Tax Time Guide: IRS.gov에서 클릭 한 번만으로 세무 관련 도움 받기

IR-2019-56, 2019년 3월 26일

워싱턴 — IRS는 2018년 한 해 동안 세무 관련 질문 사항에 대한 답변을 찾고, 세금 신고서 전자 제출을 진행하고, 환급금을 확인하기 위해 IRS.gov를 찾은 납세자들의 방문 건수가 5억 8,500만 건을 넘어섰다고 밝혔습니다. 올해 방문 건수는 전년 동기 대비 11% 증가했습니다.

이 보도자료는 납세자의 정확한 세금 신고를 돕기 위해 만든 Tax Time Guide 시리즈의 일환으로 제공됩니다. 더 자세한 정보는 Publication 17, Your Federal Income Tax(연방 소득세)와 세제 개혁 관련 정보 페이지를 참고하십시오.

IRS는 IRS.gov에서 항시 제공하는 다양한 간편 툴을 활용하는 납세자 수가 수백만 명에 달할 것으로 예상하고 있습니다. 일련의 질문을 활용해 답변을 제공하는 세법 자료 모음인 대화형 세무 지원(ITA) 등의 을 이용하면 궁금한 사항에 대한 답을 찾기가 더욱 쉽습니다. 또한 Frequently Asked Questions(자주 묻는 질문) 페이지와 IRS Tax Map(세금 맵)에서 간편하게 관련 세법을 찾을 수 있는 주제 또는 키워드 검색을 할 수 있습니다.

IRS.gov의 세무 관련 정보는 스페인어(Español), 중국어(中文), 한국어, 러시아어(Pусский), 베트남어(TiếngViệt)로도 제공됩니다.
온라인 계정 툴

납세자는 IRS.gov 웹사이트에서 View Your Account(나의 계정 보기) 툴을 이용해 본인의 세금 계정을 열람할 수 있습니다. 여기서 세금 납부액, 당해 납부 잔액, 최근 24개월 납부 내역, 제출한 당해 세금 신고서 상의 주요 정보 등을 확인할 수 있습니다.
‘내 환급금 조회하기’

납세자는 IRS.gov 및 IRS 모바일 앱 IRS2Go에서 제공하는 ‘Where’s My Refund? ’(내 환급금 조회하기) 툴을 활용해 본인의 환급금에 대한 최신 정보를 쉽게 확인할 수 있습니다. IRS가 전자 방식으로 제출된 세금 신고서를 접수한 지 24시간 이내, 혹은 납세자가 서면 신고서를 우편으로 발송한 뒤 4주 후부터 본인의 세금 신고 처리 현황을 확인할 수 있습니다.

무비용 세금 신고 방법 찾기

저소득층 및 중위 소득층, 또는 만 60세 이상 납세자는 VITA/TCE Site Locator 를 이용해 지역별로 IRS의 훈련 및 인증을 받은 자원 봉사자의 도움을 받을 수 있는 가장 가까운 자원 봉사 운영소를 찾을 수 있습니다. 자격요건이 되는 납세자라면 Volunteer Income Tax Assistance and Tax Counseling for the Elderly (VITA/TCE, 자원자의 소득세 신고 지원 및 고령자를 위한 세무 상담) 프로그램 운영소를 찾아 세금 신고서 작성 및 제출을 위한 무료 지원을 받으십시오.

무료 DIY 세금 신고서 작성

IRS의 무비용 전자 제출(Free File) 프로그램 은 IRS.gov에서만 이용 가능하며, 전체 납세자 중 70%가 별도의 비용 없이 세금 신고서 작성용 브랜드 소프트웨어 패키지 12종 중 1종을 선택하여 이용할 수 있습니다. 이 소프트웨어들을 이용해 각 납세자는 자격요건이 되는 소득 공제, 세액 공제, 면제 혜택 등을 찾기 위한 모든 절차를 진행할 수 있습니다. 2018년 소득이 $66,000 이하인 납세자라면 누구나 무료로 이용 가능합니다. 무비용 전자 제출 패키지 중 일부는 주(state) 세금 신고도 진행할 수 있습니다.

2018년 소득이 $66,000를 초과하고 세금 신고를 직접 진행하는 것에 익숙한 납세자는 Free File Fillable Forms(무비용 전자 제출 양식들)을 이용할 수 있습니다. 이 양식들은 IRS 종이 양식들을 전자 버전으로 만든 것으로서, 온라인 세금 신고서 제출에도 활용됩니다.

세무 전문가 찾기

납세자는 본인의 세금 신고서의 정확성에 대한 책임이 있으므로, 세무 전문가를 신중히 선택해야 합니다. 세무 대리인마다 각각 능력, 학력, 전문성의 수준이 다릅니다. IRS.gov에서는 납세자의 지역별 세무 대리인 찾기를 돕기 위해 검색 디렉토리를 제공합니다. 세무 대리인 목록은 자격 및 요건을 기준으로 추려낼 수 있습니다.

세금 신고서 사본 만들기

세금 신고서 사본에는 신고서 원본에 있는 대부분의 항목이 모든 관련 양식 및 일정과 함께 명시되지만, 신고서 제출 후 발생한 변경 사항은 반영되지 않습니다. IRS.gov에서는 Get Transcript (사본 만들기) 툴을 무료로 이용할 수 있습니다. 납세자는 IRS에서 신고서를 처리한 후 신고서 사본을 열람, 인쇄 또는 다운로드 할 수 있습니다. IRS는 1040 계열 세금 신고서에서 개인 또는 법인에 대한 모든 식별 가능 정보를 부분적으로 가릴 수 있도록 세금 신고서 사본을 다시 디자인하였습니다.  모든 재무 항목은 여전히 기재 내용을 전부 볼 수 있습니다.

세금 납부 방법

납세자들은 납부 방법 유형에 대한 설명을 확인하려면 IRS.gov에 있는 ‘Pay ’(납부) 메뉴 페이지를 방문해야 합니다. 대부분의 세금 소프트웨어 제품들은 은행 계좌에서 자금을 인출하는 것을 포함해 납세자에게 다양한 납부 방법 옵션을 제공합니다. 세금 납부에는 다음과 같은 방법들이 있습니다.

  • IRS Direct Pay(직접 납부)는 본인의 은행 계좌를 이용해 미국 재무부로 전자 납부를 할 수 있는 신속하고 안전하고 간편한 무비용 방식입니다.
  • 승인된 결제 처리 업체 중 하나를 선택하여 신용 카드 또는 직불 카드로 납부할 수 있습니다. 단, 수수료가 부과됩니다.
  • 미국 재무부를 수취인으로 하여 개인 수표 또는 우편환을 이용할 수 있습니다.
  • IRS Direct Pay(직접 납부)나 Electronic Federal Tax Payment System (전자 연방 세금 납부 시스템)을 이용해 월별 또는 분기별로 납부할 수 있습니다.

지금 세금을 납부하기 어려우십니까?

세금 완납 가능 여부와 관계 없이 모든 납세자는 정해진 기한까지 2018년 과세연도 세금 신고서를 제출해야 합니다. 세금 완납이 어려운 납세자는 다음과 같은 방법을 이용할 수 있습니다. 

  • 온라인 납부 합의(Online Payment Agreement)  — 납부할 소득세, 과태료, 이자의 총액이 $50,000 이하인 개인, 납부할 급여세가 $25,000 이하이고 모든 세금 신고서를 이미 제출한 법인은 온라인 납부 합의를 신청할 자격이 있습니다.  대부분의 납세자는 이 방법을 이용할 자격이 있으며, 납부 합의는 주로 IRS.gov에서 몇 분 내로 체결할 수 있습니다.
  • 분할 납부 합의(Installment Agreement)  — 분할 납부 합의를 한 경우, 은행 계좌를 이용한 직접 지불 또는 급여 공제를 통해 납부가 가능합니다.
  • 징수 유예 —IRS가 세금 납부 여력이 없는 납세자로 판단한 경우, 해당 납세자의 재정 상황이 개선될 때까지 징수를 유예할 수 있습니다.
  • 세액 조정 제안(Offer in Compromise, OIC)  — 세액 조정 제안의 자격이 있는 납세자는 IRS와의 합의를 통해 납부해야 할 총 세액보다 적은 금액으로 세금 체무를 정산할 수 있습니다.

개정된 세금 신고서 현황

납세자는 ‘Where’s My Amended Return?’(개정된 신고서 찾기) 툴을 이용해 본인의 IRS Form 1040X, Amended U.S. Individual Income Tax Return(개정된 미국 개인 소득세 신고서)을 확인할 수 있습니다. 개정된 신고서의 기본 현황은 신고서 제출 후 3주 후부터 확인 가능하며, 최종 처리에는 최대 16주가 소요될 수 있습니다.

IRS 직접 대면 지원

세무 관련 사안의 거의 대부분은 온라인 또는 전화 로 해결이 가능하지만, 일부 납세자는 IRS 담당자와 직접 대면하여 지원을 받기를 원할 수 있습니다. 모든 IRS Taxpayer Assistance Center(TAC, 납세자 지원 센터)는 예약을 통해 서비스를 제공합니다. IRS.gov의 TAC Office Locator(TAC 사무소 찾기) 툴에 우편번호 5자리를 입력해 가장 가까운 IRS 납세자 지원 센터를 검색하십시오. 예약을 원하시면 8445455640로 문의해 주십시오. 납세자는 서비스를 받으려면 유효한 사진 ID와 함께 사회보장번호와 같은 납세자 식별 번호를 준비해야 합니다.

원천 징수 계산기

세제 개혁으로 인해 2018년 초 원천 징수액이 감소하여 급여액이 증가한 근로자들이 많아졌습니다. 이에 따라 IRS는 근로자들이 IRS.gov를 방문해 Withholding Calculator (원천 징수 계산기)를 이용하여 급여 검사를 실시하도록 촉구해 왔습니다. 급여 검사를 이용하면 납세자는 자신의 급여에서 올바른 금액의 세금이 원천 징수 되었는지 확인할 수 있습니다. 2018년 원천 징수액이 변경된 납세자도 지금 원천 징수액을 다시 확인해보아야 합니다. 2018년 중반 원천 징수액이 변경되면서 2019년 과세연도 전체에 미치는 영향이 달라질 수 있습니다.

납세자는 온라인 웹사이트 IRS.gov에서 궁금한 사항에 대한 답을 찾고, 필요한 양식, 지침, 간편한 툴들을 이용할 수 있습니다. 필요에 따라 이 자료들을 자택이나 사무실 등 어디서든 손쉽게 활용할 수 있습니다.