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Información adicional sobre los planes de pagos

¿Cuáles son los beneficios de pagar mis impuestos oportunamente? 

Por ley, el IRS puede imponer multas a los contribuyentes por el incumplimiento de presentar una declaración de impuestos y por el incumplimiento de pagar los impuestos que adeudan antes de la fecha límite.

Si no puede pagar el impuesto que adeuda en su fecha de vencimiento original, el saldo está sujeto a intereses y una multa mensual por pago tardío. También hay una multa por el incumplimiento de presentar una declaración de impuestos, por lo que debe presentar oportunamente, incluso si no puede pagar su saldo en su totalidad. Siempre es para su mayor beneficio pagar en su totalidad tan pronto como le sea posible, para reducir los cargos adicionales.

Beneficios

  • Evita la acumulación de intereses y multas adicionales
  • Evita la compensación de sus futuros reembolsos
  • Evita los problemas para obtener préstamos

Si no puede pagar la cantidad total adeudada, pague todo lo que pueda y visite https://www.irs.gov/es/payments para considerar nuestras opciones de pago en línea.

Aquí están los hechos importantes que usted debe saber: Datos importantes sobre las multas por presentar y pagar tardío

¿Qué es un plan de pago? 

Un plan de pago es un acuerdo con el IRS para pagar los impuestos que adeuda dentro de un plazo de tiempo ampliado. Debe solicitar un plan de pago si cree que podrá pagar sus impuestos en su totalidad dentro del plazo de tiempo ampliado. Si califica para un plan de pagos a corto plazo, no será responsable de un cargo administrativo. El no pagar sus impuestos cuando se vencen, puede causar la presentación de un aviso de gravamen por impuestos federales y/o una acción de embargo del IRS. Consulte la Publicación 594(SP), El Proceso de Cobro del IRS.

¿Cuáles son los costos y cargos administrativos del plan de pago? 

Si el IRS aprueba su plan de pagos (plan de pagos a plazos), uno de los siguientes cargos administrativos se añadirá a su factura de impuestos. Los cambios en los cargos administrativos se aplican a los planes de pagos a plazos que entraron en vigor el 10 de abril de 2018 o posteriores. Para los individuos, los saldos de más de $25,000 se tienen que pagar por débito directo. Para las empresas, los saldos de más de $10,000 se tienen que pagar por débito directo.

Solicite en línea por medio de la herramienta Acuerdo de pago en línea o solicite por teléfono, correo, o en persona en una oficina del IRS, presentando el Formulario 9465(SP), Solicitud para un Plan de Pagos a plazos.

Opción de plan Costos

Pagar ahora (pagar la cantidad completa que adeuda en un solo pago)

Pagar hoy la cantidad completa que adeuda mediante un pago automático de su cuenta corriente, o con cheque, giro postal o tarjeta de débito/crédito.

Se aplican cargos al pagar con tarjeta..

  • Solicitar en línea: $ 0 cargo inicial
  • Solicitar por teléfono, correo o en persona: $ 0 cargo inicial
  • No hay multas o intereses futuros

Plan de Pago a Corto Plazo (120 días o menos)

Pagar la cantidad que adeuda con el(los) pago(s) automático(s) de su cuenta corriente, o con cheque, giro postal o tarjeta de débito/crédito.

Se aplican cargos al pagar con tarjeta.

  • Solicitar en línea: $ 0 cargo inicial
  • Solicitar por teléfono, correo o en persona: $ 0 cargo inicial
  • Más las multas e intereses acumulados hasta que el saldo se pague en su totalidad

Plan de Pago a Largo Plazo (pagos a plazos)  (pagando en más de 120 días mediante retiros automáticos)

Pagar la cantidad que adeuda mediante débito directo (pagos automáticos de su cuenta corriente). También conocido como un Plan de Pagos a Plazos por Débito Directo (DDIA, por sus siglas en inglés).

  • Solicitar en línea: $31 cargo inicial
  • Solicitar por teléfono, correo o en persona:$107 cargo inicial
  • Bajos ingresos: Solicitar en línea, por teléfono, correo o en persona: $31 cargo inicial eliminado
  • Más las multas e intereses acumulados hasta que el saldo se pague en su totalidad

Plan de Pago a Largo Plazo (pagos a plazos)(pagando en más de 120 días)

Pagar la cantidad que adeuda utilizando un método de pago electrónico diferente -que no sea Débito Directo- tales como Pago Directo o tarjeta de débito/crédito. También puede pagar con cheque o giro postal. Visite la  página de Pagos para ver todas las opciones de pago.

Se aplican cargos al pagar con tarjeta.

  • Solicitar en línea: $149 cargo inicial (bajos ingresos: $43 cargo inicial que le puede ser reembolsado si se cumplen ciertas condiciones)
  • Solicitar por teléfono, correo o en persona: $225 cargo inicial (bajos ingresos: $43 cargo inicial que le puede ser reembolsado si se cumplen ciertas condiciones)
  • Más las multas e intereses acumulados hasta que el saldo se pague en su totalidad

Cambiar un plan de pago existente: reestructurar o restaurar

  • Solicitar en línea o por teléfono, por correo o en persona: $89 cargo administrative
  • Bajos ingresos
    • Solicitar en línea, por teléfono, correo o en persona para cambios en los planes de pagos que no se pagan mediante pagos automáticos de cuenta bancaria: $43 cargo administrativo que le puede ser reembolsado si se cumplen ciertas condiciones
    • Solicitar en línea, por teléfono, correo o en persona para cambios en los planes de pagos que se pagan mediante pagos de débito electrónico, en una opción del Plan de Pagos a Plazos por Débito Directo: $0 cargo administrativo

 

Nota: Si realiza un pago con tarjeta de débito/crédito, se aplican los cargos de tramitación. Los cargos de tramitación van a un tramitador de pagos y los límites se aplican.

¿Por qué adeudo intereses y multas? 

Los intereses y algunos cargos de multas continúan agregándose a la cantidad que adeuda hasta que el saldo se pague en su totalidad. Obtenga más información sobre las multas (en inglés) y los intereses.

¿Por qué tengo que pagar un cargo inicial de establecimiento? 

La Oficina de Gestión y Presupuesto ha indicado a las agencias federales cobrar los cargos administrativos por servicios como el programa de los Planes de Pagos a Plazos. El IRS utiliza los cargos administrativos para cubrir el costo de tramitar los planes de pagos a plazos.

¿Soy elegible para una eliminación o reembolso del cargo administrativo? 

La eliminación o reembolso del cargo administrativo se aplica únicamente a los contribuyentes individuales cuyos ingresos brutos ajustados están, según lo determinado en el año más reciente en que dicha información está disponible, iguales o menores del 250% del nivel de pobreza federal aplicable (contribuyentes de bajos ingresos), que entraron a los planes de pagos a largo plazo (plan de pagos a plazos) el 10 de abril de 2018 o después. Si usted es un contribuyente de bajos ingresos, el cargo administrativo se le elimina si usted acuerda realizar los pagos por débito electrónico, al entrar en un plan de pagos a plazos por débito directo (DDIA, por sus siglas en inglés). Si usted es un contribuyente de bajos ingresos, pero no puede realizar los pagos por débito electrónico, ni puede entrar a un DDIA, se le reembolsará el cargo administrativo tras la finalización del plan de pagos a plazos. Si el sistema del IRS le identifica como un contribuyente de bajos ingresos, entonces la herramienta del Plan de Pagos a Plazos en Línea reflejará automáticamente el cargo administrativo aplicable.

¿Cómo puedo determinar si califico para el estado de contribuyente de bajos ingresos?

Si usted cree que cumple los requisitos para el estado de contribuyente de bajos ingresos , pero el IRS no le identificó como un contribuyente de bajos ingresos, por favor, consulte el Formulario 13844(SP): Solicitud para la Reducción del Cargo Administrativo para el Plan de Pagos a Plazos (PDF), para orientación. Los solicitantes deben enviar el formulario al IRS dentro de 10 días a partir de la fecha de su carta de aceptación del plan de pagos a plazos, para solicitar al IRS que reconsidere su estado.

Internal Revenue Service
PO Box 219236, Stop 5050
Kansas City, MO 64121-9236

¿Cómo puedo verificar mi saldo e historial de pagos?  

Puede ver su cantidad actual adeudada y el historial de pagos al ver su cuenta de impuestos. El ver su cuenta de impuestos requiere la autorización de identidad con controles de seguridad. Permita una a tres semanas (tres semanas para los pagos no electrónicos) para que un pago reciente se acredite a su cuenta.

¿Soy elegible para solicitar un plan de pago en línea? 

Su situación tributaria específica determinará qué opciones de pago están disponibles para usted. Las opciones de pago incluyen el pago completo, un plan a corto plazo (pagar en 120 días o menos) o un plan de pagos a largo plazo (pagar en más de 120 días).

Si es un individuo, puede calificar para solicitar en línea si:

  • El plan de pagos a largo plazo (pagos a plazos): usted adeuda $50,000 o menos en una combinación de impuestos, multas e intereses, y presentó todas las declaraciones requeridas.
  • El plan de pagos a corto plazo (pagos a plazos): usted adeuda menos de $100,000 en una combinación de impuestos, multas e intereses.

Si es un negocio, puede calificar para solicitar en línea si:

  • El plan de pagos a largo plazo (pagos a plazos): usted ha presentado todas las declaraciones requeridas y adeuda $25,000 o menos en una combinación de impuestos, multas e intereses.

Si es un empresario por cuenta propia o un contratista independiente, solicite un plan de pago como un individuo.

¿Qué sucede si no soy elegible para solicitar un plan de pago en línea? 

Si no es elegible para un plan de pago mediante la herramienta Acuerdo de pago en línea, aún puede pagar a plazos.

¿Cómo puedo revisar mi plan de pago? 

Puede ver los detalles de su plan de pago actual (tipo de acuerdo, fechas de vencimiento y la cantidad que debe pagar) al iniciar la sesión en la herramienta Acuerdo de pago en línea.

¿Qué puedo cambiar con mi plan de pago en línea (no pagado a través de un débito directo)? 

Puede utilizar la herramienta Acuerdo de pago en línea para hacer los siguientes cambios:

  • Cambiar la cantidad de su pago mensual
  • Cambiar la fecha de vencimiento de su pago mensual
  • Convertir un acuerdo existente a un acuerdo de débito directo
  • Restaurar el acuerdo después de incumplimiento

Debe comunicarse con nosotros para hacer un cambio en un acuerdo existente que realiza los pagos mediante débito directo.

¿Cómo puedo revisar mi plan de pago en línea? 

Puede realizar todos los cambios deseados al iniciar la sesión primero en la herramienta Acuerdo de pago en línea. En la primera página, puede revisar su tipo de plan actual, fecha de pago y cantidad. Luego envíe sus cambios.

Si su nueva cantidad de pago mensual no cumple con la cantidad del pago requerido, se le pedirá que revise la cantidad del pago. Si no puede realizar el pago de la cantidad mínima requerida, recibirá instrucciones para completar un Formulario 433-F(SP), Declaración de Ingresos y Gastos (PDF) y cómo enviarlo.

Si su plan ha caducado por incumplimiento y es restaurado, puede incurrir en un cargo de restauración.

¿Cómo puedo administrar mi plan para evitar el incumplimiento? 

Para evitar el incumplimiento de su plan de pago, asegúrese de entender y administrar su cuenta.

  • Pague al menos su pago mensual mínimo a su fecha de vencimiento.
  • Presente oportunamente todas las declaraciones de impuestos requeridas y pague todos los impuestos en su totalidad oportunamente (si no puede, comuníquese con el IRS para cambiar su acuerdo existente).
  • Sus reembolsos futuros se acreditarán a su deuda tributaria hasta que se pague en su totalidad.
  • Realice todos los pagos programados, incluso si acreditamos su reembolso al saldo de su cuenta.
  • Cuando pague con cheque, incluya en su pago su nombre, dirección, Seguro Social (SSN), número de teléfono durante el día, año tributario y tipo de declaración.
  • Comuníquese con nosotros si se muda o complete y envíe por correo el Formulario 8822 Cambio de dirección (PDF), en inglés.
  • Confirme su información de pago, fecha y cantidad, revisando su estado de cuenta reciente o la carta de confirmación que recibió. Cuando envíe pagos por correo, envíelos a la dirección indicada en su correspondencia.

Puede haber un cargo de restauración si su plan se incumple. Las multas y los intereses continúan acumulándose hasta que su saldo sea pagado en su totalidad. Si recibió un aviso de intención de terminar su acuerdo de pago a plazos, comuníquese con nosotros inmediatamente. Por lo general, no tomaremos acciones legales de cobro:

  • Cuando se está considerando un plan de pago;
  • Mientras un plan está en vigor;
  • Durante 30 días después de denegar o terminar una solicitud, o
  • Durante el período en que el IRS evalúa una apelación de un acuerdo denegado o cancelado.