Lista de estafas tributarias “Docena Sucia” del IRS advierte a personas a tener cuidado con estafas relacionadas con impuestos que involucran organizaciones benéficas falsas, preparadores fantasmas y otros esquemas

Agencia les recuerda a personas de la tercera edad e inmigrantes a tener cuidado con depredadores

IR-2021-141SP, 30 de junio de 2021

WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos continuó hoy sus estafas tributarias de la "Docena Sucia" con una advertencia a las personas para que tenga cuidado con los depredadores que usan esquemas relacionados con impuestos que van desde organizaciones benéficas falsas hasta estafas dirigidas a personas de la tercera edad e inmigrantes.

El IRS continúa viendo un grupo de artimañas por parte de personas deshonestas que engañan a otros para que hagan algo ilegal o que finalmente les cause daño. Los depredadores pueden animar a una persona honesta a hacer algo que no se dan cuenta de que es ilegal o pueden aprovecharse de su buena voluntad para quitarles algo.

Algunas estafas involucran a estafadores que se dirigen a grupos como personas de la tercera edad o inmigrantes, haciéndose pasar por organizaciones benéficas falsas o por oficiales del IRS, cobrando tarifas excesivas por ofrecimientos de transacción, realizando fraudes de seguro de desempleo y preparando declaraciones de impuestos inescrupulosamente.

Aquí hay cinco de las estafas de este año de la "Docena Sucia".

Organizaciones benéficas falsas

El IRS aconseja a los contribuyentes estar atentos a estafadores que crean organizaciones benéficas falsas para aprovechar la generosidad del público. Se aprovechan especialmente de las tragedias y los desastres, como la pandemia de COVID-19.

Las estafas que solicitan donaciones para los esfuerzos de ayuda en casos de desastre son especialmente comunes por teléfono. Los contribuyentes siempre deben revisar una caridad antes de donar, y no deben sentirse presionados para donar inmediatamente.

Los contribuyentes que donan dinero o bienes a una organización benéfica pueden reclamar una deducción en su declaración de impuestos federal al reducir la cantidad de sus ingresos tributables. Pero los contribuyentes deben recordar que, para recibir una deducción, deben donar a una organización benéfica calificada. Para verificar el estado de una organización benéfica, use la Búsqueda de Organización Exenta de Impuestos (en inglés). (También es importante que los contribuyentes recuerden que no pueden deducir regalos a individuos o a organizaciones y candidatos políticos.)

Estos son algunos consejos para recordar acerca de estafas de organizaciones benéficas falsas:

  • Las personas nunca deben dejar que alguien que los llame por teléfono los presione. Una organización benéfica legítima aceptará con gusto su donación en cualquier momento, así que no hay prisa. Se alienta a los donantes a tomar tiempo para investigar.
  • Los donantes potenciales deben preguntarle al recaudador de fondos el nombre exacto de la organización, la dirección web y la dirección postal, para poder confirmarlo más tarde. Algunos vendedores telefónicos deshonestos usan nombres que suenan parecidos a los de importantes organizaciones benéficas conocidas para confundir a las personas.
  • Tenga cuidado de cómo se paga una donación. Los donantes no deben trabajar con organizaciones benéficas que les piden que paguen a través de números de una tarjeta de regalo o de una transferencia de dinero. Así es cómo los estafadores piden que las personas paguen. Es más seguro pagar con tarjeta de crédito o cheque - y sólo después de haber investigado la organización.

Para obtener más información acerca de las organizaciones benéficas falsas, vea la información acerca de las estafas de organizaciones benéficas falsas en el sitio web de la Comisión Federal de Comercio.

Fraude dirigido a inmigrantes y a personas de la tercera edad

Los que se hacen pasar por el IRS y otros estafadores también se dirigen a grupos con dominio limitado del inglés, así como a ciudadanos de la tercera edad. Estas estafas a menudo son de naturaleza amenazantes.

Aunque ha disminuido recientemente, la estafa de suplantación del IRS sigue siendo una estafa común. En esta estafa un contribuyente recibe una llamada telefónica que lo amenaza con tiempo en la cárcel, la deportación o la revocación de una licencia de conducir de parte de alguien que dice estar con el IRS. Los contribuyentes que son inmigrantes recientes a menudo son los más vulnerables y deben ignorar estas amenazas y no involucrarse con los estafadores.

El IRS les recuerda a los contribuyentes que el primer contacto con el IRS generalmente será por correo, no por teléfono. Los empleados legítimos del IRS no amenazarán con revocar licencias ni deportar a una persona. Estas son tácticas para asustar.

Como las estafas telefónicas representan una gran amenaza para las personas con acceso limitado a la información, incluidas las personas que no se sienten completamente cómodos con el idioma inglés, el IRS añadió nuevas características para ayudar a aquellos que están más cómodos en un idioma distinto al inglés. El Anexo LEP permite a un contribuyente seleccionar en qué idioma desea comunicarse. Una vez que completen y presenten el anexo, recibirán comunicaciones futuras en el idioma preferido seleccionado.

Además, el IRS provee información tributaria, formularios y publicaciones en muchos idiomas además del inglés. La Publicación 17 del IRS, El impuesto federal sobre los ingresos, ahora está disponible en español, chino (simplificado y tradicional), vietnamita, coreano y ruso.

Personas de la tercera edad tengan cuidado

Las personas de la tercera edad y quienes se preocupan por ellos necesitan estar en alerta a las estafas tributarias dirigidas a los estadounidenses de la tercera edad. El IRS reconoce la gran cantidad de fraude dirigido a esta población, junto con el Departamento de Justicia y el FBI, la Comisión Federal de Comercio y la Oficina de Protección Financiera del Consumidor (CFPB), entre otros.

En un esfuerzo por facilitar la presentación de impuestos para las personas de la tercera edad, el IRS les recuerda a las personas nacidas antes del 2 de enero de 1956 que rediseñó el Formulario 1040 y sus instrucciones, y que pueden usar el Formulario 1040-SR (SP) y las instrucciones relacionadas.

El IRS les recuerda a las personas de la tercera edad que la mejor fuente de información acerca de sus impuestos federales es IRS.gov.

Esquemas de ofrecimientos de transacción

Los esquemas de ofrecimientos de transacción (OIC, por sus siglas en inglés) convierten el programa del IRS en algo que no es: engañando a las personas sin posibilidad de cumplir con los requisitos mientras cobran tarifas excesivas, a menudo miles de dólares.

"Nos preocupa cada vez más que las personas que tienen problemas para pagar sus impuestos sean engañadas con afirmaciones engañosas sobre el pago de sus deudas tributarias por 'centavos de dólar'", dijo Chuck Rettig, Comisionado del IRS. "El IRS insta a las personas a que se tomen unos minutos para revisar la información en IRS.gov para ver si podrían ser un buen candidato para el programa y evitar promotores costosos que se anuncian en la radio y la televisión."

El IRS les recuerda a los contribuyentes que tengan cuidado con los promotores que afirman que sus servicios son necesarios para liquidar con el IRS, que sus deudas tributarias se pueden liquidar por "centavos por dólar" o que existe un período de tiempo limitado para resolver las deudas tributarias a través del OIC.

Un "ofrecimiento" u OIC, es un acuerdo entre el contribuyente y el IRS que resuelve la deuda tributaria del contribuyente. El IRS tiene la autoridad para liquidar o "saldar" las obligaciones tributarias federales aceptando un pago inferior al total en determinadas circunstancias. Sin embargo, algunos promotores aconsejan inapropiadamente a los contribuyentes endeudados que presenten una solicitud de OIC ante el IRS, a pesar de que los promotores saben que la persona no califica. Esto les cuesta tiempo y dinero a los contribuyentes honestos.

Los contribuyentes deben ser especialmente cautelosos con los promotores que afirman que pueden obtener acuerdos de ofrecimientos más grandes que otros o que hacen promesas engañosas de que el IRS aceptará un ofrecimiento por un pequeño porcentaje. Las empresas que se anuncian en la televisión o la radio con frecuencia no pueden hacer nada por los contribuyentes que éstos no puedan hacer por sí mismos al comunicarse directamente con el IRS.

Los contribuyentes pueden ir a IRS.gov y revisar la herramienta Verificación preliminar para el ofrecimiento de transacción (en inglés) para ver si califican para un OIC. El IRS les recuerda a los contribuyentes que bajo la política de reducción de multa incurrida por primera vez (en inglés), los contribuyentes pueden acudir directamente al IRS para obtener un alivio administrativo de una multa que de otro modo se agregaría a su deuda tributaria.

Preparadores de impuestos inescrupulosos

Aunque la mayoría de los preparadores de impuestos son éticos y confiables, los contribuyentes deben tener cuidado con los preparadores que no firman las declaraciones de impuestos que preparan, a menudo conocidos como preparadores fantasmas. Para las declaraciones presentadas electrónicamente, el preparador fantasma las preparará, pero no firmará digitalmente como preparador pagado.

Por ley, cualquier persona a quien se le pague por preparar o ayudar en la preparación de declaraciones de impuestos federales debe tener un Número de identificación tributario del preparador (PTIN, por sus siglas en inglés) válido. Los preparadores pagados deben firmar e incluir su PTIN en la declaración. No firmar una declaración es una señal de alerta de que el preparador pagado puede buscar obtener una ganancia rápida al prometer un gran reembolso o cobrar tarifas a base del monto del reembolso.

Los preparadores de declaraciones de impuestos sin escrúpulos también pueden:

  • Exigir el pago en efectivo únicamente y no proporcionará un recibo.
  • Inflar ingresos para que sus clientes califiquen para créditos tributarios.
  • Reclamar deducciones falsas para aumentar el monto del reembolso.
  • Dirigir los reembolsos a su cuenta bancaria, no a la cuenta del contribuyente.

Es muy importante que los contribuyentes elijan sabiamente al preparador de impuestos. La página Elegir un profesional de impuestos en IRS.gov tiene información acerca de las credenciales y calificaciones (en inglés) de preparadores de impuestos. El Directorio del IRS de preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones selectas (en inglés) puede ayudar a identificar a muchos preparadores de acuerdo con la credencial o calificación.

Los contribuyentes también deben recordar que son legalmente responsables por la información incluida en su declaración de impuestos, aunque sea preparada por otra persona. Los consumidores pueden ayudar a protegerse al elegir a un preparador de impuestos de buena reputación.

Fraude de seguro por desempleo

El fraude de seguro por desempleo a menudo incluye a personas que actúan en coordinación con o contra empleadores e instituciones financieras para obtener asistencia estatal y local a la que no tienen derecho. Estas estafas pueden provocar problemas que pueden afectar negativamente a los contribuyentes a largo plazo.

Los estados, los empleadores y las instituciones financieras deben estar conscientes de las siguientes estafas relacionadas con el seguro por desempleo:

  • Fraude relacionado con la identidad: Los declarantes presentan solicitudes de pagos por desempleo con información de identificación robada o falsa para apropiarse de una cuenta.
  • Fraude entre empleador y empleado: El empleado recibe pagos por desempleo mientras que el empleador continúa pagando al empleado salarios reducidos y no declarados.
  • Implementar fraude de ingresos: Una persona regresa al trabajo y no informa los ingresos para seguir recibiendo pagos de beneficios por desempleo, o en un esfuerzo por recibir pagos por desempleo más altos, los solicitantes reclaman salarios más altos de lo que realmente ganaron.
  • Fraude de empleador y empleado ficticio: Los solicitantes afirman falsamente que trabajan para una empresa legítima, o crean una empresa ficticia, y proveen registros ficticios de empleados y salarios para solicitar pagos de beneficios por desempleo.
  • Fraude de información confidencial: Los empleados del estado usan credenciales confidenciales para acceder o cambiar las reclamaciones por desempleo, lo que resulta en aprobar solicitudes que no son calificadas, montos de pagos que no son calificados, o movimiento de fondos por desempleo a cuentas que no están en la solicitud.

A continuación, hay una breve lista de indicadores financieros de fraude por desempleo:

  • Los pagos por desempleo vienen de un estado distinto del que el cliente reside o ha trabajado anteriormente.
  • Múltiples pagos estatales de desempleo se realizan dentro del mismo plazo de desembolso.
  • Los pagos por desempleo se efectúan a nombre de una persona distinta del titular de la cuenta o a nombre de múltiples beneficiarios de pagos por desempleo.
  • Se realizan numerosos depósitos o transferencias electrónicas de fondos (EFTs) que indican que son pagos de desempleo de uno o más estados a personas distintas del titular(es) de la cuenta.
  • Se observa una mayor cantidad de pagos por desempleo en el mismo período de tiempo en comparación con clientes similares y la cantidad que recibieron.