Ayuda para contribuyentes y profesionales de impuestos: alertas de la temporada de presentación y planificación para 2023

Los contribuyentes enfrentan una serie de problemas debido a los cambios críticos realizados en la ley tributaria en 2021 y los desafíos continuos relacionados con la pandemia. El IRS continúa compartiendo información actualizada para las personas que presentan sus declaraciones de impuestos de 2021 y para los que planifican para sus impuestos de 2022 que presentaran el otro año así como para cualquiera que tengan declaraciones de impuestos del año anterior en espera de ser procesadas por el IRS.

Esta página se actualizará con alertas especiales designadas para ayudar a cualquier persona que estén preparando sus declaraciones de impuestos o esperan el procesamiento de una declaración o reembolso y las últimas actualizaciones en cartas o avisos del IRS. Las actualizaciones más recientes se colocarán en la parte superior de esta página; el IRS también proporcionará actualizaciones críticas a través de las redes sociales.

Actualizaciones

Actualización del 30 de junio

El IRS expande las opciones de bots de voz para un servicio más rápido y menos tiempo de espera

El IRS expandió las opciones de bots de voz para ayudar a los contribuyentes elegibles a verificar fácilmente su identidad para configurar o modificar un plan de pago y evitar largos tiempos de espera.

Los contribuyentes elegibles que llamen a las líneas gratuitas del Sistema automático de cobros (ACS) y Administración de cuentas y deseen analizar las opciones de planes de pago pueden autenticar o verificar sus identidades a través de un proceso de creación de un número de identificación personal (PIN). Configurar un PIN es fácil: los contribuyentes necesitarán su factura del IRS más reciente y cierta información personal básica para completar el proceso.

Actualización del 22 de junio

Declaración del IRS sobre el inventario

El IRS se compromete a tener inventarios saludables (en inglés) para fines de este año y continúa logrando un gran progreso en el manejo de las declaraciones de impuestos no procesadas. Esto sigue a las acciones sin precedentes tomadas por la agencia, y estos intensos esfuerzos para ayudar a los contribuyentes continuarán en los próximos meses. El IRS anunció ayer que todo el procesamiento de las declaraciones de impuestos individuales originales y sin errores presentadas en 2021 se completará esta semana.

El IRS continúa trabajando en el inventario de declaraciones de impuestos

Luego de un trabajo intensivo durante los últimos meses, el IRS anunció que el procesamiento de un grupo clave de declaraciones de impuestos individuales presentadas durante 2021 se completará a fines de esta semana. Debido a problemas relacionados con la pandemia y las limitaciones de personal, el IRS comenzó 2022 con un inventario más grande de lo normal de declaraciones de impuestos en papel y correspondencia presentada durante 2021. El IRS tomó una serie de medidas para abordar esto, y la agencia está en camino de completar el procesamiento de los formularios 1040 presentados originalmente (declaraciones de impuestos individuales sin errores) recibidos en 2021 esta semana.

Actualización del 9 de junio

Aumento de la tasa de millaje para el resto de 2022

El IRS anunció un aumento en la tarifa de millaje estándar opcional (en inglés) para los últimos 6 meses de 2022. Los contribuyentes pueden usar las tarifas de millaje estándar opcionales para calcular los costos deducibles de operar un automóvil con fines comerciales y otros.

Durante los últimos 6 meses de 2022, la tarifa estándar por milla para viajes de negocios será de 62.5 centavos por milla, 4 centavos más que la tarifa vigente a principios de año. La nueva tarifa para gastos médicos o de mudanza deducibles (disponible para miembros en servicio activo de las fuerzas armadas) será de 22 centavos durante el resto de 2022, 4 centavos más que la tarifa vigente a principios de 2022. Estas nuevas tarifas entrarán en vigencia el 1ro de julio de 2022. El IRS proporcionó directriz legal sobre las nuevas tasas en el Anuncio 2022-13.

Cuidado con las estafas tributarias de la docena sucia

La Docena sucia representa las peores estafas tributarias.

Compilada anualmente, la Docena sucia enumera una variedad de estafas comunes que los contribuyentes pueden encontrar en cualquier momento, pero muchas de estos fraudes alcanzan su punto máximo durante la temporada de presentación a medida que las personas preparan sus declaraciones o contratan a alguien para que les ayude con sus impuestos. No sea una víctima.

Actualización del 3 de junio

No esperen para presentar una declaración: el IRS alienta a los contribuyentes a presentar electrónicamente cuando estén listos

El IRS alienta a los contribuyentes que aún no han presentado su declaración de impuestos de 2021  –  incluidos aquellos que solicitaron una prórroga  –   a presentar una declaración completa y precisa electrónicamente lo antes posible una vez que tengan toda su información reunida. No hay necesidad de esperar hasta la fecha límite de octubre.

Los contribuyentes que solicitaron una prórroga tienen hasta el 17 de octubre de este año para presentar su declaración de impuestos. Sin embargo, si un contribuyente reúne toda la información necesaria para presentar una declaración precisa, presentarla antes de las vacaciones de verano puede ser beneficioso para todos.
Presentar electrónicamente lo antes posible también puede ayudar a los contribuyentes que no solicitaron una prórroga y no cumplieron con la fecha límite de abril a evitar más multas e intereses si adeudan impuestos.

El IRS está contratando

Para aumentar su fuerza laboral y ayudar mejor a los contribuyentes y las empresas, el IRS está contratando personal en varias oficinas de todo el país este verano.
El IRS está organizando varios eventos de reclutamiento virtuales y en persona cada mes. Estas sesiones informativas y ferias de empleo brindan información sobre los puestos disponibles. Para obtener más información y registrarse para un evento, consulte Eventos del IRS (en inglés).

Actualización del 27 de mayo

Actualización de la temporada de presentación de impuestos de 2022

A medida que concluye la temporada de presentación de impuestos, el IRS ha recibido más de 145 millones de declaraciones de impuestos de personas físicas y ha procesado más de 140 millones de declaraciones. A partir de la semana que terminó el 20 de mayo (en inglés), el IRS emitió más de 96 millones de reembolsos por un valor de más de $292 mil millones. El reembolso promedio es de $3,039.

El libro de datos del año fiscal 2021 describe las actividades de la agencia; El IRS proporciona detalles adicionales sobre datos de auditorías recientes

El IRS ha emitido el Libro de datos (en inglés) que detalla las actividades de la agencia durante el año fiscal 2021 (1ro de octubre de 2020 - 30 de septiembre de 2021), así como nueva información sobre datos de auditoría recientes.

Además de describir el trabajo realizado durante la pandemia, el Libro de datos del IRS para el año fiscal 2021 comprende 33 tablas que describen una amplia variedad de actividades del IRS, desde declaraciones procesadas, ingresos recaudados y reembolsos emitidos hasta la cantidad de revisiones realizadas y la cantidad de impuestos adicionales recomendados, así como información sobre el presupuesto y el personal. El Libro de datos proporciona estimaciones puntuales de las actividades del IRS a partir de septiembre de 2021. Para un contexto adicional, el IRS también publicó una discusión relacionada más extensa sobre datos de auditoría recientes (en inglésPDF).

El 1ro de julio, la tasa de interés sube al 5 por ciento

A partir del 1ro de julio de 2022, la tasa de interés del IRS es del 5 por ciento anual, con capitalización diaria. En general, esta es la tasa que se devenga, a partir del 1ro de julio, sobre el impuesto no pagado. También es la tasa que pagamos por los reembolsos, por lo general, cuando se tarda más de 45 días en procesar la declaración o el reclamo de reembolso. Para obtener más detalles sobre los intereses, consulte Intereses.

Actualización del 13 de mayo

Actualización de la temporada de presentación de impuestos de 2020

El IRS proporcionó una declaración (en inglés) sobre preguntas relacionadas con el procesamiento de las declaraciones informativas de 2020. Las declaraciones informativas no son declaraciones de impuestos y son documentos presentados al IRS por terceros pagadores, no por contribuyentes. Los contribuyentes o pagadores no han estado ni estarán sujetos a sanciones derivadas de esta acción.

Actualización del 4 de abril

Actualización temporal del proceso de solicitud de certificación de residencia de EE. UU.

El IRS está cambiando temporalmente sus procedimientos para el Formulario 8802, Solicitud de certificación de residencia de EE. UU., por un período de dos años. Se puede encontrar más información en Cambio temporal en la política con respecto a las solicitudes de certificaciones de residencia de EE. UU. por un período de dos años (en inglés).

Actualización del 22 de marzo

Declaración presentada electrónicamente rechazada por falta de un Formulario 8962

Las declaraciones de impuestos presentadas electrónicamente en el año tributario 2021 serán rechazadas si el contribuyente debe conciliar los pagos adelantados del Crédito tributario de prima en el Formulario 8962, Crédito tributario de prima, pero no adjunta el formulario a la declaración de impuestos. Consulte Cómo corregir una declaración presentada electrónicamente que fue rechazada por falta de un Formulario 8962 para obtener más información.

Actualización del 16 de marzo

Departamento de Informática del IRS busca más de 200 tecnólogos

Como parte de un mayor esfuerzo de contratación, el IRS planea contratar a más de 200 tecnólogos para ayudar a la agencia a modernizar aún más su tecnología.

El IRS ofrece puestos de nivel de entrada, así como oportunidades de carrera para especialistas en Informática (IT, por sus siglas en inglés) experimentados y supervisores en los campos de desarrollo de sistemas, arquitectura, ingeniería, seguridad cibernética, operaciones de IT, servicios de red y atención al cliente. Además, el IRS está buscando candidatos con conocimiento de la nube, seguridad de confianza cero, plataformas empresariales de código bajo/sin código, inteligencia artificial y aprendizaje automático, o base de datos NoSQL, entre otras tecnologías modernas. Para más información acerca de la modernización de IT del IRS y los logros recientes, visite IRS.gov/modernization (en inglés). Para más información, consulte la nota de prensa (en inglés).

Actualización del 15 de marzo

Alerta del IRS para algunas empresas agrícolas y pesqueras: El IRS está al tanto de un problema de software de terceros que afecta a los agricultores y pescadores calificados que intentan presentar electrónicamente los Formularios 7203. Debido a estos desafíos, el Departamento del Tesoro y el IRS emitieron el Aviso 2022-33 (en inglés)PDF que establece un alivio de multa para granjeros y pescadores calificados que presentan los Formularios 7203 si presentan electrónicamente su declaración de impuestos de 2021 y pagan en su totalidad cualquier impuesto adeudado antes del 18 de abril de 2022 o antes del 19 de abril de 2022, para aquellos granjeros y pescadores calificados que viven en Maine o Massachusetts. Los granjeros y pescadores que presentaron sus declaraciones antes de la fecha límite del 1ro de marzo no se ven afectados por esto, como se explica en esta nota de prensa (en inglés).

Actualización del 11 de marzo

El IRS busca contratar representantes de contactos de cobro en Misisipí

Como parte de un esfuerzo de todo el Servicio para ayudar a las comunidades desatendidas, el IRS anunció hoy que está buscando candidatos para trabajar en un nuevo sitio de llamadas en Misisipí a partir de esta primavera. El IRS contratará aproximadamente a 10 representantes de contacto de cobro en Clarksdale, Misisipí, para que integren un sitio del Sistema de cobro automatizado (ACS) del IRS, donde responderán las llamadas de los contribuyentes para ayudarlos a resolver sus problemas relacionados con los impuestos. Para más información, consulte la nota de prensa (en inglés).

Actualización del 10 de marzo

IRS anuncia nuevos puestos

El IRS anunció que para ayudar a atender a los contribuyentes durante esta desafiante temporada de impuestos, está contratando empleados para llenar más de 5,000 posiciones en sus centros de servicio de procesamiento ubicados en Austin, Texas; Kansas City, Misuri; y Ogden, Utah. El IRS está organizando eventos de contratación virtuales y en persona donde revisarán los currículums y extenderán las ofertas de trabajo a los solicitantes elegibles en el momento.

Los nuevos empleados pueden esperar comenzar a trabajar dentro de los 30 a 45 días de su oferta de trabajo. Consulte la nota de prensa para saber cómo inscribirse en los eventos de contratación virtuales y presenciales.

IRS presenta bots de voz y chat

El IRS presenta bots de voz y chat para ayudar a los contribuyentes con preguntas y tareas de cobro simples, proporcionando un servicio más rápido y reduciendo el tiempo de espera. El IRS ha implementado bots de voz y chat en inglés y español para líneas telefónicas que ayudan a los contribuyentes con problemas de pago de impuestos o para comprender un aviso del IRS que puedan haber recibido. Los bots ahora están disponibles y pueden ayudar a los contribuyentes con: hacer pagos únicos; respuestas a las preguntas frecuentes; y aclaración de aviso de cobro. Los bots que pueden manejar tareas más complejas llegarán más adelante este año. Obtenga más información consultando la nota de prensa.

Actualización del 16 de febrero

El IRS provee detalles sobre el alivio para los informes de los Anexos K-2 y K-3: El IRS emitió un comunicado de prensa (en inglés) y nuevas preguntas frecuentes (en inglés) que proveen información general y más detalles sobre ciertas sociedades domésticas y corporaciones de tipo S que califican para la excepción a los informes de 2021.

Actualización del 15 de febrero

Próximo alivio de ciertos informes de los Anexos K-2 y K-3: El IRS tiene la intención de proporcionar cierto alivio de transición adicional para este año de los informes de los Anexos K-2 y K-3 para ciertas sociedades domésticas y corporaciones de tipo S sin actividades extranjeras, socios o accionistas extranjeros, y sin conocimiento de la necesidad del socio o accionista de información sobre temas de relevancia internacional. Para 2021, estas sociedades domésticas calificadas y corporaciones de tipo S no tendrán que presentar los nuevos anexos. Estamos dando este paso en respuesta a los comentarios que recibimos de la comunidad tributaria y grupos interesados. El IRS proporcionará detalles completos de este alivio pronto.

Actualización del 14 de febrero

El IRS suspende más de una docena de avisos automáticos, incluidos los asuntos de cobro: Como parte de los esfuerzos continuos para ofrecer ayuda adicional a las personas durante este período, el IRS ha suspendido los avisos de cobro automático que normalmente se emiten cuando un contribuyente debe impuestos adicionales o no tiene registro de haber presentado una declaración de impuestos. Tenga en cuenta que muchos otros avisos del IRS están obligados por ley a emitirse dentro de un plazo determinado para que sean legalmente válidos. El IRS alienta a aquellos que tienen un requisito de presentación y aún tienen que presentar una declaración de impuestos del año anterior o pagar cualquier impuesto adeudado a que lo hagan de inmediato, ya que se seguirán acumulando intereses y multas. Visite IRS.gov para conocer las opciones de pago. Para obtener más información sobre avisos suspendidos, consulte IR-2022-31, IRS continúa trabajando para ayudar a contribuyentes; suspende envío de cartas adicionales.

Información general para la temporada de impuestos 2022

Fecha límite de impuestos del 18 de abril: La fecha límite de presentación es el 18 de abril para la mayoría de los contribuyentes. Actualmente no hay planes para extender el plazo de presentación. Para aquellos que necesitan más tiempo para presentar, una prórroga automática de seis meses está disponible para cualquier persona que presente el Formulario 4868 (SP), Solicitud de Prórroga Automática para Presentar la Declaración del Impuesto sobre el Ingreso Personal de los Estados Unidos. La sección Alrededor de la nación en IRS.gov ofrece información sobre alivios tributarios recientes, incluida al aplazamiento de ciertos plazos de presentación y pago de impuestos para los contribuyentes que residen o tienen un negocio en el área del desastre.

Pagos por adelantado del Crédito tributario por hijos: Las personas que recibieron pagos por adelantado del Crédito tributario por hijos en 2021 deben asegurarse de que los montos que han recibido se ingresen correctamente en la declaración de impuestos de 2021. Las entradas incorrectas al informar estos pagos significan que el IRS deberá revisar más a fondo la declaración de impuestos, lo que creará una demora considerable. Las personas pueden verificar el monto de sus pagos en su Cuenta en línea disponible en IRS.gov. El IRS también envió cartas por correo a los destinatarios sobre el monto del pago por adelantado del Crédito tributario por hijos. Sin embargo, un grupo limitado de contribuyentes puede recibir una carta con la cantidad incorrecta indicada. Puede encontrar más información sobre quién podría haber recibido una carta incorrecta en nuestra página Declaración del IRS — Cartas sobre el Crédito tributario por hijos.

Crédito de recuperación de reembolso (también llamado pagos de estímulo o Pagos de impacto económico): Se han emitido todos los Pagos de impacto económico de tercera ronda. Las personas pueden reclamar cualquier pago de estímulo restante al que tengan derecho en su declaración de impuestos de 2021 como parte del Crédito de recuperación de reembolso de 2021. Las personas que presenten una declaración para recibir cualquier pago restante deben asegurarse de que los montos que han recibido se ingresen correctamente en la declaración de impuestos. Las entradas incorrectas al informar estos pagos significan que el IRS deberá revisar más a fondo la declaración de impuestos, lo que creará una demora considerable. El IRS está enviando cartas a los destinatarios de los pagos sobre los montos de los pagos de estímulo que recibieron. Las personas también pueden verificar el monto de sus pagos en su Cuenta en línea disponible en IRS.gov.

Presentar si su declaración de impuestos de 2020 aún se está procesando: Para las personas cuyas declaraciones de impuestos de 2020 aún no se han procesado, aún deben presentar sus declaraciones de impuestos de 2021. Aquellos que presentan electrónicamente en este grupo necesitan su Ingreso Bruto Ajustado, o AGI, de su declaración de impuestos más reciente cuando presentan electrónicamente. Para aquellos que esperan que se procese su declaración de impuestos de 2020, asegúrense de ingresar $0 (cero dólares) para el AGI del año pasado en la declaración de impuestos de 2021. Visite Cómo validar su declaración de impuestos presentada electrónicamente para más detalles.

Estado del inventario de declaraciones de impuestos del IRS de años anteriores: COVID-19 continúa causando demoras en el procesamiento de algunas declaraciones de impuestos de años anteriores y declaraciones enmendadas. Visite nuestra página Operaciones del IRS durante COVID-19: continúan funciones críticas para conocer el estado actual del inventario del IRS de años anteriores.

Formulario 1099-INT (en inglés): Los contribuyentes deben declarar los intereses de los reembolsos por desempleo y otros pagos del IRS como ingresos de 2021. El IRS recordó a los contribuyentes que recibieron un pago de intereses por un asunto relacionado con los impuestos en 2021 que deben reportarlo como ingreso en su declaración de impuestos.

Según la ley, los ingresos por intereses están sujetos a impuestos y eso incluye los pagos del IRS. Durante 2021, varios grupos de personas podrían caer en esta categoría. Esto incluye a las personas que recibieron pagos de intereses relacionados con los reembolsos del IRS de los impuestos pagados sobre los ingresos por desempleo o las personas que recibieron intereses sobre un reembolso de impuestos. Normalmente, el IRS debe pagar intereses sobre un reembolso si el reembolso se emite después de un período legal de 45 días.

El IRS está enviando un Formulario 1099-INT a cualquier persona que reciba intereses por un total de al menos $10. El IRS les recuerda a las personas que busquen en su correo los Formularios 1099, no solo del IRS y otros pagadores. Debido a problemas de envío por correo del IRS y otros factores, los contribuyentes aún pueden recibirlos por correo durante el mes de febrero.