Semana nacional de la pequeña empresa

En celebración de la Semana nacional de la pequeña empresa, del del 4 al 10 de mayo de 2025, el Servicio de Impuestos Internos presenta herramientas y recursos útiles relacionados con los impuestos para ayudar a los propietarios de pequeñas empresas, empleadores y personas que trabajan por cuenta propia a tener éxito.

El IRS tiene un Centro de ayuda tributaria exclusivo diseñado específicamente para pequeñas empresas y por cuenta propia, que provee una gran cantidad de recursos y orientación. Comprender las mejores prácticas para las pequeñas empresas y cómo empezar un negocio es fundamental para el éxito de la industria.

  • Clasificar correctamente su negocio. Decida cuál es la entidad de negocio adecuada (dueños únicos, sociedades colectivas, sociedades anónimas, sociedades anónimas de tipo S o compañías de responsabilidad limitada (LLC) para determinar los requisitos de presentación de impuestos y las consideraciones legales.
  • Obtenga su número de identificación del empleador (EIN, por sus siglas en inglés). Un EIN, también conocido como número de identificación tributario federal, se utiliza para identificar una entidad de negocios. Por lo general, los negocios necesitan un EIN. Usted puede solicitar un EIN de varias maneras, y ahora usted puede solicitar en línea. Este es un servicio gratuito ofrecido por el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés), y usted puede obtener su EIN inmediatamente. Debe consultar con su estado para asegurarse de que necesita un número de estado o una carta. Si perdió o extravió su EIN, siga estos pasos.
  • Mantener registros adecuados. Los buenos registros le ayudarán a monitorear el progreso de su negocio, preparar sus estados financieros, identificar fuentes de ingresos, realizar un seguimiento de los gastos deducibles, realizar un seguimiento de su base en la propiedad, preparar sus declaraciones de impuestos y artículos de respaldo informados en sus declaraciones de impuestos. Elija un sistema de registro que muestre claramente los ingresos y los gastos.
  • Contrata al profesional de impuestos adecuado (en inglés). Elegir al profesional de impuestos adecuado es esencial para que los propietarios de pequeñas empresas garanticen una preparación de impuestos precisa y oportuna. Al hacer las preguntas correctas y verificar las acreditaciones, los negocios pueden evitar posibles estafas y proteger sus intereses financieros.
  • Resolver la deuda y evitar nuevas responsabilidades. Si usted tiene una deuda tributaria y no puede pagar todo o parte de ella, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) puede ayudarle. Usted tiene opciones para resolver su factura de impuestos.
    • Pague lo que pueda ahora para ayudar a evitar intereses y penalizaciones. A continuación, elija una de estas opciones:
    • Pida que se aplace el proceso de cobro. Si usted no puede pagar ahora debido a su situación financiera, puede pedirnos un aplazamiento temporal del proceso de cobro.
    • Si está en desacuerdo con la información de su factura de impuestos, llame al número que aparece en el aviso o visite su oficina local del IRS. Asegúrese de tener una copia de la factura y cualquier declaración de impuestos, cheques cancelados u otros registros para ayudarnos a entender por qué cree que su factura es incorrecta. Si encontramos que tiene razón, ajustaremos tu cuenta y, si es necesario, le enviaremos una factura revisada.
    • Solicitar alivio tributario para cónyuges. Si su cónyuge cometió errores en su declaración de impuestos conjunta y usted no lo sabía, puede calificar para un alivio tributario para los cónyuges.
    • Si usted está en bancarrota, por favor háganoslo saber inmediatamente. Podemos detener temporalmente la recaudación. Llame al número de su factura o al 800-973-0424. Tenga esta información lista: ubicación del tribunal, fecha de la bancarrota, capítulo y el número de la bancarrota.
    • Si no paga la cantidad adeudada o no se pone en contacto con nosotros. Podemos tomar acciones de recaudación.

Prográmese para el próximo año. Usted debe pagar impuestos a medida que gana o recibe ingresos durante el año. Usted puede hacer esto haciendo que su empleador retenga impuestos de su salario o haciendo pagos de impuestos estimados. Para más información consulte Estimador de Retención de Impuestos del IRS e Impuestos estimados.

  • La inscripción al Foro nacional de impuestos del IRS está abierta (en inglés). Este verano, los profesionales de impuestos tienen la oportunidad de asistir a sesiones de educación continua en cinco ciudades de los Estados Unidos. El foro ofrece valiosos créditos de educación continua y oportunidades de establecer contactos para agentes inscritos, contadores públicos, abogados y otros profesionales de impuestos. Los asistentes pueden obtener hasta 18 créditos de educación continua, mejorando su desarrollo profesional y experiencia.
  • La cuenta para profesionales de impuestos (Tax Pro) puede ayudar a los profesionales de impuestos a ahorrar tiempo. La cuenta de Tax Pro facilita la visualización de la información tributaria de sus clientes, la visualización y cancelación de autorizaciones activas, la realización de pagos o la creación de planes de pago en nombre de los contribuyentes considerados personas físicas y si sus clientes desean solicitar poderes legales o si desean autorizar a una persona para recibir su información tributaria, en tiempo real.
  • Manténgase actualizado sobre las regulaciones y recursos tributarios proporcionados por el IRS para ayudarle a navegar la temporada de impuestos de manera efectiva. Suscríbase a las noticias semanales para profesionales de impuestos (en inglés) para obtener las últimas actualizaciones del IRS para la comunidad de profesionales de impuestos. Este es un resumen semanal, publicado por lo general los viernes, que destaca información clave para los profesionales de impuestos.

Un conjunto de herramientas digitales y tecnología diseñada para ayudar a las pequeñas empresas está disponible para ayudar a gestionar sus responsabilidades tributarias de manera eficiente. Las herramientas digitales del IRS ahorran tiempo a las pequeñas empresas al permitirles evitar tiempos de espera y el envío de documentos por correo. Entre estos ejemplos se incluyen:

  • Cuenta de impuestos de negocios. Una plataforma nueva y segura donde los propietarios de negocios pueden ver información tributaria, administrar cuentas, hacer pagos y comunicarse con el IRS. Esta herramienta digital, disponible inicialmente para dueños únicos de negocios, continúa expandiéndose con servicios adicionales disponibles.
  • Presentación de declaraciones electrónicamente (e-file) para los años tributarios 2022 y posteriores con el Sistema de admisión de declaraciones informativas (IRIS, por sus siglas en inglés) (en inglés). Este sistema le permite corregir registros y solicitar prórrogas automáticas.
  • Formularios interactivos digitales y móviles. El IRS ahora proporciona ciertos formularios en opciones amigables para dispositivos móviles (en inglés) que permiten a los contribuyentes completar y enviar fácilmente formularios desde su computadora, teléfono celular o tableta. Esto les da a los contribuyentes una manera segura y rápida de relacionarse electrónicamente con el IRS. Para los formularios que requieren firmas, usted necesita una cuenta en línea del IRS para completar los formularios amigables en dispositivos móviles.
  • La Mensajería segura del IRS (en inglés) es un servicio seguro para que los contribuyentes y los representantes autorizados de un contribuyente/negocio interactúen directamente con los representantes del IRS. Los representantes del IRS pueden enviarle mensajes de forma segura.
  • Manténgase alerta ante estafas comunes dirigidas a usted como propietario de un negocio, para garantizar que usted está protegido  contra actividades fraudulentas. Estas son algunas cuestiones que debe saber para protegerse:
    • El año pasado, la comunidad tributaria lanzó la Coalición contra las amenazas de estafas y esquemas (CASST, por sus siglas en inglés), luego de un aumento de las estafas alentadas por los medios sociales. La lista de la Docena Sucia 2025 destaca algunas estafas persuasivas que afectan a las empresas. Algunas de estas estafas incluyen nuevas estafas de clientes y phishing de lanza, organizaciones benéficas falsas, malos consejos en redes sociales y reclamos de crédito falsos.
    • Los medios sociales pueden difundir rutinariamente información tributaria inexacta o engañosa. Tenga cuidado de confiar en los consejos de internet, ya sea que se trate de una táctica fraudulenta promovida por estafadores o de un esquema tributario evidentemente falso que se está convirtiendo en tendencia en las plataformas populares de medios sociales.
    • El phishing es otro fraude. Esto sucede cuando los estafadores envían un correo electrónico diciendo que proviene del IRS. El correo electrónico atrae a las víctimas a la estafa con una variedad de trucos como seducir a las víctimas con un falso reembolso de impuestos o amenazarlas con falsas acusaciones legales o criminales por fraude tributario.
    • Las estafas de smishing utilizan un mensaje de texto o servicio de mensajes cortos (SMS, por sus siglas en inglés) con un lenguaje alarmante como "Your account has now been put on hold" (Su cuenta ha sido suspendida) o "Unusual Activity Report" (Informe de actividades inusuales). A menudo se proporciona un enlace falso de "Solutions" (Soluciones), para restaurar la cuenta del destinatario. Los reembolsos tributarios inesperados son otro posible atractivo para los estafadores.
  • Tome medidas proactivas hoy para proteger su negocio y sus empleados, implementando medidas de seguridad sólidas, como el uso de software antimalware/antivirus con actualizaciones automáticas y la aplicación de contraseñas seguras con autenticación de múltiples factores. Asegúrese de ingresar datos personales únicamente en sitios web seguros (https) para evitar el acceso no autorizado. Para obtener información sobre cómo proteger su negocio contra estafas tributarias, consulte la Publicación 5961, Proteja su negocio contra estafas tributaries (en inglés) PDF.
  • Informe a sus empleados sobre la seguridad de los datos para protegerlos a ellos y a su empresa. La utilización de recursos valiosos como la Central de robo de identidad del IRS y publicaciones de concientización de seguridad tributaria para proporcionar capacitación y conocimiento integral.
  • De prioridad a la protección de su Número de Identificación del Empleador (EIN). Manténgalo seguro y actualizado con información precisa. Utilice el Formulario 8822-B, Cambio de dirección o persona responsable — negocios (en inglés) PDF, para hacer cualquier actualización necesaria a su EIN rápidamente, asegurando su integridad y minimizando el riesgo de robo de identidad o actividad fraudulenta.
  • Denuncie estafas sospechosas relacionadas con el IRS o s con impuestos phishing@irs.gov. Informe al IRS de las pérdidas de datos relacionadas con las estafas W-2 en dataloss@irs.gov. Notifique a los estados de cualquier revelación de información de identidad en statealert@taxadmin.org.

Planear qué hacer en caso de desastre es una parte importante de estar preparado. Estos pasos simples pueden ayudar a los contribuyentes y a las empresas a proteger los registros financieros y tributarios en caso de desastres (en inglés) PDF.

  • Aproveche el mantenimiento de registros electrónicos para registros financieros y tributarios. Guarde los documentos críticos en un recipiente impermeable y duplique la documentación importante.
  • Documentar objetos de valor y equipos para el negocio. Después de que ocurre un desastre, las fotografías y videos del contenido de una casa o negocio pueden ayudar a respaldar los reclamos de seguros o beneficios tributarios. Los libros de trabajo del IRS sobre pérdidas por desastres pueden ayudar a personas y negocios PDF a compilar listas de pertenencias o equipos para el negocio.
  • Obtenga apoyo del IRS durante desastres. Después de una declaración federal de desastre, el IRS proporcionará automáticamente alivio tributario administrativo de desastre y disposiciones especiales de la ley tributaria. Esto concede tiempo adicional para que las personas físicas y los negocios presenten declaraciones, paguen impuestos y realizar otros ciertos actos urgentes para los contribuyentes afectados por un desastre declarado federalmente. Los contribuyentes que viven en una zona de desastre declarada por el gobierno federal pueden visitar Alivio en situaciones de desastre del IRS o Alrededor de la nación para verificar si existe alivio tributario disponible para desastres.
  • Verifique si su empleador tiene una fianza fiduciaria de empleador. Los empleadores que usan proveedores de servicios de nómina deben verificar si su proveedor cuenta con una fianza fiduciaria para proteger al empleador en caso de incumplimiento por parte del proveedor. Se recomienda a los empleadores que creen una cuenta en el Sistema de Pago Electrónico del Impuestos Federal (EFTPS, por sus siglas en inglés) para monitorear sus depósitos de impuestos sobre la nómina y recibir alertas por correo electrónico.

Enlaces útiles

Page Last Reviewed or Updated: 29-Apr-2025