納稅時光指南:只需在IRS.gov點擊一下即可獲得稅務幫助

IR-2019-56,2019年3月26日

華盛頓 - 美國國稅局(“IRS”)報告說,納稅人對IRS.gov的訪問量超過5.85億次,找到有关稅務問題的答案,電子申報納稅表和檢查2018年退稅。今年,訪問量比去年同期高出11%。

本新聞稿是“稅收時光指南”(Tax Time Guide)系列的一部分,該指南旨在幫助納稅人提交準確的納稅申報表。其他幫助可在17號刊物,您的聯邦所得稅(Publication 17, Your Federal Income Tax)和稅制改革信息(tax reform information page)頁面中找到。

美國國稅局預計數百萬納稅人利用在IRS.gov上全天提供的24小時易於使用的工具。使用交互式稅務助理(Interactive Tax Assistant (ITA))等工具(tools)可以更輕鬆地進行研究,這是一種使用一系列問題並提供回复的稅法資源。還有一個常見問題解答(Frequently Asked Questions)頁面和一個IRS稅圖(IRS Tax Map),允許按主題或關鍵字搜索訪問稅法。

IRS.gov的稅務信息也有西班牙語(Spanish (Español)),中文(Chinese (中文)),韓語(Korean (한국어)),俄語(Russian (Pусский))和越南語(Vietnamese (TiếngViệt))。

在線帳戶工具

在IRS.gov主頁上,納稅人可以使用查看您的帳戶(View Your Account)工具查看他們的納稅帳戶。諸如支付金額,他們所欠的每個納稅年度的餘額,最多24個月的付税歷史以及最初提交的當前納稅年度報税的關鍵信息等。

“我的退款在哪裡?”

納稅人可以使用IRS.gov上的“我的退款在哪裡?”(Where’s My Refund?)工具和IRS官方移動應用程序IRS2Go輕鬆找到有關退稅的最新信息。在美國國稅局確認收到電子申報表後24小時內或郵寄紙質税表後四周,納稅人可以開始檢查退税狀態。

尋找免费報稅

低收入和中等收入納稅人以及60歲及以上的人可以使用VITA / TCE網站定位器(VITA/TCE Site Locator)找到最近的由IRS培訓和認證的志願者組成的社區站。符合條件的納稅人可以尋找所得稅援助志願者和老年人稅務諮詢( Volunteer Income Tax Assistance and Tax Counseling for the Elderly (VITA/TCE))的計劃站点,他們可以在這些地方獲得免費納稅申報帮助。

免費DIY報稅

IRS免費報稅計劃(Free File program)只能通過IRS.gov獲得,它為70%的納稅人提供12種品牌稅務報稅軟件的選擇,免費使用。該軟件完成了納稅人符合條件的扣除,抵税额和免稅的所有找寻工作。 对2018年賺取66,000美元或更少的人免費。部分免費報稅套餐還提供免费的州稅申報。

納稅人在2018年的收入超過66,000美元,並且自行報稅,可以使用免費文件可填寫報税表(Free File Fillable Forms)。這種電子版的IRS稅表也用於在線提交納稅申報表。

尋找稅務專業人士

納稅人應對納稅申報表的準確性負責,並應謹慎選擇稅務專業人員。報稅員俱有不同的技能,教育和專業知識水平。 IRS.gov上有一個可搜索的目錄,幫助納稅人找到他們所在地區的稅務專業人士(find a tax professional)。列表可以按憑證和資格(credentials and qualifications)進行排序。

獲得納稅申報纪录單

納稅申報纪录單顯示原始納稅申報表中的大多數項目,以及相应表格和附表,但不包括提交後的更改。 Get Transcript工具是免費的,可在IRS.gov上獲得。在美國國稅局處理報稅表後,納稅人可以查看,打印或下載申報纪录單。美國國稅局重新設計了申報纪录單,以部分遮蓋1040系列納稅申報表上任何個人或實體的身份信息。所有財務條目仍然完全可見。

如何納稅

納稅人應訪問IRS.gov上的“付款”(Pay)標籤,查看他們的付款方式。大多數稅務軟件產品為納稅人提供各種支付選項,包括從銀行賬戶中提取資金的選項。這些包括:

  • 直接支付IRS Direct Pay為納稅人提供免費,快速,安全且簡便的方式,可以通過銀行賬戶向美國財政部進行電子支付。
  • 使用經批准的支付處理器通過信用卡或借記卡支付,需交費用。
  • 郵寄支票或匯款給美國財政部。
  • 使用IRS Direct Pay或通過電子聯邦納稅系統(Electronic Federal Tax Payment System)進行月度或季度納稅。

不能繳納稅款?

無論是否可以全額付款,每個人都應在納稅申報截止日期前提交2018年納稅申報表。無法支付所有稅款的納稅人有以下選擇:

  • 在線支付協議 (Online Payment Agreement )- 欠工資稅不超过25,000美元且已提交所有納稅申報表的企業, 和合併所得稅,罰款和利息欠款不超过50,000美元的個人可能有資格獲得在線支付協議。大多數納稅人都有資格獲得這一選擇,通常可以在幾分鐘內在IRS.gov上建立協議。
  • 分期付款協議 (Installment Agreement )- 分期付款協議通過銀行賬戶直接存款或工資扣除支付。
  • 延遲收款 - 如果美國國稅局確定納稅人無法支付,可能會延遲收款,直到納稅人的財務狀況改善為止。
  • 妥協提議(Offer in Compromise (OIC) - 符合條件的納稅人與IRS達成協議,以低於全部欠款的方式解決其納稅義務。

修訂納稅申報表的狀況

納稅人可以使用“我的修改後的報稅在哪裡”(Where’s My Amended Return?) 工具查看他们的美國國稅局表格1040X,修改後的美國個人所得稅申報表。請等待三週查看修改後的報稅表的初始狀態,稅表處理最多16週时间。

面對面的IRS幫助

幾乎每個稅務問題都可以通過在線或電話解決(online or by phone),但一些納稅人仍需要美國國稅局的面對面幫助。所有IRS納稅人援助中心(TAC)都通過預約提供服務。要查找最近的IRS TAC,請在IRS.gov上的TAC办事处地点工具TAC Office Locator 中輸入一個五位數的郵政編碼。要安排預約,請致電8445455640。納稅人需要有效的帶照片的身份證明和納稅人身份證號碼(如社會安全號碼)才能接收服務。

預扣計算器

由於稅制改革,許多員工的預扣稅在2018年初減少,使他們的薪水更多。從那時起,美國國稅局一直敦促員工使用IRS.gov上的預扣計算器(Withholding Calculator)進行薪水檢查。薪水檢查(Paycheck Checkup)可以幫助納稅人查看他們是否讓雇主從他們的薪水中扣除適當的稅款。即使改變2018年預扣稅的納稅人现在也應該重新檢查他們的預扣稅。 2018年中期預扣稅變化可能在2019年有不同的全年影響。

納稅人都可以在IRS.gov上在線找到关于問題,表格和說明以及易於使用的工具的答案。他們可以在家中或辦公室方便的時候利用這些資源獲得幫助。