答疑解惑:

報稅流程:分步指南
核實是否需要報稅
收集文件
獲取優惠和減免
提交納稅申報表
獲得退稅
按時繳稅
為來年報稅作好準備


如何運作

您可以在申報納稅申報單時申領稅務優惠和扣除額,以降低稅款。確保您獲得符合資格的所有稅務優惠和扣除額。

申領稅務優惠

稅務優惠是您從所欠稅款中扣除的金額。這可以減少您的納稅額或增加您的退稅款。有些稅務優惠是可退稅的——即使您不欠任何稅,他們也可以給您退稅款。

如要申領稅務優惠,請回答稅務申報軟體中的問題。如果您申報紙本納稅申報單,則需要填寫表格並隨附。

以下是您可以申領的稅務優惠:

納入扣除額

扣除額是您在報稅時從收入中扣除的金額,這樣您就無需繳稅。透過降低您的收入,扣除額可以降低您的稅金。

您需要文件來證明您想要扣除的費用或損失。您的稅務軟體將為您計算扣除額並以正確的形式輸入。如果您申報紙本納稅申報單,您的扣除額將列在表格 1040 中,並可能需要額外的表格。

標準扣除額與逐項扣除額

大多數人採用標準扣除額,這可以讓您根據您的報稅身份(英文)從收入中扣除一定金額。

如果您的可扣除費用和損失(英文)超過標準扣除額,您可以從您的收入中逐一扣除(逐項列出)來節省金錢。稅務軟體可以引導您瞭解您的費用和損失,以顯示給您最低稅額的選項。

有些人,包括非居民和部分年度申報者,不能享有標準扣除額(英文)

標準扣除額金額

2023 年的標準扣除額為:

  • $13,850(如為單身或已婚分開申報)
  • $27,700(如為已婚聯合申報或合資格的未亡配偶)
  • $20,800(如為戶主)

如果您符合下列情形,請瞭解標準扣除額:

如果您是已婚分開申報,並且您的配偶逐項列出,則您將無法享有標準扣除額。你們必須選擇相同的方法。

可扣除費用

無論您採用標準扣除額還是逐項扣除,您都可以扣除這些費用:

如果逐項列出,您可以扣除這些費用:

取得逐項扣除額和標準扣除額的問題的答案(英文)

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