Sẵn sàng để nộp tờ khai thuế của bạn

Người đóng thuế đã nhận được hơn $20.000 tiền thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ trong hơn 200 giao dịch thông qua thị trường trực tuyến hoặc ứng dụng thanh toán vào năm 2025 sẽ nhận được Mẫu 1099-K (tiếng Anh) vào tháng 1, 2026. IRS cũng sẽ nhận được một bản sao Mẫu 1099-K của bạn.

Không có thay đổi nào về tính chất thuế của thu nhập. Tất cả thu nhập (tiếng Anh), bao gồm tiền thu được từ công việc bán thời gian, công việc phụ hoặc bán hàng hóa và dịch vụ đều phải chịu thuế. Người đóng thuế phải khai báo tất cả thu nhập trên tờ khai thuế của mình, trừ khi luật pháp loại trừ, cho dù họ nhận được Mẫu 1099-K, Mẫu 1099-NEC, Mẫu 1099-MISC hay bất kỳ tờ khai thông tin nào khác.

Điều quan trọng là người đóng thuế phải hiểu lý do tại sao họ nhận được Mẫu 1099-K và cách sử dụng nó cùng với các hồ sơ khác của họ để giúp tính toán và khai báo thu nhập chính xác của họ trên tờ khai thuế. Điều quan trọng nữa là người đóng thuế phải biết phải làm gì nếu họ nhận được Mẫu 1099-K mà lẽ ra họ không nên nhận. Trong cả hai trường hợp, việc lưu giữ hồ sơ tốt là chìa khóa và sẽ giúp việc khai thuế dễ dàng hơn.

Xem Làm gì với Mẫu 1099-K để biết thêm thông tin.

Các sự kiện trong đời, chẳng hạn như mua nhà, học đại học hoặc mất việc, có thể khiến bạn đủ điều kiện nhận một số lợi ích về thuế. Các trường hợp khác, chẳng hạn như kết hôn hoặc ly hôn, chào đón một đứa trẻ hoặc trải qua cái chết của vợ/chồng hoặc người phụ thuộc mà bạn khai, cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng hội đủ điều kiện nhận lợi ích về thuế và tư cách khai thuế. Những thay đổi này có thể có nghĩa là bạn đủ điều kiện nhận các khoản tín thuế như Tín thuế Giáo dục (tiếng Anh),  Tín thuế Trẻ em (CTC), Tín thuế Thu nhập kiếm được (EITC) và Tín thuế Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc (tiếng Anh) và Tín thuế cho Người phụ thuộc khác (ODC) (tiếng Anh).

• Đối với năm 2025, CTC có giá trị lên đến $2.200 cho mỗi trẻ đủ điều kiện. Trẻ em phải dưới 17 tuổi vào cuối năm 2025 để là trẻ đủ điều kiện và đáp ứng các quy định khác về điều kiện.
• Đối với năm 2025, người đóng thuế đủ điều kiện hưởng EITC nhưng không có trẻ đủ điều kiện có thể nhận được tới $649.
• Nếu người phụ thuộc của bạn từ 17 tuổi trở lên vào cuối năm 2025, họ có thể đủ điều kiện nhận ODC.

Đối với Tín thuế Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc, người đóng thuế có thể nhận được tới 35% chi phí việc làm. Xem Tín thuế và khấu trừ (tiếng Anh) để biết thêm chi tiết.

Các khoản tín thuế và khấu trừ liên quan đến năng lượng sắp hết hạn

Một Đạo luật To, Đẹp đã đẩy nhanh việc chấm dứt một số điều khoản tín thuế và khấu trừ năng lượng (tiếng Anh). Tờ Thông tin 2025-05 (tiếng Anh) cung cấp thông tin về các khoản tín thuế và khấu trừ năng lượng nào sắp hết hạn theo OBBB và ngày chấm dứt mới của chúng. Thông tin này cung cấp hướng dẫn chung cho người đóng thuế và chuyên gia thuế. Truy cập trang các điều khoản của Một Đạo luật To, đẹp (tiếng Anh)để biết thông tin mới nhất.

Nhiều yếu tố khác nhau có thể ảnh hưởng đến thời gian hoàn thuế của bạn sau khi chúng tôi nhận được tờ khai của bạn. Mặc dù IRS phát hành hầu hết các khoản tiền hoàn thuế trong vòng chưa đầy 21 ngày, nhưng IRS cảnh báo người đóng thuế không nên dựa vào việc nhận tiền hoàn thuế vào một ngày nhất định, đặc biệt là khi thực hiện các giao dịch mua lớn hoặc thanh toán hóa đơn.

Trộm cắp danh tính và gian lận hoàn thuế. Một số tờ khai có thể được yêu cầu xem xét bổ sung và có thể mất nhiều thời gian hơn. IRS cùng với các đối tác trong ngành thuế, tiếp tục tăng cường đánh giá bảo mật để giúp bảo vệ chống lại hành vi trộm cắp danh tính và gian lận tiền hoàn thuế.

Quản lý kỳ vọng hoàn thuế. Nếu bạn đã yêu cầu Tín thuế Thu nhập kiếm được (EITC) hoặc Tín thuế Trẻ em bổ sung (ACTC) , IRS không thể hoàn thuế trước giữa tháng 2. Điều này áp dụng cho toàn bộ số tiền hoàn thuế, ngay cả phần không liên quan đến các khoản tín thuế này. Vui lòng kiểm tra Tiền hoàn thuế của tôi ở đâu? vào giữa đến cuối tháng 2 để biết ngày hoàn thuế cá nhân của bạn.

Hiện đại hóa thanh toán . Theo Lệnh Hành pháp 14247 (tiếng Anh), IRS bắt đầu loại bỏ dần séc hoàn thuế giấy (tiếng Anh) từ ngày 30 tháng 9, 2025. Đối với năm tài chính 2025, IRS sẽ yêu cầu thông tin ngân hàng trên tất cả các tờ khai thuế khi nộp để cấp tiền hoàn thuế qua hình thức ký gửi trực tiếp hoặc chuyển khoản điện tử. Đối với các khoản thanh toán hoặc chuyển tiền liên quan đến phí, tiền phạt và thuế cho IRS, phương thức thanh toán trực tuyến là phương thức được ưu tiên.

Tờ khai thuế cần được xem xét thủ công. Một số tờ khai thuế, được nộp điện tử hoặc trên giấy, có thể cần được xem xét thủ công, làm chậm quá trình xử lý nếu hệ thống của chúng tôi phát hiện lỗi tiềm ẩn, tờ khai thuế bị thiếu thông tin, hoặc nghi ngờ có hành vi trộm cắp danh tính hoặc gian lận. Một số trường hợp này yêu cầu chúng tôi phải liên hệ với người đóng thuế, nhưng một số trường hợp khác thì không. Công việc này cần được xử lý đặc biệt bởi nhân viên IRS, vì vậy, trong những trường hợp này, IRS có thể mất hơn 21 ngày để cấp tiền hoàn thuế liên quan. Trong trường hợp IRS có thể sửa tờ khai thuế mà không cần liên hệ, IRS sẽ gửi giải thích cho người đóng thuế.

Hãy xem xét điều chỉnh khoản khấu lưu của bạn nếu bạn nợ thuế hoặc nhận được một khoản hoàn thuế lớn khi khai thuế. Thay đổi khoản khấu lưu có thể giúp bạn tránh được hóa đơn thuế hoặc cho phép bạn giữ được nhiều tiền hơn mỗi kỳ lương. Số tiền tín thuế có thể thay đổi mỗi năm, vì vậy hãy truy cập IRS.gov và sử dụng Trợ lý Thuế tương tác (tiếng Anh) để xác định xem bạn có đủ điều kiện nhận bất kỳ khoản tín thuế nào có thể cần điều chỉnh khoản khấu lưu hay không. Những thay đổi trong cuộc sống – kết hôn hoặc ly hôn, chào đón một đứa trẻ, hoặc đảm nhận công việc thứ hai – cũng có thể đồng nghĩa với việc thay đổi khoản khấu lưu.

Sử dụng Công cụ Ước tính Khấu lưu thuế để giúp bạn xác định đúng số tiền thuế phải khấu lưu từ phiếu lương của mình. Công cụ này trên IRS.gov sẽ giúp xác định xem bạn có cần điều chỉnh khoản khấu lưu của mình và gửi Mẫu W-4 mới cho chủ lao động của bạn hay không.

Cân nhắc việc trả tiền thuế ước tính. Nếu bạn nhận được một khoản thu nhập đáng kể ngoài lương như thu nhập từ tự kinh doanh, thu nhập đầu tư, phúc lợi An sinh Xã hội chịu thuế và trong một số trường hợp, thu nhập từ lương hưu và niên kim, bạn nên thực hiện trả tiền thuế ước tính hàng quý. Vì mục đích tính thuế ước tính, một năm được chia thành bốn kỳ thanh toán, với kỳ thanh toán cuối cùng vào giữa tháng 1.

Đăng nhập vào tài khoản trực tuyến của bạn để thanh toán trực tuyến hoặc truy cập IRS.gov/payments.

Dùng tài khoản trực tuyến cá nhân của IRS của bạn để truy cập an toàn vào thông tin mới nhất có sẵn về tài khoản thuế liên bang của bạn. Với tài khoản trực tuyến, bạn có thể:

Bạn có thể:

• Xem hoặc tải về các chi tiết chính từ tờ khai thuế đã nộp trong năm năm qua của bạn, chẳng hạn như tổng thu nhập được điều chỉnh của bạn.
• Yêu cầu PIN Bảo vệ Danh tính bằng điện thoại thông minh hoặc máy tính bảng của bạn.
• Xem các tài liệu tờ khai thông tin có sẵn, chẳng hạn như Mẫu W-2 và một số mẫu 1099.
• Nhận và xem thông báo điện tử của IRS.
• Xem số thuế nợ và các khoản thanh toán đã thực hiện.
• Thực hiện hoặc lên lịch thanh toán và nộp đơn xin hoặc sửa đổi các kế hoạch thanh toán.
• Phê duyệt giấy ủy quyền hoặc ủy quyền thông tin thuế điện tử từ chuyên gia thuế của bạn.
• Quản lý tùy chọn về liên lạc từ IRS.
• Xem tình trạng hoàn thuế của bạn khi nó đang được xử lý.

Hồ sơ thuế có tổ chức giúp việc chuẩn bị tờ khai thuế đầy đủ và chính xác dễ dàng hơn. Nó giúp bạn tránh các lỗi có thể làm chậm trễ mà làm chậm tiền hoàn thuế của bạn và cũng có thể giúp bạn tìm thấy các khoản khấu trừ hoặc tín thuế bị bỏ sót.

Hãy chờ trước khi nộp cho đến khi bạn có hồ sơ thuế bao gồm:

• Mẫu W-2 (tiếng Anh) từ chủ lao động
• Mẫu 1099 từ các ngân hàng, cơ quan phát hành và những bên trả tiền khác bao gồm bồi thường thất nghiệp, cổ tức, phân phối từ lương hưu, niên kim hoặc chương trình hưu trí
• Mẫu 1099-K (tiếng Anh), 1099-MISC (tiếng Anh), W-2 hoặc báo cáo thu nhập khác nếu bạn làm việc trong nền kinh tế gig
• Mẫu 1099-INT (tiếng Anh) nếu bạn được trả tiền lãi
• Các tài liệu thu nhập khác và hồ sơ về các giao dịch tài sản điện tử
• Mẫu 1095-A, Báo cáo của Thị trường Bảo hiểm Sức khỏe, để đối chiếu (tiếng Anh) các khoản thanh toán ứng trước hoặc yêu cầu Tín thuế Bảo phí cho Thị trường bảo hiểm năm 2022
• Thư của IRS hoặc các cơ quan khác
• Thông báo CP01A với PIN Bảo vệ danh tính mới của bạn

Thông báo cho IRS nếu địa chỉ của bạn thay đổi và thông báo cho Sở An sinh Xã hội (tiếng Anh) về việc thay đổi tên pháp lý.

Hãy nhớ rằng hầu hết thu nhập đều phải chịu thuế. Thu nhập này bao gồm:

• thu nhập do thất nghiệp,
• tiền lãi nhận được,
• thu nhập từ nền kinh tế gig, và
• tài sản điện tử.

ITIN chỉ cần gia hạn nếu nó đã hết hạn và cần thiết phải khai trên tờ khai thuế liên bang của Hoa Kỳ.

Nếu ITIN của bạn không được đưa vào tờ khai thuế liên bang Hoa Kỳ ít nhất một lần cho các năm thuế 2022, 2023 và 2024 thì ITIN của bạn sẽ hết hạn vào ngày 31 tháng 12, 2025.

IRS xử lý các yêu cầu theo thứ tự nhận được. Chúng tôi cảm kích sự kiên nhẫn của bạn. Bạn sẽ được thông báo sau khi ITIN của bạn được chỉ định hoặc nếu cần thêm thông tin.

IP PIN là số gồm sáu chữ số ngăn không cho người khác nộp tờ khai thuế liên bang bằng số An sinh Xã hội hoặc Mã số thuế cá nhân của bạn. Đây là công cụ quan trọng để đảm bảo an toàn cho thông tin cá nhân và tài chính của bạn.

IRS sẽ chấp nhận Mẫu 1040, 1040-NR và 1040-SS ngay cả khi người phụ thuộc đã được khai trong tờ khai đã nộp trước đó nếu người đóng thuế chính trong tờ khai thứ hai có mã IP PIN hợp lệ. Điều này sẽ rút ngắn thời gian cơ quan nhận tờ khai thuế và đẩy nhanh việc hoàn thuế cho những người có tờ khai người phụ thuộc trùng lặp.

Cách tốt nhất để đăng ký mã IP PIN là thông qua Tài khoản trực tuyến của IRS. Nếu bạn không thể tạo tài khoản trực tuyến, có các phương pháp thay thế, chẳng hạn như xác thực trực tiếp tại Trung tâm Hỗ trợ Người đóng thuế. Để biết thêm thông tin về cách đăng ký, hãy truy cập Lấy PIN bảo vệ danh tính (IP PIN).

Cách nhanh nhất để bạn nhận được tiền hoàn thuế là nộp tờ khai bằng điện tử và chọn hình thức ký gửi trực tiếp. Ký gửi trực tiếp cho phép bạn nhận được tiền hoàn thuế của mình nhanh hơn so với séc giấy. Lấy số định tuyến và số tài khoản của bạn bằng cách đăng nhập vào tài khoản ngân hàng trực tuyến hoặc liên hệ với ngân hàng của bạn.

Không có tài khoản ngân hàng? Tìm hiểu cách mở tài khoản tại một ngân hàng được FDIC bảo hiểm (tiếng Anh) hoặc thông qua Công cụ Định vị Công đoàn Tín dụng Quốc gia (tiếng Anh). Nếu bạn là Cựu chiến binh, hãy xem Chương trình Ngân hàng phúc lợi dành cho Cựu chiến binh (VBBP) (tiếng Anh) để tiếp cận các dịch vụ tài chính tại các ngân hàng tham gia.

Thẻ ghi nợ trả trước hoặc ứng dụng di động có thể cho phép ký gửi tiền hoàn thuế trực tiếp. Chúng phải có số định tuyến và số tài khoản được liên kết với chúng để có thể nhập vào tờ khai thuế của bạn. Kiểm tra với nhà cung cấp ứng dụng di động hoặc tổ chức tài chính để xác nhận những số sẽ sử dụng.

Việc ký gửi trực tiếp cũng tránh được khả năng séc hoàn thuế có thể bị mất hoặc bị đánh cắp hoặc trả lại cho IRS vì không thể gửi được.

Sử dụng Free File của IRS

Hầu hết mọi người đều có thể khai thuế điện tử miễn phí trên IRS.gov hoặc với ứng dụng IRS2Go. Chương trình Free File của IRS, chỉ có tại IRS.gov, cung cấp cho người đóng thuế đủ điều kiện các gói phần mềm khai thuế có thương hiệu để sử dụng miễn phí. Một số gói Free File cũng cung cấp dịch vụ khai thuế cấp tiểu bang miễn phí. Phần mềm này thực hiện tất cả các công việc bao gồm tìm các khoản khấu trừ, tín thuế và miễn thuế cho bạn.

Nếu bạn thoải mái với việc tự khai thuế cho mình, thì bạn có thể sử dụng các Mẫu đơn Free File tự điền (tiếng Anh), bất kể thu nhập của bạn là bao nhiêu.

Sử dụng MilTax nếu bạn là quân nhân hoặc cựu chiến binh đủ điều kiện

Các thành viên của lực lượng vũ trang và một số cựu chiến binh có thể tận dụng phần mềm khai thuế Military One Source có tên là MilTax (tiếng Anh). MilTax là một tài nguyên thuế miễn phí, có sẵn được Bộ Quốc phòng thiết kế và cung cấp cho cộng đồng quân nhân, những người có thể có các tác động thuế đặc biệt, chẳng hạn như triển khai quân, trả lương chiến đấu và huấn luyện, nhà ở và tiền thuê nhà, và khai thuế đa bang. Có thể nộp miễn phí tối đa ba tờ khai thuế tiểu bang khi sử dụng MilTax. Không có giới hạn thu nhập đối với người đóng thuế đủ điều kiện sử dụng MilTax để nộp tờ khai thuế liên bang và tiểu bang theo phương thức điện tử.

Sử dụng Công cụ Định vị của VITA (tiếng Anh)

Các chương trình Tình nguyện Hỗ trợ thuế thu nhập (VITA) và Tư vấn thuế cho Người cao niên (TCE) của IRS cung cấp dịch vụ chuẩn bị tờ khai thuế cơ bản miễn phí cho những cá nhân đủ điều kiện. Công cụ Định vị VITA được cập nhật trong suốt mùa khai thuế để giúp bạn tìm địa điểm VITA mở gần đó.

Tìm một chuyên gia thuế

Có nhiều loại người khai thuế, bao gồm các đại diện đã đăng ký, kế toán viên được chứng nhận, luật sư và một số người không có chứng chỉ chuyên môn.

Người khai thuế phải có kỹ năng chuẩn bị thuế và nộp tờ khai thuế thu nhập một cách chính xác. Bạn tin tưởng họ với thông tin cá nhân nhất của bạn. Họ biết về tình trạng hôn nhân của bạn, thu nhập của bạn, con cái và số An sinh Xã hội của bạn – chi tiết về đời sống tài chính của bạn.

Hầu hết những người khai thuế đều cung cấp dịch vụ thuế xuất sắc và chuyên nghiệp. Tuy nhiên, việc chọn sai người khai thuế sẽ gây thiệt hại về mặt tài chính cho người đóng thuế hàng năm. Hãy nhớ kiểm tra các mẹo để chọn người khai thuế của chúng tôi và cách tránh những người khai thuế "ma" phi đạo đức.

Danh bạ Người khai thuế Liên bang có Chứng chỉ và Trình độ chuyên môn chọn lọc (tiếng Anh) có thể giúp bạn tìm được các chuyên viên khai thuế trong khu vực của mình mà có chứng chỉ chuyên môn được IRS công nhận hoặc có Chứng chỉ hoàn thành Chương trình Mùa khai thuế hàng năm.

Sử dụng Công cụ Trợ lý Thuế tương tác (ITA) (tiếng Anh)

Sử dụng ITA để tìm hiểu xem liệu những thay đổi về sự kiện trong đời có làm cho bạn đủ điều kiện nhận các khoản tín thuế mà trước đây bạn không đủ điều kiện hay không. ITA là một công cụ cung cấp câu trả lời cho nhiều câu hỏi về luật thuế. Công cụ này có thể xác định xem một loại thu nhập nào đó có phải chịu thuế hay không, liệu bạn có đủ điều kiện để yêu cầu các khoản tín thuế nhất định hay không, hoặc liệu bạn có thể khấu trừ các chi phí trên tờ khai thuế của mình hay không. Công cụ này cũng cung cấp câu trả lời cho các câu hỏi chung, chẳng hạn như xác định tư cách khai thuế của bạn, liệu bạn có thể khai người phụ thuộc hay không, hoặc bạn có phải nộp tờ khai thuế hay không.

Sau khi bạn khai thuế, hãy kiểm tra tình trạng tiền hoàn thuế của bạn bằng cách truy cập IRS.gov và nhấp vào Tiền hoàn thuế của tôi ở đâu? Tình trạng tiền hoàn thuế của bạn sẽ hiển thị trong vòng 24 giờ sau khi IRS chấp nhận tờ khai thuế được e-file của bạn. Công cụ Tiền hoàn thuế của tôi ở đâu? cập nhật 24 giờ một lần, thường là qua đêm, vì vậy bạn chỉ cần kiểm tra một lần mỗi ngày.

Nộp bằng điện tử và chọn Ký gửi trực tiếp cho tiền hoàn thuế của bạn – đó là cách nhanh nhất và an toàn nhất để nhận tiền. Nếu bạn nộp tờ khai giấy, thì bạn vẫn có thể chọn hình thức ký gửi trực tiếp.

Sẽ không có thời điểm nào tốt hơn lúc này để tham gia các chương trình Tình nguyện hỗ trợ thuế thu nhập (VITA) và Tư vấn thuế cho Người cao niên (TCE). Tình nguyện viên của các chương trình VITA/TCE cung cấp dịch vụ chuẩn bị tờ khai thuế miễn phí cho những người đóng thuế đủ điều kiện. Với nhiều người trải qua những thay đổi về tài chính trong năm nay, thì cần có thêm tình nguyện viên để hỗ trợ họ. Đăng ký làm tình nguyện viên là một quá trình nhanh chóng và dễ dàng.

Các tình nguyện viên có thể giúp người đóng thuế hoàn thành tờ khai thuế của họ qua điện thoại, trực tuyến hoặc trực tiếp. Với tính năng hỗ trợ trực tuyến và giờ giấc linh hoạt, hoạt động tình nguyện là một lựa chọn tuyệt vời để hỗ trợ người đóng thuế có thu nhập thấp đến trung bình, phát triển các kỹ năng có giá trị và tạo ra tác động lâu dài.

Tình nguyện viên có thể lựa chọn các vai trò như người khai thuế, người chào đón, phiên dịch, v.v. Không yêu cầu kinh nghiệm và tất cả tình nguyện viên đều được đào tạo miễn phí trên web.

Truy cập IRS.gov/volunteers để tìm hiểu thêm và đăng ký. Sau khi đăng ký, bạn sẽ nhận được thêm thông tin về việc tham dự một buổi hướng dẫn trực tuyến.

IRS đang nỗ lực bảo vệ người đóng thuế khỏi nạn lừa đảo và các âm mưu. Lừa đảo thuế đang gia tăng và những kẻ lừa đảo sẽ cố gắng lừa bạn bằng cách mạo danh IRS, cung cấp lời khuyên thuế tồi và các liên kết web độc hại. Luôn kiểm tra xem tin nhắn có phải là thật không, bạn đang bị ép cung cấp thông tin về tiền bạc, thông tin cá nhân, tài chính hoặc nhân viên hay không. Hãy giữ an toàn và bảo vệ bản thân.

Ấn phẩm 5533, Tại sao bạn nên tạo một tài khoản trực tuyến với IRS (tiếng Anh) PDF

Ấn phẩm 5533-A, Cách gửi ủy quyền bằng Tài khoản Chuyên gia thuế và Tài khoản trực tuyến (tiếng Anh) PDF

Ấn phẩm 5136, Hướng dẫn các Dịch vụ của IRS (tiếng Anh) PDF

Hiển thị nơi để tìm trợ giúp trên IRS.gov

Ấn phẩm 5349, Lập kế hoạch thuế suốt năm là việc của tất cả mọi người PDF

Giải thích rằng những gì bạn làm bây giờ có thể ảnh hưởng đến bất kỳ khoản thuế nào mà bạn có thể nợ hoặc tiền hoàn thuế mà bạn có thể mong đợi vào năm sau