенниками.

IRS напоминает налогоплательщикам, что первое общение с IRS обычно происходит по почте, а не по телефону. Сотрудники IRS не будут угрожать лишением лицензии или депортацией. Это тактика запугивания.

Поскольку телефонные мошенники представляют большую угрозу для людей с ограниченным доступом к информации, включая тех, кто не совсем хорошо владеет английским языком, IRS добавило новые функции, чтобы помочь тем, кто предпочитает говорить на другом языке, кроме английского. Таблица LEP (лицо с ограниченным знанием английского языка)  (Английский)позволяет налогоплательщику выбрать, на каком языке он желает получать информацию. После заполнения и отправки таблицы они будут получать сообщения на выбранном языке.
Кроме того, IRS предоставляет налоговую информацию, формы и публикации на многих языках, кроме английского. Публикация 17 IRS Ваш федеральный подоходный налог теперь доступна на испанском, китайском (упрощенном и традиционном), вьетнамском, корейском и русском языках.

Пенсионеры будьте осторожны

Пожилые люди и те, кто о них заботится, должны быть начеку в связи с налоговым мошенничеством, направленным на пожилых американцев. IRS, наряду с Министерством юстиции и ФБР, Федеральной торговой комиссией и Бюро финансовой защиты потребителей (CFPB), отмечает широкое распространение мошенничества, направленного против пожилых американцев.

В целях упрощения процесса подачи налоговых деклараций для пожилых людей, IRS напоминает пожилым людям, родившимся до 2 января 1956 года, что IRS изменило дизайн формы 1040 и инструкций к ней, и что они могут использовать форму 1040SR и соответствующие инструкции (Английский).

IRS напоминает пенсионерам, что лучшим источником информации о федеральных налогах является веб-сайт IRS.

Компромиссное предложение

Компании, предлагающие компромиссные предложения, превращают программу IRS в то, чем она не является - вводят в заблуждение людей, у которых нет шансов соответствовать требованиям, взимая при этом чрезмерную плату, часто в тысячи долларов.

Мы все больше обеспокоены тем, что людей, испытывающих трудности с уплатой налогов, обманывают, вводя в заблуждение заявлениями об урегулировании их налоговых долгов за «за гроши», - сказал комиссар налоговой службы Чак Реттиг. «IRS призывает людей потратить несколько минут на изучение информации на сайте IRS.gov, чтобы понять, могут ли они претендовать на участие в программе - и избегать дорогостоящих промоутеров, размещающих рекламу на радио и телевидении.»

IRS напоминает налогоплательщикам о необходимости остерегаться промоутеров, утверждающих, что их услуги необходимы для урегулирования отношений с IRS, что их налоговые долги могут быть урегулированы за «за гроши» или что время урегулирования налоговых долгов в рамках программы компромиссного предложения (OIC) ограничено.

Компромиссное предложение, или OIC, - это соглашение между налогоплательщиком и IRS, которое урегулирует налоговую задолженность налогоплательщика. IRS имеет право урегулировать, или «найти компромисс» в отношении обязательств по федеральным налогам, приняв менее чем полную оплату при определенных обстоятельствах. Однако некоторые промоутеры неправомерно советуют налогоплательщикам с задолженностью подать заявление на получение OIC в IRS, даже если промоутеры знают, что человек не сможет претендовать на эту программу. Это стоит честным налогоплательщикам денег и времени.

Налогоплательщикам следует особенно остерегаться промоутеров, которые утверждают, что они могут получить более крупные выплаты по предложению, чем другие, или дают вводящие в заблуждение обещания, что IRS примет предложение за небольшой процент. Компании, размещающие рекламу на телевидении или радио, зачастую не могут сделать для налогоплательщиков ничего такого, чего они не могут сделать сами, обратившись непосредственно в IRS.

Налогоплательщики могут зайти на сайт IRS.gov и просмотреть инструмент предварительной оценки компромиссного предложения (Английский), чтобы узнать, имеют ли они право на получение OIC. IRS напоминает налогоплательщикам, что в соответствии с политикой отмены штрафов за первый раз (Английский), налогоплательщики могут обратиться непосредственно в IRS за административным освобождением от штрафа, который в противном случае был бы добавлен к их налоговой задолженности.

Недобросовестные составители налоговых деклараций

Хотя большинство специалистов по подготовке налоговых деклараций этичны и заслуживают доверия, налогоплательщикам следует опасаться специалистов, которые не подписывают подготовленные ими налоговые декларации, которых часто называют специалистами-призраками. При электронной подаче декларации «призрак» подготовит декларацию, но откажется ставить цифровую подпись в качестве оплачиваемого составителя.

По закону каждый, кому платят за подготовку или помощь в подготовке федеральных налоговых деклараций, должен иметь действительный идентификационный номер налогоплательщика (PTIN) (Английский). Оплачиваемые составители должны расписаться и указать свой PTIN на декларации. Отсутствие подписи на декларации - это тревожный сигнал о том, что оплачиваемый специалист по подготовке декларации может стремиться к быстрой наживе, обещая большой возврат или взимая плату в зависимости от размера возврата.

Недобросовестные составители налоговых деклараций также могут:

  • Требовать оплату только наличными и не предоставлять квитанцию.
  • Придумывать доходы, чтобы их клиенты могли получить налоговые зачеты.
  • Заявлять о фиктивных вычетах, чтобы увеличить размер возврата.
  • Направлять возврат средств на их банковский счет, а не на счет налогоплательщика.

Налогоплательщикам важно грамотно выбрать специалиста по составлению налоговой декларации. На странице Выбор специалиста по налогообложению на сайте IRS.gov есть информация о полномочиях и квалификации (Английский) специалистов по подготовке налогов. Справочник IRS о специалистах по подготовке федеральных налоговых деклараций с указанием полномочий и отдельными квалификациями (Английский) может помочь определить многих составителей деклараций по типу удостоверения или квалификации.

Налогоплательщики также должны помнить, что они несут юридическую ответственность за то, что указано в их налоговой декларации, даже если она подготовлена кем-то другим. Потребители могут защитить себя, выбрав авторитетного специалиста по подготовке налогов.

Мошенничество в сфере страхования по безработице

Мошенничество в сфере безработицы часто затрагивает лиц, действующих совместно с работодателями и финансовыми учреждениями или против них с целью получения государственной и местной финансовой помощи, на которую они не имеют права. Эти мошеннические действия могут создать проблемы, которые могут негативно повлиять на налогоплательщиков в долгосрочной перспективе.
Государства, работодатели и финансовые учреждения должны быть осведомлены о следующих мошеннических действиях, связанных со страхованием по безработице:

  • Мошенничество, связанное с идентификацией личности: Заявления на получение выплат по безработице подаются с использованием украденной или поддельной идентификационной информацией, чтобы совершить захват счета.
  • Мошенничество путем сговора между работодателем и работником: Работник получает страховые выплаты по безработице, в то время как работодатель продолжает выплачивать работнику уменьшенную, не отраженную в отчетности заработную плату.
  • Мошенничество с искажением сведений о доходах: Лицо возвращается на работу и не сообщает о доходах, чтобы продолжать получать страховые выплаты по безработице, или, пытаясь получить более высокие выплаты по безработице, заявляет о более высокой заработной плате, чем та, которую он на самом деле заработал.
  • Мошенничество между фиктивным работодателем и работником: Заявители утверждают, что они работают в легальной компании, или создают фиктивную компанию и предоставляют фиктивные данные о сотрудниках и заработной плате для получения выплат по страхованию от безработицы.
  • Инсайдерское мошенничество: Сотрудники штата используют учетные данные для неправомерного доступа или изменения заявлений на пособие по безработице, что приводит к утверждению не соответствующих требованиям заявлений, неправильным суммам выплат или переводу средств на счета, не указанные в заявлении.

Ниже приведен краткий список финансовых индикаторов мошенничества, связанного с безработицей:

  • Выплаты по безработице поступают из штата, не являющегося штатом, в котором, по имеющимся данным, проживает или ранее работал клиент.
  • Одновременно выплачивается несколько пособий по безработице от штата.
  • Выплаты по безработице производятся на имя лица, не являющегося владельцем счета, или на имена нескольких получателей выплат по безработице.
  • Вносятся многочисленные депозиты или электронные переводы средств (EFT), которые указывают на то, что это выплаты по безработице из одного или нескольких штатов лицам, не являющимся владельцами счетов.
  • Более высокая сумма выплат по безработице наблюдается в тот же период времени по сравнению с аналогичными клиентами и суммой, которую они получили.