總統日週末是國稅局電話流量的高峰期。訪問IRS.gov可免去等待時間。
IR- 2025-22，2025 年2 月12 日
華府 — 隨著2025 年報稅季的到來以及總統日假期期間國稅局 (IRS) 電話線路的預期高需求，IRS今天鼓勵納稅人訪問IRS.gov並使用線上工具來獲取即時答案。
根據IRS統計數據（英文），總統日週末通常是報稅季的繁忙時間，此時IRS電話線路的來電量通常最高。
IRS有資源来幫助納稅人避開高峰期。在IRS.gov上，納稅人可以使用「讓我們幫助您」頁面，該頁面涵蓋了報稅季及之後的大多數主題。此外，人們還可以透過自助服務選項線上獲得免費幫助。
IRS提供多種免費報稅選項。還有關於提交個人聯邦所得稅報稅表的分步幫助。
無需郵寄：以電子方式報稅並選擇透過轉帳直接存款
大約93% 的納稅人以電子方式提交聯邦所得稅報稅表，大多數納稅人選擇透過轉帳直接存款來接收退稅。根據財政部財政服務局的數據，紙本退稅支票出現問題的可能性要高出16倍，例如支票遺失、誤寄、被盜或未兌現。
IRS透過國稅局免費報稅 (IRS Free File) 、 國稅局直接報稅 (IRS Direct File) (英文)和免費報稅服務( VITA )和老年人稅務輔導( TCE )項目，為符合資格的納稅人提供免費的線上和面對面的報稅選項。
- 2024年收入不超過84,000 美元的納稅人現在可在10 月15 日之前使用IRS Free File引導式稅務軟體。IRS Free File可填寫式的表格（英文）針對任何收入水平的納稅人免費，並提供可填寫式的電子表格予納稅人進行電子報稅。
- Direct File（英文）現已在25 個參與州開放，納稅人可以使用Direct File直接向IRS免費地進行電子報稅。這是一項免費的基於網絡的服務，提供英語和西班牙語，適用於手機、筆記本電腦、平板電腦或台式電腦。它透過一系列問題引導納稅人按步驟準備聯邦稅報稅表。 Direct File會自動引導納稅人使用州工具完成州稅的申報。透過英語和西班牙語的即時聊天功能獲得IRS客戶服務代表的幫助。有興趣的納稅人可以訪問directfile.irs.gov（英文） , 在那裡他们可以確定自己是否符合資格。
- VITA和TCE計劃透過社區合作夥伴網絡，由經IRS認證的志願者為社區中符合資格的納稅人提供免費的報稅服務。 VITA計劃已經運作了50 多年。 VITA辦公室為需要協助準備報稅表的納稅人提供免費的稅務幫助，包括收入通常為67,000 美元或以下的納稅人、殘疾人士和英語能力有限的納稅人。除了 VITA ， TCE計劃的志願者也提供免費稅務幫助，特別是針對60 歲及以上的納稅人，專門解答老年人特有的退休金和與退休相關的問題。
- MilTax（英文）是國防部的一個項目，通常在没有收入限制的前提下，為所有軍人和一些退伍軍人提供免費的聯邦稅報稅表和最多三份州報稅表的報稅準備和電子 報稅軟體以便報稅。
避免等待：透過個人線上帳戶獲得稅務資訊
個人如果擁有社會安全號碼或個人報稅識別號碼( ITIN ) ，可以建立或安全地訪問其個人線上帳戶來獲取有關其聯邦稅務帳戶的最新資訊。
納稅人可以透過IRS線上帳戶進行的操作：
- 從最近提交的報稅表中獲取他們的稅務記錄，包括調整後總收入。
- 查看、批准並簽署稅務專業人員的授權。
- 申請並查看其身份保護個人識別號碼 (IP PIN)， 這是一個只有納稅人和IRS知道的六位數字，可防止其他人使用其資訊來提交報稅表。
- 查看退稅狀態。
- 驗證並保存銀行帳戶。
- 查看餘額、繳納稅款記錄並創建繳納稅款計劃。
- 繳納稅款並安排或取消未來的繳納稅款。
- 獲得有關到期稅額和與繳納稅款相關的問題的線上幫助。
- 管理他們的通訊偏好。
無需擔心：線上查看退稅狀態
IRS.gov上受歡迎的我的退稅在哪裡？工具提供了有關納稅人退稅狀態的最新資訊。 “我的退稅在哪裡？”工具的最新改進允許納稅人以簡單易懂的語言查看更詳細的退稅狀態訊息，從而減少納稅人致電IRS的需要。
如果納稅人選擇透過轉帳直接存款且報稅表沒有其它問題，大多數與低收入家庭福利優惠（ EITC ）或附加子女減稅優惠（ ACTC ）（英文）的相關退稅應在3 月3 日之前存入銀行帳戶或借記卡。納稅人可以查看我的退稅在哪裡？來了解他們的個性化的退稅日期。"我的退稅在哪裡？"將於2 月22 日之前為大多數早期的EITC或ACTC申報人更新狀態。
無需致電：線上獲得稅務問題的解答
IRS.gov上的互動式稅務助理 (ITA)（英文）工具針對個人特定情況提供了許多稅法問題的解答。根據輸入資訊，ITA能夠確定一個納稅人的報稅身份、、其是否應該提交報稅表、某人是否符合被撫養人資格、某种收入是否應納稅、某個納稅人是否符合資格申請某抵免或者費用是否可以被扣除等。
無需煩惱：準備報稅時使用線上清單
納稅人可以在IRS.gov上了解提交準確、完整報稅表所需的稅務文件和記錄。納稅人在準備報稅表之前應準備好所有重要且必要的文件。他們還應該檢查導致稅務處理速度減慢 (包括退稅時間) 的常見的錯誤和遺漏。
如果納稅人收到表1099-K，他們應該訪問如何處理表1099-K來幫助他們確定這筆款項是否應在聯邦報稅表上申報為收入。缺表W-2？某些稅務資料申報表文件可在IRS個人線上帳戶中找到。大家可以登入並獲取表W-2（薪資和稅務說明書）、表1095-A（健康保險市場說明書）和表1099-NEC（非僱員薪資）的副本。這些表格針對2023 和2024 納稅年度提供。
無需猜測：使用線上稅務助手查看是否符合資格獲得EITC
低收入家庭福利優惠 (EITC) 幫助中低收入僱員和家庭獲得稅收減免。IRS預估，大約五分之一的符合低收入家庭福利優惠資格的納稅人沒有申請這項寶貴的稅收抵免。如果納稅人符合條件，他們可以使用這項稅收抵免來減少所欠稅額，甚至可能增加退稅。
IRS.gov上的低收入家庭福利優惠助理可以幫助個人確定：
- 他們是否符合資格申請EITC。
- 他們是否有任何符合資格的子女或親屬。
- 預估的抵免額
- 他們應該使用的報稅身份。
無需擔憂：使用IP PIN防止與稅務相關的身份竊盜
身份保護個人識別號碼( IP PIN ) 是防止與稅務相關身份竊盜的積極辦法。當有人使用被盜的個人資訊（包括社會安全號碼）提交報稅表並申領欺詐性的退稅時，就會發生與稅務相關的身份竊盜。如果一個納稅人懷疑自己是身份竊盜的受害者，即使必須提交紙本報稅表，他們也應該繼續繳稅並提交報稅表。請訪問身份竊盜中心以了解更多資訊。
身份保護個人識別號碼( IP PIN ) 是一個只有納稅人和IRS知道的六位數字，可防止其他人使用其社會安全號碼或個人報稅識別號碼提交報稅表。它可以幫助IRS在提交電子或紙本報稅表時驗證一個納稅人的身份。申請和獲取IP PIN的最快方法是建立個人線上帳戶（英文） 。如果納稅人想要取得IP PIN ，但尚未在IRS.gov上擁有帳戶，他們則必須註冊來驗證身份。
避免壓力：在IRS.gov上尋找信譽良好的稅務專業人員
IRS還提醒納稅人，值得信賴的稅務專業人員可以準備報稅表並提供有用的資訊和建議。大家可以使用IRS具有證書和精選資格的聯邦報稅表代報稅人名錄（英文）來尋找擅長稅務準備和準確提交所得報稅表的代報稅人。
大多數稅務專業人員提供出色且專業的稅務服務。然而，選擇錯誤的代報稅人每年都會為納稅人帶來經濟損失。請務必查看選擇代報稅人的提示以及如何避免不道德的“幽靈”代報稅人。
雖然所有稅務專業人員必須列出其報稅員稅務識別編號( PTIN ) 並在報稅表上簽名，但有些人卻沒有這麼做。這些人被稱為“幽靈報稅員”，他們鼓勵納稅人使用他們沒有資格享受的稅收抵免和福利。有時他們會收取退稅的很大一部分作為費用，甚至盜領全部退稅。報稅表準備好後，這些“幽靈報稅員”可能會消失得無影無蹤，讓善良的納稅人承擔後果。
IRS鼓勵人們使用值得信賴的稅務專業人員，因為即使代報稅人在報稅表上簽名，納稅人需最終對其報稅表上報告的每項內容的準確性負責。請訪問IRS.gov尋找信譽良好的稅務專業人員。
避免意外：使用預扣稅估算器
納稅人應該每年查看自己的預扣稅，尤其是當他們經歷重大生活變化時。預扣稅估算器工具讓納稅人能夠預估他們希望僱主從工資中預扣的聯邦所得稅。
透過使用預扣稅估算器，納稅人可以預先調整其預扣稅款，這樣他們就可以防止預扣稅款過少，並防止明年報稅時出現意外的稅單或罰款。納稅人應向其僱主提交新的表W-4來進行調整。
IRS.gov是獲取幫助的第一站
IRS.gov是獲取幫助最快捷、最簡單的方式。納稅人可以任何時候訪問IRS.gov來獲得稅務問題的解答（英文） 。大家可以透過訪問IRS.gov上的「讓我們幫助您」頁面找到更多的提示和資源。