Руководство для сезона подачи налоговых деклараций: помощь при подготовке и подаче налоговой декларации доступна при нажатии одной кнопки на веб-сайте IRS.gov

IR-2019-56, 26 марта 2019 г.

ВАШИНГТОН — Налоговое управление США сообщило, что в 2018 году налогоплательщики более 585 миллионов раз посетили веб-сайт IRS.gov для нахождения ответов на налоговые вопросы, подачи налоговых деклараций в электронном виде и проверки возврата налогов. В этом году количество посещений на 11 процентов выше, чем за аналогичный период прошлого года.

Настоящий выпуск новостей является частью серии под названием «Руководство для сезона подачи налоговых деклараций» (Tax Time Guide) – ресурса, помогающего налогоплательщикам подать точную налоговую декларацию. Дополнительная помощь доступна в Публикации 17 «Ваш федеральный подоходный налог»  (Publication 17, Your Federal Income Tax) и на странице «Информация о налоговой реформе» (tax reform information).

Налоговое управление США ожидает, что миллионы налогоплательщиков воспользуются простыми в использовании инструментами, доступными 24 часа в сутки на веб-сайте IRS.gov. Поиск ответов на вопросы легче осуществлять с помощью таких инструментов, как «Интерактивный налоговый помощник» (Interactive Tax Assistant (ITA)), ресурс по налоговому законодательству, который на основе последовательности вопросов предоставляет ответы. Также имеется страница для часто задаваемых вопросов Frequently Asked Questions и инструмент поиска Налогового управления США IRS Tax Map, позволяющий вести поиск по теме или ключевому слову для единого доступа к информации о налоговом законодательстве.

Налоговая информация на веб-сайте IRS.gov также доступна на испанском (Español), китайском (中文), корейском (한국어), русском  и вьетнамском (TiếngViệt) языках.

Инструмент просмотра налогового счета на Интернете

На главной странице веб-сайта IRS.gov налогоплательщики могут использовать инструмент просмотра налогового счета View Your Account, чтобы увидеть свой налоговый счет. Доступна такая информация, как величина выплаты, баланс за каждый налоговый год с задолженностью, история платежей до 24 месяцев и основная информация из налоговой декларации за текущий год в первоначально поданном виде.

«Где мой возврат?»

Налогоплательщики могут легко найти самую актуальную информацию о своем возврате налогов, используя инструмент «Где мой возврат?» Where’s My Refund?  на веб-сайте IRS.gov и с помощью официального мобильного приложения Налогового управления США IRS2Go. В течение 24 часов после подтверждения Налоговым управлением США получения налоговой декларации, поданной в электронном виде, или через четыре недели после отправки налогоплательщиком по почте бумажной налоговой декларации налогоплательщики могут начать проверять статус своего налогового возврата.

Поиск программ бесплатной подготовки налоговой декларации

Налогоплательщики с низким и средним доходом, а также лица в возрасте 60 лет и старше, могут найти ближайший центр помощи местного сообщества, укомплектованный обученными и сертифицированными Налоговым управлением США волонтерами, с помощью инструмента поиска VITA/TCE Site Locator . Отвечающие критериям налогоплательщики могут пойти на веб-сайты «Программы оказания безвозмездной помощи по вопросам подоходного налогообложения» и «Программы консультации по вопросам налогообложения для пожилых» (Volunteer Income Tax Assistance) и  (Tax Counseling for the Elderly) (VITA/TCE) , которые бесплатно подготовят и подадут их налоговые декларации.

Бесплатная самостоятельная подготовка налоговой документации

Программа Налогового управления США для бесплатной подачи налоговых деклараций Free File , доступная на веб-сайте IRS.gov, предлагает 70 процентам всех налогоплательщиков выбор из 12 фирменных пакетов программного обеспечения для подготовки налогов, которые можно использовать бесплатно. Это программное обеспечение выполняет всю работу по поиску вычетов, зачетов и льгот, на которые имеет право налогоплательщик. Это программное обеспечение бесплатно для тех, кто заработал 66 000 долларов США или меньше в 2018 году. Некоторые программные пакеты для бесплатной подачи налоговых деклараций Free File также предлагают бесплатную подготовку налоговых деклараций штата.

Налогоплательщики, заработавшие более 66 000 долларов США в 2018 году и способные самостоятельно готовить свои налоговые декларации, могут использовать заполняемые формы программы Free File (Free File Fillable Forms). Эта электронная версия бумажных налоговых форм Налогового управления США также используется для подачи налоговых деклараций по Интернету.

Поиск налогового специалиста

Налогоплательщик несет ответственность за точность своей налоговой декларации и должен проявлять осторожность при выборе налогового специалиста. Специалисты по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций обладают различными уровнями навыков, образования и опыта. На веб-сайте IRS.gov имеется справочник, помогающий налогоплательщикам осуществлять поиск налоговых специалистов в своем районе. Список может быть отсортирован по полномочиям и квалификации.

Получение выписки из налоговой декларации

Выписка из налоговой декларации показывает большинство позиций первоначальной налоговой декларации, наряду с любыми формами и дополнительными налоговыми формами, но без изменений, внесенных после подачи налоговой декларации. Инструмент получения выписки из налоговой декларации Get Transcript  является бесплатным и доступен на веб-сайте IRS.gov. Налогоплательщики могут просматривать, распечатывать или загружать свои выписки из налоговой декларации после того, как Налоговое управление США обработает налоговую декларацию. Налоговое управление США изменило выписки из налоговой декларации, чтобы частично скрыть идентифицирующую личность информацию для любого физического или юридического лица в налоговой декларации серии 1040. Вся финансовая информация остается полностью видимой.

Как уплатить налоги

Налогоплательщикам следует посетить закладку «Оплатить» (Pay)  на IRS.gov, чтобы увидеть варианты уплаты. Большинство программных продуктов для подготовки налоговых деклараций предоставляет налогоплательщикам различные способы уплаты, в том числе возможность снятия средств с банковского счета. Такими способами являются:

  • Средство прямой уплаты Налогового управления США IRS Direct Pay предоставляет налогоплательщикам бесплатный, быстрый, надежный и простой способ для осуществления со своего банковского счета электронного платежа Министерству финансов США.
  • Используйте утвержденную платежную систему для уплаты с помощью кредитной или дебетовой карты со сбором.
  • Отправьте по почте чеки или платежные поручения, выписанные на Министерство финансов США.
  • Осуществляйте месячные или квартальные платежи с помощью средства Налогового управления США IRS Direct Pay или через Электронную систему уплаты федеральных налогов (EFTPS) .

Не можете оплатить налоговый счет?

Каждый налогоплательщик должен подать налоговую декларацию за 2018 год до крайнего срока подачи налоговых деклараций независимо от того, может ли он полностью уплатить налоги. Налогоплательщики, которые не могут уплатить налоги полностью, могут использовать следующие варианты уплаты: 

  • Соглашения об уплате по Интернету  — Физические лица, которые должны 50 000 долларов США или меньше в виде суммы подоходного налога, штрафов и процентов, и компании, которые должны 25 000 долларов США или меньше в виде налога на заработную плату, подавшие все налоговые декларации, могут отвечать критериям для Соглашения об уплате по Интернету. Большинство налогоплательщиков отвечает критериям для этого варианта, и обычно соглашение может быть заключено в течение нескольких минут на веб-сайте IRS.gov.
  • Соглашение об уплате в рассрочку  — Соглашения об уплате в рассрочку предусматривают уплату прямым вкладом с банковского счета или удержанием налогов из заработной платы.
  • Отсрочка взыскания — Если Налоговое управление США определит, что налогоплательщик не может уплатить налоги, оно может отсрочить взыскание до момента улучшения финансового положения налогоплательщика.
  • Компромиссное предложение (OIC)  — Налогоплательщики, отвечающие критериям для компромиссного предложения, могут заключить соглашение с Налоговым управлением США, которое урегулирует налоговую ответственность за уплату суммы меньше полной величины налоговой задолженности.

Статус налоговой декларации с внесенными поправками

Налогоплательщики могут проверить свою Форму 1040X Налогового управления США (Form 1040X) «Индивидуальная налоговая декларация гражданина США с внесенными поправками» (Amended U.S. Individual Income Tax Return) с помощью инструмента «Где моя налоговая декларация с внесенными поправками?» (Where’s My Amended Return?) . Подождите три недели до проверки первоначального статуса налоговой декларации с внесенными поправками и ждите до 16 недель для ее обработки.

Помощь Налогового управления США при личной встрече

Почти все налоговые проблемы могут быть решены онлайн или по телефону , но некоторые налогоплательщики по-прежнему нуждаются в личной встрече для получения помощи от Налогового управления США. Все Центры оказания содействия налогоплательщикам (TAC) Налогового управления США предоставляют услуги путем назначения приема. Для нахождения ближайшего Центра оказания содействия налогоплательщикам (TAC) Налогового управления США введите пятизначный почтовый индекс (ZIP Code) в инструмент поиска такого центра TAC Office Locator  на веб-сайте IRS.gov. Для назначения приема позвоните по телефону 8445455640. Для получения услуги налогоплательщик должен иметь при себе действительное удостоверение личности с фотографией и идентификационный номер налогоплательщика, например, номер социального обеспечения.

Калькулятор удержания налогов

В связи с налоговой реформой, суммы удержания налогов многих наемных работников уменьшились в начале 2018 года, что привело к большему количеству денег в заработных платах. С тех пор Налоговое управление США призывает наемных работников выполнять проверку удержания налогов из зарплаты с помощью калькулятора удержания налогов Withholding Calculator  на веб-сайте IRS.gov. Средство проверки удержания налогов из зарплаты Paycheck Checkup может помочь налогоплательщикам определить, обеспечили ли они удержание их работодателями правильного количества налогов из зарплаты. Даже налогоплательщики, изменившие свои удержания налогов в 2018 году, должны повторно проверить удержание налогов сейчас. Изменение удержания налогов в середине 2018 года может иметь другие последствия в 2019 году.

Налогоплательщики могут найти ответы на вопросы, формы, инструкции и простые в пользовании инструменты в Интернете на веб-сайте IRS.gov. Они могут воспользоваться этими ресурсами для получения необходимой помощи, находясь у себя дома или в офисе.