Medidas a tomar ahora para prepararse para sus impuestos

La planificación tributaria es para todos. Prepárese hoy para presentar su declaración del impuesto federal sobre los ingresos de 2021. La planificación por adelantado le puede ayudar a presentar una declaración precisa y evitar demoras en la tramitación que pueden aumentar el tiempo de espera para recibir su reembolso de impuestos.

Medidas que puede tomar ahora para hacer que la presentación de los impuestos de 2022 sea más fácil

Utilice cuenta en línea para poder acceder de manera segura la información más actualizada sobre su cuenta de impuestos federales y ver la información de la declaración de impuestos que presentó más recientemente en IRS.gov.

Usted puede:

  • Ver las cantidades de los Pagos de impacto económico que recibió
  • Acceder al Portal de actualización del crédito tributario por hijos para ver información sobre los pagos adelantados del crédito tributario por hijos
  • Ver datos claves de su declaración de impuestos más reciente y acceder a registros y transcripciones adicionales
  • Ver detalles de su plan de pagos, si tiene uno
  • Ver los cinco años del historial de pagos y todo pago pendiente o programado

Si necesita crear una cuenta, actúe ahora.

El tener registros tributarios organizados hacen que la preparación completa y precisa de su declaración de impuestos sea más fácil. Esto le ayuda a evitar errores que llevan a demoras en la tramitación y que alargan el tiempo de emisión de su reembolso y también quizás le podría ayudar a descubrir deducciones o créditos que no se ha dado cuenta que podría tomar.

No presente hasta que tenga sus registros tributarios, incluyendo:

Notifíquele al IRS si su dirección cambia y notifíquele a la Administración del Seguro Social si hay un cambio legal en un nombre.

Recuerde, la mayoría de los ingresos es tributable (en inglés). Esto incluye:

Solo se necesita renovar un número de identificación personal del contribuyente (ITIN, por sus siglas en inglés) si este ha vencido y se necesita en una declaración de impuestos federales de los Estados Unidos.

Si no incluyó su ITIN en una declaración de impuestos federales de los Estados Unidos al menos una vez para los años tributarios 2018, 2019 y 2020, su ITIN vencerá el 31 de diciembre de 2021.

Como recordatorio, los ITIN con los números del medio 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87 u 88 vencieron. Además, los ITIN con los dígitos del medio 90, 91, 92, 94, 95, 96, 97, 98 o 99 -SI ESTOS se asignaron antes de 2013- vencieron. Si ya usted presentó una solicitud de renovación y esta fue aprobada, no necesita renovar nuevamente.

Considere el ajustar su retención si adeudó impuestos o si recibió un reembolso cuantioso el año pasado. El cambiar su retención le puede ayudar a evitar una factura tributaria o le permitirá conservar más dinero de cada cheque de pago. Los cambios de vida, tal como casarse o divorciarse, el nacimiento de un hijo o el conseguir un segundo trabajo, podría significar el cambio de la retención.

Utilice el Estimador de Retención de Impuestos para ayudarle a calcular la cantidad correcta de impuesto que se debe retener de su cheque de pago. Esta herramienta en IRS.gov le ayudará a determinar si necesita ajustar su retención y presentar un nuevo Formulario W-4 (SP) a su empleador.

Considere efectuar pagos de impuestos estimados. Si recibe una cantidad sustancial de ingresos que no son procedentes de salarios, tal como ingreso por el trabajo por cuenta propia, ingresos de inversiones, beneficios de Seguro Social tributables y en algunos casos, ingresos de pensiones y anualidades, debe efectuar pagos trimestrales de impuestos estimados. La fecha de vencimiento para el último pago correspondiente a 2021 se debe para el 18 de enero de 2022.

Inicie una sesión en su cuenta en línea para efectuar un pago en línea o visite IRS.gov/pagos.

La manera más rápida para que usted reciba su reembolso de impuestos es presentando la declaración electrónicamente y escogiendo el depósito directo.

El depósito directo le ofrece acceso a su reembolso más rápido que un cheque en papel. ¿Acaso no tiene una cuenta bancaria? Aprenda cómo abrir una cuenta en un banco asegurado por la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC, por sus siglas en inglés) o a través de la Herramienta para localizar cooperativas de crédito nacionales.

Si usted es veterano, vea el Programa bancario de beneficios para veteranos (VBBP, por sus siglas en inglés) (en inglés) para que tenga acceso a los servicios financieros en los bancos participantes.

Ocho de cada 10 personas reciben sus reembolsos por medio del depósito directo. El IRS utiliza el mismo sistema de transferencia electrónica para depositar reembolsos tributarios que otras agencias federales para depositar casi el 98% de todos los beneficios de Seguro Social y beneficios para veteranos a millones de cuentas.

El depósito directo también evita la posibilidad que un cheque de reembolso se pueda perder o devolver al IRS como que no se pudo entregar. Y esto también ahorra dinero a los contribuyentes. Cuesta más de $1 por cada reembolso que se emite en papel, pero solo 10 centavos por cada depósito directo que se emite.

Qué hay de nuevo y qué debe considerar al presentar los impuestos en 2022

Si usted recibió pagos adelantados, al presentar su declaración de impuestos de 2021 necesitará comparar los pagos adelantados del crédito tributario por hijos que recibió durante 2021 con la cantidad del crédito tributario por hijos que puede reclamar apropiadamente en su declaración de impuestos de 2021. La manera más rápida para que reciba su reembolso tributario, que incluirá su crédito tributario por hijos, es presentando electrónicamente y escogiendo el depósito directo.

Si usted recibió una cantidad menor de la que era elegible, entonces reclamará un crédito por la cantidad remanente del crédito tributario por hijos en su declaración de impuestos de 2021. Si recibió una cantidad mayor de la que era elegible, quizás necesite reintegrar alguna o toda cantidad de ese pago en exceso al presentar la declaración.

En enero de 2022, el IRS enviará la Carta 6419, que le indicará la cantidad total de los pagos adelantados del crédito tributario por hijos que recibió en 2021. Usted necesita conservar esta y toda otra carta que reciba de parte del IRS sobre los pagos adelantados del crédito tributario por hijos que recibió con sus registros tributarios y debe referirse a dichas cartas al presentar su declaración.

Vea Conciliación de sus pagos por adelantado del Crédito tributario por hijos en su declaración de impuestos de 2021 para más información.

Las personas que no calificaron para los pagos de alivio por el impacto económico o que no recibieron la cantidad completa quizás podrían ser elegibles para el crédito de recuperación de reembolso según su situación de impuestos en 2021. La manera más rápida para que reciba su reembolso tributario, que incluirá su crédito de recuperación de reembolso, es presentando electrónicamente y escogiendo el depósito directo.

Si usted recibió la cantidad completa del tercer pago de alivio por el impacto económico, entonces no incluirá información alguna sobre este pago al presentar su declaración de impuestos de 2021.

Si es elegible, necesitará presentar una declaración de impuestos de 2021, aunque usualmente no presente impuestos, para poder reclamar el crédito de recuperación de reembolso y si no recibió la cantidad completa del tercer pago de alivio por el impacto económico.

Presente una declaración precisa para evitar demoras en la tramitación, que atrasan la emisión de su reembolso. Usted necesitará la cantidad del tercer pago de alivio por el impacto económico y todo pago adicional que recibió para calcular la cantidad de su crédito de recuperación de reembolso de 2021 utilizando la hoja de cálculo para el crédito de recuperación de reembolso de 2021 o el software de preparación de impuestos.

A principios de 2022, el IRS enviará la Carta 6475, que le indicará la cantidad total del tercer pago de alivio por el impacto económico y todo pago adicional que recibió. Usted necesita conservar esta y toda otra carta que reciba de parte del IRS sobre sus pagos de estímulo económico con sus registros tributarios y debe referirse a dichas cartas al presentar su declaración. O puede iniciar una sesión a su cuenta en línea para acceder de manera segura las cantidades de sus pagos de alivio por el impacto económico. Si está reclamando un crédito de recuperación de reembolso en 2021, usted necesitará la cantidad total de su tercer pago de alivio por el impacto económico y toda cantidad adicional para poder presentar su declaración de manera precisa y evitar una demora con su reembolso.

Recuerde, solo las personas elegibles que no calificaron para un tercer pago de alivio por el impacto económico o que no recibieron la cantidad completa deben reclamar el crédito de recuperación de reembolso en una declaración de impuestos de 2021. No incluya las cantidades del primer o segundo pago de estímulo económico faltante en su declaración de 2021.

Visite IRS.gov/rrc para más información.

Muchos factores pueden afectar el momento en que se emite un reembolso después de que recibimos su declaración. Aunque el IRS emite la mayoría de los reembolsos en menos de 21 días, esta agencia alerta a los contribuyentes a no depender de recibir un reembolso para cierta fecha determinada, especialmente al hacer compras grandes o pagar facturas. Algunas declaraciones podrían requerir una revisión adicional y podría tomar más tiempo. Por ejemplo, el IRS, junto con sus socios en la industria tributaria, continúan fortaleciendo las revisiones de seguridad para ayudar a proteger contra el robo de identidad y el fraude de reembolsos. Además, los reembolsos para las personas que reclaman el crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC, por sus siglas en inglés) o el crédito tributario adicional por hijos (ACTC, por sus siglas en inglés) no se pueden emitir antes de mediados de febrero. La ley exige que el IRS mantenga el reembolso completo, aun la porción que no está relacionada con el EITC y el ACTC.

Algunas declaraciones, presentadas electrónicamente o en papel, puede que necesiten una revisión manual, atrasando así la tramitación, si nuestros sistemas detectan un posible error, si le falta información, o si se sospecha que hay robo de identidad o fraude. Algunas de estas situaciones nos requieren que le escribamos a los contribuyentes, pero algunas no lo requieren. Este trabajo sí requiere una tramitación especial de parte de un empleado del IRS; por lo tanto, en estos casos, puede tomarle al IRS más de los 21 días usuales en emitir todo reembolso relacionado. En esos casos en donde el IRS puede corregir la declaración sin tener que escribirle al contribuyente, el IRS le enviará una explicación al contribuyente.

Añada la página de recursos y herramientas en línea de IRS.gov a sus favoritos

Haga que IRS.gov sea su primera parada, ya que encontrará herramientas en línea para ayudarle a obtener la información que necesita. Las herramientas son fáciles de utilizar y están disponibles las 24 horas del día. Millones de personas las utilizan para ayudarles a presentar y pagar impuestos, encontrar información sobre sus cuentas y obtener respuestas a preguntas tributarias.

Obtenga la ayuda que necesita cuando esté listo para presentar sus impuestos con estas herramientas en línea:
 

Utilice Free File del IRS

A partir de enero de 2022, casi todas las personas pueden presentar electrónicamente de manera gratuita en IRS.gov o con la aplicación IRS2Go. El programa de Free File del IRS, disponible únicamente a través de IRS.gov, ofrece juegos de software de preparación de impuestos de nombre comercial para su uso sin costo alguno. Algunos de los juegos de software de Free File además ofrecen la preparación de la declaración de impuestos estatal. El software hace todo el trabajo de encontrar las deducciones, créditos y exenciones para usted.

Si se siente cómodo preparando sus propios impuestos, puede utilizar los Formularios Interactivos Free File, independientemente de sus ingresos devengados, para presentar sus declaraciones de impuestos por correo o en línea.

Utilice MilTax si es miembro de las Fuerzas Armadas o veterano calificado

Los miembros de las Fuerzas Armadas y algunos veteranos pueden tomar ventaja de MilTax (en inglés). Este recurso tributario gratuito está disponible para la comunidad militar y se ofrece a través del Departamento de la Defensa. No hay límites de ingresos. MilTax incluye software de preparación y presentación de impuestos, ayuda individualizada de parte de consultores tributarios e información actual sobre cómo presentar impuestos. Este programa está diseñado para tratar las realidades de la vida militar, incluyendo los despliegues militares, combate y la paga de adiestramiento, alojamiento y alquileres y presentaciones de impuestos en varios estados. Los contribuyentes elegibles (en inglés) pueden utilizar MilTax para presentar electrónicamente una declaración de impuestos federales y hasta tres declaraciones estatales de manera gratuita.

Utilice la herramienta para ubicar centros VITA (en inglés)

Los programas de Asistencia Voluntaria al Contribuyente con los Impuestos sobre los Ingresos (VITA, por sus siglas en inglés) y el Asesoramiento Tributario para los Envejecientes (TCE, por sus siglas en inglés) ofrecen preparación básica gratuita de la declaración de impuestos para las personas calificadas. La herramienta para localizar las ubicaciones de centros VITA le ayudará a conseguir un local de VITA cerca de usted.

Encuentre a un profesional de los impuestos

Usted tiene varias opciones para ayudarle a encontrar a un preparador de impuestos. Un recurso es escoger a un profesional de los impuestos, el cual ofrece mucha información sobre cómo elegir a un profesional de los impuestos. Hay varios tipos de preparadores de declaraciones de impuestos, incluyendo los agentes registrados, contadores públicos autorizados, abogados y algunos que no tienen credenciales profesionales.

El Directorio de Preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones determinadas (en inglés) le puede ayudar a encontrar preparadores en su área quienes tienen credenciales profesionales reconocidas por el IRS, o quienes tienen un Registro de cumplimiento del programa anual de la temporada tributaria.

Utilice el Asistente Tributario Interactivo (ITA, por sus siglas en inglés)

A partir de enero de 2022, utilice el ITA para averiguar si los cambios significativos de vida hacen que usted sea elegible para créditos que quizás no calificaba en el pasado. El ITA es una herramienta que ofrece respuestas a muchas preguntas de ley tributaria. Este puede determinar si un tipo de ingreso es tributable, si usted es elegible para reclamar ciertos créditos o si usted puede deducir gastos en su declaración de impuestos. Este además provee respuestas a preguntas generales, tal como determinar su estado civil para efectos de la declaración, si puede reclamar dependientes o si tiene que presentar una declaración de impuestos.

Después de que presenta su declaración, verifique el estado de su reembolso accediendo a IRS.gov y pulsando sobre ¿Dónde está mi reembolso? El estado de su reembolso estará disponible dentro de 24 horas a partir de que el IRS recibe su declaración de impuestos presentada electrónicamente. Si presentó una declaración en papel, puede tomar hasta cuatro semanas después de que se envía por correo. La herramienta ¿Dónde está mi reembolso? se actualiza una vez cada 24 horas, usualmente en la noche, así es que, solo necesita verificar una vez al día.

Presente electrónicamente y escoja el depósito directo para su reembolso de impuestos. Es la manera más rápida y segura para recibir su dinero. Las declaraciones que son presentadas electrónicamente se reciben dentro de 24 horas y las declaraciones enviadas por correo toman semanas. Si presenta una declaración en papel, aún puede escoger el depósito directo. El sitio web de la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC) le ofrece información para ayudarle a abrir una cuenta bancaria en línea.

Nunca ha habido un mejor momento para unirse a los programas de Asistencia Voluntaria al Contribuyente con los Impuestos sobre los Ingresos (VITA) y de Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE). Los voluntarios de VITA y TCE proporcionan preparación de declaraciones de impuestos gratis a los contribuyentes que sean elegibles. Con tantas personas enfrentando cambios financieros este año, se necesitan voluntarios adicionales para ayudarlos. Como respuesta, el IRS está implementando nuevas maneras de hacer que el trabajo como voluntario sea más fácil.

Algunos locales ahora darán a los voluntarios la opción para asistir a los contribuyentes de manera virtual en vez de ayuda en persona. Esto permite a los voluntarios a ayudar a los contribuyentes a completar sus declaraciones a través del teléfono o en línea. Algunos voluntarios pueden llevar a cabo una revisión de calidad con el contribuyente antes de que se presente electrónicamente la declaración de impuestos con el IRS. El prestar servicio como voluntario de manera virtual es una gran opción para los nuevos voluntarios, ya que estos le pueden preguntar a los voluntarios que tienen más experiencia para recibir ayuda mientras completan las declaraciones de impuestos.

Visite IRS.gov/voluntarios para aprender más e inscribirse. Después de que se inscriba, recibirá más información sobre cómo puede unirse a una orientación virtual.

El programa Link & Learn Taxes (Conéctate y aprende sobre impuestos) (en inglés) es un programa de adiestramiento en línea para voluntarios. Este prepara a los socios y voluntarios de VITA y TCE para proporcionar un servicio de alta calidad de preparación de impuestos sobre los ingresos a personas físicas; y además, puede obtener una certificación como voluntario a su propio paso.

Publicación 5533, Por qué debe crear una cuenta en línea con el IRS (en inglés) PDF

Publicación 5533-A, Cómo presentar autorizaciones utilizando una cuenta para profesionales de los impuestos (Tax Pro) y una cuenta en línea (en inglés) PDF

Publicación 5136 (sp), Guía de Servicios del IRS PDF 
Muestra dónde obtener ayuda en IRS.gov

Publicación 5348 (SP), Prepárese para Presentar PDF, Tome medidas ahora para presentar su declaración de impuestos federal con estos consejos de preparación.

Publicación 5349, La planificación tributaria es para todos (en inglés) PDF, Explica que lo que haga ahora puede afectar todo impuesto que pueda adeudar o el reembolso que quizás espere el próximo año.

Publicación 5585, Créditos tributarios relacionados con los hijos para 2021 (en inglés) PDF, Quizás reciba un reembolso de impuestos, aunque usted no esté obligado a presentar una declaración.