이 시리즈에서 다룰 내용:
세금 신고 방법: 단계별 안내
세금 신고 필요 여부 확인하기
문서 수집
세액공제 및 공제받기
세금 신고하기
환급받기
제때 세금 납부하기
내년 세금 신고 준비하기
필요사항
세금 신고에 필요한 서류와 세금 서식을 한곳에 보관하십시오. 이렇게 하면 정확하게 세금 신고를 하고 공제 또는 세액공제를 청구할 수 있으며, 환급을 지연시킬 수 있는 오류를 방지할 수 있습니다.
개인 정보
- 본인 및 신고서에 기재된 다른 사람의 사회 보장 번호(영어) 또는 개인 납세자 식별 번호(ITIN)
- 직접입금으로 환급을 받거나 세금 납부를 하기 위한 은행 계좌 및 라우팅 번호
- 지난해 세금 신고서의 조정총소득(AGI) 및 정확한 환급액
- 사회보장국(SSA)에 기록된 귀하의 사회보장번호 – 귀하의 이름이 변경되었다면 SSA에 알리십시오(영어)
- 현재 주소 - 주소가 변경된 경우 IRS에 알리십시오.
- 작년에 전자신고(e-file)를 한 경우, 자체 선택 PIN
- 신원 도용의 피해자인 경우, IP PIN
서식 W-2, 1099 또는 기타 정보 신고서
한 해 동안 급여를 지급한 사람이나 단체는 정보 신고서를 통해 IRS에 해당 급여를 신고해야 합니다. 이 서식을 IRS에 제출하고 사본을 귀하에게 보내야 합니다. 1월이나 2월에 전자 메일 또는 우편으로 받을 수 있습니다.
이 서식은 한 해 동안 받은 소득을 신고합니다:
- 서식 W-2(영어) 또는 정정된 W-2(영어)는 고용주로부터 받은 임금을 보여줍니다. W-2를 받지 못한 경우 취해야할 조치를 보십시오.
- 복권 및 도박 수익금은 서식 W-2G(영어)
서식 1099는 다른 유형의 소득을 보여줍니다. 가장 일반적인 유형은 다음과 같습니다:
- 결제 카드 및 온라인 거래소의 지급금은 서식 1099-K(영어)
- 실업 수당과 같은 정부 지급금에 대한 서식 1099-G(영어)
- 수령한 이자를 보여주는 은행 및 중개인의 서식 1099-INT(영어)
- 귀하에게 지급된 배당금 및 분배금에 대한 서식 1099-DIV(영어)
- 긱 이코노미에서 프리랜서 및 독립 계약자 업무를 위한 서식 1099-NEC(영어)
- 퇴직 연금 분배금(영어) 또는 연금 또는 연금 보험을 위한 서식 1099-R(영어)
- 사회 보장 혜택 신청용 서식 SSA-1099(영어)
- 다른 기타 소득에 대한 서식 1099-MISC(영어)
- 서식 1095-A, 건강보험 거래소 명세서(영어)를 통해 선지급금 또는 청구액을 조정(영어)할 수 있습니다
- 디지털 자산 거래에 대한 기록(이에 대한 정보 신고서를 받지 않았다면)
소득 공제 또는 세액공제 서류
- 보육 또는 부양가족 케어 비용
- 주택담보대출 및 재산세 기록(항목별 공제를 택한다면)
- 자선단체에 기부(항목별 공제를 택한다면)
- 건강저축계좌 또는 유연지출계좌 납입금
- 의료 비용(항복별 공제를 택한다면. 특별 규칙 적용)
- 퇴직연금 기여금
- 학생 또는 교사인 경우 도서, 수업료 및 기타 교육비 영수증
부업 및 자영업 관련 문서
- 은행, 결제 앱, 카드 처리업체 또는 온라인 마켓플레이스의 명세서
- 귀하에게 지급된 수표
- 출장, 선물 및 자동차 비용(영어)에 대한 영수증 및 마일리지 기록
- 공제가능한 사무실 비용 기록
- 추정세 납부
- 기타 사업 소득 및 지출 기록