Los impuestos son pagos periódicos en la medida en que se incurre la obligación. Esto significa que debe pagar la mayor parte de sus impuestos durante el año, a medida que recibe los ingresos, en lugar de pagarlos al final del año.
Existen dos formas de pagar impuestos:
- Reteniéndolos de su salario, su pensión o ciertos pagos del gobierno, como el Seguro Social.
- Realizando pagos estimados de impuestos trimestrales durante el año.
Esto le ayudará a evitar una factura de impuestos sorpresa cuando presente su declaración. Usted también puede evitar intereses o una multa por pagar muy pocos impuestos durante el año. Por lo general, puede evitar esta multa de impuesto estimado pagando al menos el 90 por ciento de sus impuestos durante el año.
El optar por retener lo suficiente en impuestos de su paga o hacer pagos trimestrales del impuesto estimado a lo largo del año puede ayudarle a evitar problemas al momento de presentar su declaración.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) le recomienda que consulte sus opciones para evitar multas por pago insuficiente de impuestos estimados. Esto es especialmente importante si trabaja en la economía compartida, tiene más de un trabajo o ha tenido cambios importantes en su vida, como un matrimonio reciente o un nuevo hijo.
¿Cuándo y cómo cambiar su retención o pagar sus impuestos estimados?
Si desea evitar una factura de impuestos, verifique su retención frecuentemente y ajústela cuando su situación personal cambie. Cambios en su vida, tales como el casamiento, divorcio, un segundo trabajo, el montar un negocio paralelo o el recibir otra clase de ingresos sin retención, puede afectar la cantidad de impuesto que adeuda. Algunos ingresos no están sujetos a retención si usted trabaja como empleado, usted puede escoger que le retengan más impuesto de su cheque de pago. Esto podría ser una opción conveniente si usted recibe ingresos del trabajo por cuenta propia, de la economía compartida y algunas actividades de alquiler. Para aumentar su retención, complete un nuevo Formulario W-4 y entrégueselo a su empleador. El estimador de retención de impuestos es una herramienta útil.
También puede hacer pagos del impuesto estimado si la retención de su salario, pensión u otro ingreso no salda completamente el impuesto que adeuda sobre sus ingresos en el año.
¿Por qué y cómo debe realizar pagos de impuestos estimados?
Si el monto del impuesto de sus ingresos retenido de su salario o pensión no es suficiente, o si recibe ingresos como intereses, dividendos, pensión alimenticia, ingresos por cuenta propia, ganancias de capital, premios y reconocimientos, es posible que usted deba realizar pagos de impuestos estimados.
Usted realiza sus pagos del impuesto estimado a base de los ingresos que espera ganar y cualquier crédito que espera recibir en el año. Puede utilizar su declaración de impuestos del año pasado para guiarse y el Formulario 1040-ES, Impuesto estimado para personas físicas ofrece una hoja de trabajo para ayudarle a calcular sus pagos del impuesto estimado.
Puede utilizar los pagos del impuesto estimado para saldar ambos el impuesto sobre los ingresos y el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (Seguro Social y Medicare).
Los pagos estimados por lo general vencen:
- 15 de abril para los ingresos obtenidos del 1 de enero al 31 de marzo
- 15 de junio para los ingresos obtenidos del 1 de abril al 31 de mayo
- 15 de septiembre para los ingresos obtenidos del 1 de junio al 31 de agosto
- 15 de enero del año siguiente para los ingresos obtenidos del 1 de septiembre al 31 de diciembre
Nota: Si estas fechas caen un sábado, domingo o día feriado legal, los pagos vencen el próximo día laborable.
Puede enviar los pagos del impuesto estimado junto con el Formulario 1040-ES. O mejor aún, puede crear o acceder a su cuenta en línea para personas físicas del IRS para ver su saldo adeudado, realizar y ver pagos (incluidos los pagos estimados), crear planes de pago y ver registros de impuestos, incluidas transcripciones descargables y datos clave de su declaración de impuestos presentada más recientemente. Pagar en línea, por teléfono, o desde su dispositivo móvil utilizando la aplicación IRS2Go. Visite opciones para realizar pagos para ver todas las opciones.
Otra información que podría serle de utilidad incluye:
- Formulario 1040-ES, Impuesto estimado para personas físicas
- Formulario 1040, Anexo C, Ganancias o pérdidas de negocio (Dueño único de un negocio)
- Formulario 1041, Declaración del impuesto sobre el ingreso para herencias y de fideicomisos de los Estados Unidos (en inglés)
- Formulario 1099-G, Ciertos pagos del gobierno (en inglés)
- Formulario 1099-K, Transacciones con tarjeta de pago y en la red de terceros (en inglés)
- Publicación 3, Guía tributaria para las fuerzas armadas (en inglés)
- Publicación 17 (SP), El Impuesto Federal sobre los Ingresos
- Publicación 225, Guía tributaria para los agricultores (en inglés)
- Publicación 334 (SP), Guía Tributaria para Pequeños Negocios (Para Individuos que Usan el Anexo C)
- Publicación 505, Retención de impuestos e impuestos estimados (en inglés)
- Publicación 525, Ingresos tributables y no tributables (en inglés)
- Publicación 550, Ingresos y gastos de inversiones (en inglés)
- Publicación 915, Beneficios del Seguro Social y beneficios equivalentes de jubilación para empleados ferroviarios (en inglés)
- Publicación 4190, Life Cycle Series (serie del ciclo de vida): Guía tributaria para personas jubiladas PDF
- Publicación 4929, ¿Es demasiado grande su reembolso o deuda tributaria? (en inglés) PDF
- Tema 409, Ganancias y pérdidas de capital
- Tema 416, Ingreso agropecuario y de pesca
- Tema 419, Ingresos y pérdidas de juegos de azar
- Pagándose a sí mismo (en inglés)
- Administre los impuestos para su trabajo de la economía compartida