為提前做好報稅準備應採取的措施

每個人都應該做稅務規劃。今天就開始做好申報2021年的聯邦所得稅的準備。提前計劃可以幫助您提交準確的申報表,並且避免因處理延遲申報造成您延誤退稅。

為簡化2022年納稅申報,您現在可以採取的步驟

使用線上帳戶安全地獲取有關您的聯邦稅務帳戶的最新資訊,並查看您最近在 IRS.gov 上所提交的納稅申報表中的相關資訊。
您可以:

  • 查看您收到的經濟影響補助金的金額
  • 造訪 CTC UP 以獲取有關子女稅優惠預付款的資訊
  • 查看您最近的納稅申報表中的關鍵資料,並獲取其他記錄和謄本
  • 查看您付款計劃的詳細資料(如果有的話)
  • 查看近 5 年的付款歷史記錄,以及任何尚待處理或預定的付款

如果您需要建立帳戶,請立即行動。

整理好您的稅務記錄將使您能準備完整和準確的納稅申報表。它可以幫助您避免延遲申報,從而避免延誤退稅,還可以幫助您發現被忽視的扣除額或抵免額。

等到您有了稅務記錄再提交報稅表,包括:

如果您的地址有更動,請通知國稅局 ,如為合法姓名更改,請通知社會安全局(英文)

請記住,大多數收入都需要報稅。這包括:

只有在ITIN過期並且需要在聯邦報稅表上使用時才需要更新。

如果您的ITIN在2018年、2019年和2020年納稅年度沒有於聯邦納稅申報表上出現至少一次,您的ITIN則將在2021年12月31日過期。

作為提醒,中間數字為70、71、72、73、74、75、76、77、78、79、80、81、82、83、84、85、86、87或88的ITIN已過期。此外,中間數字為90、91、92、94、95、96、97、98或99的ITIN,如果是在2013年之前分配的,已經過期。如果您以前提交過續期申請並獲得批准,您不需要再次續訂更新。

如果您去年欠稅或收到大筆退稅,請考慮調整您的預扣稅。 更改預扣稅可以幫助您避免稅單或讓您在每個發薪日留下更多的錢。生活變化 - 結婚或離婚、迎接孩子或從事第二份工作 - 也可能意味著預扣稅將隨之改變。

預扣稅估算器幫助您確定從薪水中預扣的正確稅款。IRS.gov 上的此工具將幫助您確定是否需要調整預扣稅,以及是否需要向您的雇主提交新的 W-4 表格。

考慮預估稅。如果您收到大量非工資收入,如自僱收入、投資收入、應稅社會保障福利以及在某些情況下的養老金和年金收入,您應該按季度預估納稅,2021 年的最後一次付款期限將於 2022 年 1 月 18 日到期。

登入您的線上帳戶以進行線上付款,也可造訪 IRS.gov/payments

您取得退稅款最快的方式就是透過電子方式申報,並選擇直接存款。

直接存款可讓您比紙本支票更快地獲得退稅款項。沒有銀行帳戶? 現在就暸解如何在 FDIC保險的銀行 (英文) 或透過國家信用合作社定位工具(英文)開設帳戶。

如果您是退伍軍人,請參閱退伍軍人福利銀行計劃(VBBP)(英文)以取得合作銀行的金融服務資訊。

80%的納稅人透過直接存款獲得退稅。國稅局使用相同的電子轉帳系統來存入退稅款,其他聯邦機構使用該系統全國將近 98% 的社會保障和退伍軍人事務部福利金存入數百萬個帳戶。

直接存款還避免了退款支票遺失或被盜或因無法交付納稅人而退還給 IRS 的可能性。而且還省了納稅人的錢。每張紙本支票退款的費用超過 1 美元,但每次直接存款只需十分錢。

    2022年申報的新內容和注意事項

    如果您收到了預付款,在提交 2021 年納稅申報表時,則需要將 2021 年收到的子女稅優惠預付款與能在 2021 年納稅申報表中據實申領的子女稅優惠預付款金額進行比較。能收到包含子女稅優惠的退稅之最快方式便是透過電子方式申報並選擇直接存款。

    如果收到的金額少於應得的金額,您便能在 2021 年的納稅申報表中申請抵免剩餘的子女稅優惠金額。如果您收到的金額超過您應得的金額,您便需要在申報時償還部分或全部超額款。

    2022 年 1 月,IRS 將向您發送6419號信函,提供您在 2021 年收到的子女稅優惠預付款總金額。請保留這封信以及隨稅務紀錄寄來的任何其他有關預付 CTC 付款IRS 之信函,供您於申報時參考。

    更多相關訊息,請參閱在 2021 年納稅申報表上核對子女稅優惠預付款

    不符獲得第三次經濟影響補助金(英文)資格或沒有獲得全額補助金的個人,根據 2021 年的稅務情況評估可能有資格獲得紓困金退稅額(英文)。能收到包含紓困金退稅額退稅的最快方式是透過電子方式申報並選擇直接存款。

    如果您收到了第三次經濟影響補助金的全額款項,在 2021 年納稅申報時則不需提供任何有關它的資訊。

    如果您符合條件,即使您通常不報稅,也沒有獲得全額的第三次經濟影響補助金,要申請紓困金退稅額,也需要提交 2021 年的納稅申報表。

    提交正確的納稅申報表,以免手續發生延遲,減慢退款的速度。您將需要您收到的第三次經濟影響補助金和任何附加付款的金額, 使用 2021 RRC 工作表或報稅軟體來計算您的 2021 年紓困金退稅額。

    2022 年初,國稅局將向您發送6475號信函,提供第三次經濟影響補助金和您收到的任何附加補助金的總金額。您需要將這封信以及您收到有關振興補助金的任何其他 IRS 信件與您的稅務記錄一起保存,供您於報稅時參考。或者您可以登錄您的線上帳戶以安全地得知您經濟影響補助金的金額。果您申請 2021 年紓困金退稅額,您將需要第三次經濟影響補助金的總金額和任何附加補助金才能準確提交您的報稅表,並避免退款延遲。

    請記住,只有不符合第三次經濟影響補助金資格或未收到全額款項的且符合申報紓困金退稅條件者才能在 2021 年納稅申報表中申報紓困金退稅額。請勿在您的 2021 年申報表中包括未領的第一次或第二次振興補助金金額。

    更多資訊,請參閱 IRS.gov/rrc

    在我們收到您的稅表後,許多不同的因素都會影響您退款的時間。儘管國稅局會在21天內退還大部分退稅,但國稅局呼籲納稅人不要根據預定退稅之日期,計畫進行大筆購買或付款。某些申報表可能需要進一步檢查,並且可能需要更長的時間。例如,國稅局及其在稅務行業的合作夥伴將持續加強安全審查,以防止身份盜用和退稅詐欺。此外,國稅局無法在2月中旬之前退還要求領取低收入家庭福利優惠(EITC)或額外子女稅優惠(ACTC)的退款。法律要求IRS保留全部退款-包括與EITCACTC不相關的部分。

    如果我們的系統檢測到可能存在的錯誤、資訊缺失或涉嫌身份盜用或欺詐,一些以電子或紙本方式申報的稅表可能需要人工審核,此手續可能會導致延遲退稅。其中一些情況需要我們與納稅人通信,但有些則不需要。這項工作需要由 IRS 員工進行特殊處理,因此在這些情況下,IRS 可能需要比正常21 天以上的時間來發放任何相關退款。如果國稅局能夠在沒有對應交流的情況下更正申報表,國稅局將向納稅人發信解釋。

    IRS.gov 的資源和線上工具加入書籤

    首先進入IRS.gov,您將在這裡找到能幫助您獲取所需的資訊的線上工具。這些工具易於使用,每天24小時皆可用。數以百萬計的人使用它們來幫助報稅和繳稅,查找有關其帳戶的資訊並獲得稅務問題的答案。

    準備報稅時, 使用以下線上工具以獲取所需的幫助:

    使用IRS免費報稅  

    從2022年1月開始,幾乎每個人都可以在IRS.govIRS2Go應用上免費進行電子報稅。該國稅局免費報稅程序,只能透過IRS.gov,提供有品牌之報稅軟體供符合條件的納稅人免費使用。某些免費報稅軟體還提供免費的州稅申報準備。該軟體會為您完成所有工作,找到扣除額、優惠額和免稅額。

    如果您願意自己報稅,不論收入多少,皆可以使用免費報稅可填寫表格,透過郵件或線上方式提交申報表。

    如果您是正在服役或是合格的退伍軍人,請使用 MilTax

    軍隊成員和一些退伍軍人能使用 MilTax(英文)。此免費的資源由國防部提供, 可供服役人員使用。沒有收入限制。 MilTax 包括報稅和電子報稅體軟、稅務顧問的客製化服務以及有關報稅的最新訊息。 它旨在解決軍事生活的現實問題 - 包括部署、戰鬥、訓練薪酬、住房和租金以及多州申報。 符合條件的納稅人(英文)可以使用 MilTax 以電子方式免費提交聯邦納稅申報表和最多三個州的申報表。

    使用VITA定位工具(英文)

    國稅局的免費報稅服務(VITA)和老年人稅收諮詢(TCE)計劃為有符合條件者提供免費的基本稅表申報準備VITA定位工具將幫助您在您附近找到一個VITA站點。

    尋找稅務專家

    您有幾種選擇來尋找報稅員。其中一個是選擇稅務專業人員,它為選擇稅務專業人員所需的豐富資訊。 有各種類型的報稅員,包括註冊代理、註冊會計師、律師或一些沒有專業資格證書的人。

    具有資格證書和特定資格的聯邦報稅者目錄(英文)可以幫助你找到你所在地區的報稅員,他們目前持有國稅局認可的專業資格證書,或持有年度申報季節計劃完成記錄。

    使用互動式稅務助理(ITA)(英文)

    從2022年1月開始,您能使用ITA來瞭解您生活中所發生的變化是否使您有資格獲得過去沒有不符資格的抵免。 ITA是一個為許多稅法問題提供答案的工具。 它可以確定某類收入是否需要納稅,您是否有資格申請某些抵免額,或者您是否可以在報稅時扣除費用。 它還提供了一般問題的答案,例如您的申報狀態、是否可以申報受撫養人或者您是否必須報稅。

    提交報稅表後,透過進入IRS.gov並點擊我的退稅款在哪裡?來檢查您退稅的狀態。在國稅局收到您以電子方式提交的報稅表後,您將在24小時內獲得退稅狀態。如果您提交紙本申報表,在郵寄後可能需要多達四個星期。我的退稅款在哪裡?該工具每24小時更新一次,通常是隔夜更新一次,因此您只需每天檢查一次。

    以電子方式提交申報表並選擇直接存款進行退稅是最快最安全的收款方式。以電子方式提交的報稅表會在24小時內收到,紙本的納稅申報表則需要數週的時間。如果您提交紙本報稅表,您仍然可以選擇直接存款。在FDIC網站(英文)提供的資訊來幫助您在網上開戶。

    現在是加入免費報稅服務 (VITA)和老年人稅務諮詢(TCE)計劃的最佳時機。VITA/TCE志工為符合條件的納稅人提供免費報稅服務。 由於許多人今年經歷了財務變化,需要更多的志工來幫助他們。國稅局正在推出新的方法,使志工服務更容易。

    一些網站現在將提供志工線上方式協助納稅人的選擇而不需面對面提供援助。 這使志工可以透過電話或線上幫助納稅人完成報稅。 在向國稅局線上提交納稅申報表前,一些志工可能會與納稅人進行品質審查。對於新志工來說,線上志工服務是一個不錯的選擇,因為他們可以在填寫納稅申報表時向有經驗的志工尋求幫助。

    前往IRS.gov/volunteers (英文)瞭解更多資訊並註冊。 註冊后,您將收到更多關於參加線上指導介紹的資訊。

    稅務連結與學習(英文)是針對志工的線上培訓計劃。它為VITATCE合作夥伴和志工做準備,以在其當地社區提供優質的報稅服務。這個有趣的互動課程將教您如何為納稅人準確地申報所得稅,您也可以按照自己的進度獲得志工證。

    5533號刊物,為什麼您應該建立 IRS 線上帳戶(英文)PDF 

    5533-A號刊物,如何使用 Tax Pro 帳戶和線上帳戶授權 (英文)PDF 

    5136號刊物,國稅局服務指南 (英文)PDF  
    IRS.gov上何處能尋得相關說明

    5348號刊物,準備報稅(英文)PDF透過這些提示準備聯邦所得稅申報

    5349 號刊物,全年的稅務計劃(英文)PDF 您現在的行動可能影響您欠款金額或明年期望的退款金額。

    5585 號刊物, 與子女相關的2021年稅收減免(英文)PDF,即使您不需要申報,也可能收到退稅。