Меры, которые нужно предпринять сейчас, чтобы подготовиться к налогам следующего года

Налоговое планирование необходимо всем. Подготовьтесь уже сегодня к подаче федеральной подоходной налоговой декларации за 2021 г. Заблаговременное планирование позволит вам подать декларацию без ошибок и избежать задержек при ее обработке, способных привести к замедлению выдачи налогового возврата.

Шаги, которые вы можете предпринять сейчас, чтобы упростить подачу налоговых деклараций в 2022 году

Используйте свой онлайн-счет для получения безопасного доступа к самой свежей информации о вашем федеральном налоговом счете и для просмотра на сайте IRS.gov информации из вашей самой последней налоговой декларации.
Вы можете:

  • Просмотреть суммы полученных вами выплат в связи с экономическими последствиями
  • Получить доступ к порталу Child Tax Credit Update для получения информации об авансовых выплатах налогового зачета за ребенка
  • Просмотреть ключевые данные о вашей последней налоговой декларации и получить доступ к дополнительным учетным документам и выпискам
  • Просмотреть подробности вашей программы уплаты, если она у вас есть
  •  Просмотреть историю платежей за последние пять лет, а также любые непогашенные или запланированные платежи

Если вам необходимо создать счет, действуйте уже сейчас.

Упорядоченная налоговая документация способствует подаче более полной и точной налоговой декларации. Она помогает вам избежать ошибок, ведущим к задержкам при обработке, замедляющим получение вами возврата; она также поможет вам обнаружить потенциально неучтенные вычеты или зачеты.

Повремените с подачей декларации до наличия у вас нижеперечисленных документов:

Уведомите Налоговое управление США об изменении вашего адреса и уведомите Администрацию социального обеспечения (Английский) об официальном изменении имени.

Помните, что большинство видов дохода облагаются налогом (Английский). Доход включает:

ITIN необходимо продлевать только в том случае, если срок его действия истек, и он необходим для подачи федеральной налоговой декларации США.

Если ваш ITIN не был включен в федеральную налоговую декларацию США хотя бы один раз за налоговые годы 2018, 2019 и 2020, срок действия вашего ITIN истекает 31 декабря 2021 года.

Напомним, что срок действия ITIN со средними цифрами 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87 или 88 истек. Кроме того, истек срок действия ITIN со средними цифрами 90, 91, 92, 94, 95, 96, 97, 98 или 99, если он был выдан до 2013 года. Если вы ранее подали заявку на продление, и она была одобрена, вам не нужно продлевать ее заново.

Если в прошлом году у вас была налоговая задолженность, либо вы получили значительную сумму возврата, рассмотрите возможность изменения суммы удержанного налога. Это изменение позволит вам избежать налоговой задолженности или увеличит сумму вашей зароботной платы. Произошедшие жизненные изменения, такие как брак или развод, рождение ребенка или дополнительная работа, могут также выразиться в изменении суммы удержанного налога.

Используйте Средство оценки удержанного налога для помощи в определении правильной суммы налога, которая должна быть удержана из вашей зарплаты. Этот инструмент на сайте IRS.gov поможет определить, нужно ли вам откорректировать сумму удерживаемых налогов и представить новую Форму W-4 вашему работодателю.

Рассмотрите вариант расчетных платежей. Если вы получаете значительные суммы дохода, отличные от с зарплаты, такие как доход от самостоятельной занятости, инвестиционный доход, налогооблагаемые льготы социального обеспечения и, в некоторых случаях, пенсионный и аннуитетный доход, вы должны делать ежеквартальные расчетные налоговые платежи с тем расчетом, что последний платеж за 2021 год производится 18 января 2022 года..

Для осуществления платежа войдите в свой онлайн-счет или посетите сайт IRS.gov/payment.

Самый быстрый для вас способ получить налоговый возврат – это подать декларацию в электронном виде и выбрать метод прямого вклада.

Метод прямого вклада дает вам доступ к возврату быстрее, чем обычный чек. У вас нет банковского счета? Узайте, как открыть счет в банке, застрахованном Федеральной корпорацией по страхованию вкладов (FDIC)(Английский) или посредством поискового инструмента кредитных союзов (Английский) по всей стране.

Если вы ветеран, ознакомьтесь с Банковской программой пособий для ветеранов (VBBP) (Английский) для изучения финансовых услуг банков-участников.

Восемь из десяти налогоплательщиков получают возврат с помощью прямого вклада. IRS использует ту же систему электронных переводов для депонирований налоговых возвратов, которая используется другими федеральными учреждениями для депонирования на миллионы счетов почти 98% всех пособий по социальному обеспечению и выплат Министерства по делам ветеранов США.

Прямой вклад также позволяет избежать возможности потери или кражи чека либо его возвращения в IRS как недоставленного. И еще это экономит деньги налогоплательщиков. Стоимость возврата, выданного чеком, – более одного доллара, а осуществленного прямым вкладом – всего десять центов.

    Что нового и что учитывать при подаче налоговой декларации в 2022 году

    Если вы получили авансовые выплаты, то когда вы подаете налоговую декларацию за 2021 год, вам необходимо будет сравнить авансовые выплаты налогового зачета за ребенка, полученные вами в 2021 году с суммой налогового зачета за ребенка, которую вы имеете право востребовать в своей декларации за 2021 год. Самый быстрый для вас способ получить налоговый возврат, включающий налоговый зачет за ребенка, – это подать декларацию в электронном виде и выбрать метод прямого вклада.

    Если вы получили меньше суммы, на которую вы имеете право, вы востребуйте зачет за оставшуюся сумму налогового зачета за ребенка в своей налоговой декларации за 2021 год. Если вы получили больше суммы, на которую вы имеете право, вам при подаче налоговой декларации, возможно, придется вернуть излишек частично или целиком.

    В январе 2022 года IRS пришлет вам Письмо 6419, чтобы предоставить вам итоговую сумму полученных вами выплат налогового зачета за ребенка. Вам необходимо хранить это и любые другие письма от IRS о полученных вами авансовых выплатах налогового зачета за ребенка наряду с вашей налоговой документацией, и обращаться к ним при подаче декларации.

    Для дополнительной информации см. «Сверка ваших авансовых выплат по налоговому зачету, выплачиваемому за ребенка, по вашей налоговой декларации за 2021 год».

    Налогоплательщики, не имевшие право на получение выплат в связи с экономическими последствиями (Английский), или не получившие их в полном размере, возможно, с учетом их налоговой ситуации в 2021 году, имеют право на Стабилизационный льготный кредит. Самый быстрый для вас способ получить налоговый возврат, включающий Стабилизационный льготный кредит, – это подать декларацию в электронном виде и выбрать метод прямого вклада.

    Если вы получили полную сумму третьей выплаты в связи с экономическими последствиями, вам не нужно включать какую-либо информацию об этом при подаче налоговой декларации за 2021 год.

    Если вы не получили полную сумму третьей выплаты в связи с экономическими последствиями, и имеете право на Стабилизационный льготный кредит, вам нужно будет подать налоговую декларацию за 2021 год, даже если обычно вы ее не подаете.

    Во избежание задержек с обработкой, замедляющих выдачу возврата, подайте правильно заполненную декларацию. При использованием рабочего листа RRC за 2021 год или налогового программного обеспечения для расчета суммы Стабилизационного льготного кредита, вам понадобятся суммы третьей выплаты в связи с экономическими последствиями и любых полученных вами дополнительных выплат.

    В начале 2022 года IRS отправит вам Письмо 6475, чтобы предоставить вам итоговую сумму полученных вами третьей выплаты в связи с экономическими последствиями и любых дополнительных выплат. Вам необходимо хранить это и любые другие письма от IRS о полученных вами выплатах наряду с вашей налоговой документацией, и обращаться к ним при подаче декларации. Вы также можете войти в свой онлайн-счет, чтобы получить безопасный доступ к суммам полученных вами выплат. Если вы претендуете на Стабилизационный льготный кредит за 2021 год, то для подачи правильно заполненной налоговой декларации и во избежание задержек с выдачей возврата, вам понадобится итоговая сумма полученных вами третьей выплаты в связи с экономическими последствиями и любых дополнительных выплат.

    Помните, что только имеющие на это право лица, которым не полагалось третьей выплаты в связи с экономическими последствиями или которые не получили ее в полном объеме, могут востребовать Стабилизационный льготный кредит в налоговой декларации за 2021 год. Не включайте недополученные суммы первой или второй выплаты в связи с экономическими последствиями в вашу налоговую декларацию за 2021 год.

    Для дополнительной информации посетите страницу IRS.gov/rrc.

    Многочисленные факторы могут влиять на сроки выдачи возврата после получения нами вашей налоговой декларации. Несмотря на то, что IRS производит большинство возвратов менее чем за 21 день, Налоговая служба предупреждает налогоплательщиков не полагаться на получение возврата к определенной дате, особенно при совершении крупных покупок или оплате счетов. Некоторые возвраты могут потребовать дополнительного рассмотрения и могут занять больше времени. Например, IRS вместе со своими партнерами по налоговой отрасли, продолжает усиливать контроль за безопасностью в целях защиты от хищения личных данных и афер с налоговоми возвратами. Кроме того, возврат средств лицам, претендующим на получение налогового зачета за заработанный доход (EITC) или дополнительного налогового зачета за ребенка (ACTC), не может быть выдан до середины февраля. Закон требует, чтобы IRS временно удерживало весь возврат, включая ту его часть, которая не связана с EITC или ACTC.

    Если наши системы обнаруживают возможную ошибку, отсутствующую информацию, или существует подозрение на кражу личных данных или мошенничество, соответствующая декларация, поданная в электронном виде или на бумаге, может потребовать задерживающего обработку рассмотрения вручную. Некоторые из подобных ситуаций требуют от нас контакта с налогоплательщиками, а некоторые – нет. Эта задача требует специального внимания со стороны сотрудника IRS, и в таком случае IRS может потребоваться больше обычного двадцатиоднодневного срока, чтобы выдать соответствующий возврат. В тех случаях, когда IRS может исправить декларацию без ведома налогоплательщика, IRS направит ему соответствующее объяснение.

    Добавьте в избранное ресурсы и онлайн-инструменты сайта IRS.gov

    Начните с сайта IRS.gov, где вы найдете онлайн-инструменты, которые помогут вам получить необходимую информацию. Инструменты просты в использовании и доступны 24 часа в сутки. С их помощью миллионы людей подают налоговые декларации, платят налоги, находят информацию о своих счетах и получают ответы на налоговые вопросы

    Получите необходимую помощь, когда вы приступаете к подаче декларации с помощью этих интерактивными инструментов:

    Используйте средство Free File Налогового управления США IRS Free File

    Начиная с января 2022 года, почти каждый может бесплатно подать электронную налоговую декларацию на сайте IRS.gov или с помощью приложения IRS2Go. Программа IRS Free File, доступная только через IRS.gov, предлагает высококачественные пакеты программного обеспечения для бесплатной подачи налоговых деклараций. Некоторые из пакетов программы Free File предлагают бесплатную подготовку и штатной налоговой декларации.Программное обеспечение само находит вычеты, зачеты и исключения из дохода за вас.

    Если вы в состоянии подать декларацию самостоятельно, то, независимо от вашего дохода, вы можете использовать заполняемые формы Free File (Английский) для подачи налоговых деклараций по почте или онлайн.

    Используйте програмное обеспечение MilTax, если вы являетесь военнослужащим или имеющим на это право ветераном

    Военнослужащие и некоторые ветераны могут воспользоваться MilTax (Английский). Этот бесплатный налоговый ресурс, предлагаемый через Министерство обороны, доступен для военнослужащих. На доход пользователей на налагаются ограничения. MilTax включает в себя программное обеспечение для подготовки и подачи налоговой декларации в электронном виде, индивидуальную помощь налоговых консультантов и актуальную информацию о подаче налоговой декларации. Он разработан с учетом реалий военной жизни, таких как развертывание, оплата за участие в боевых действиях и учениях, жилье и аренда и подача налоговой деклрарации в нескольких штатах. Имеющие на это право налогоплательщики (Английский) могут использовать MilTax, чтобы бесплатно подать федеральную и до трех штатных деклараций в электронном виде.

    Используйте инструмент поиска отделений VITA (Английский)

    Программа оказания безвозмездной помощи по вопросам подоходного налогообложения (Volunteer Income Tax Assistance VITA) и Программа консультаций по вопросам налогообложения для пожилых (Tax Counseling for the ElderlyTCE) предлагают безвозмездную помощь в подаче стандартных налоговых деклараций имеющим на это право лицам. Инструмент поиска отделений VITA поможет вам найти действующий центр VITA поблизости от вас.

    Найдите специалиста по налогам

    У вас есть несколько вариантов в нахождении специалиста по составлению налоговых деклараций. Одним из ресурсов является Choosing a Tax Professional (Как выбрать специалиста по налогам), который предлагает обширную информацию для выбора специалиста по налогам. Существуют различные виды составителей налоговых деклараций, включая зарегистрированных агентов, сертифицированных бухгалтеров, адвокатов и некоторых лиц, не имеющих профессиональных регалий.

    Справочник составителей федеральных налоговых деклараций спрофессиональными регалиями и высокой квалификацией (Английский) поможет вам найти составителей деклараций в вашем районе, которые в настоящее время имеют профессиональные звания, признанные IRS, или которые имеют свидетельство о завершении программы повышения квалификации.

    Используйте интерактивный помощник по налоговым вопросам (ITA) (Английский)

    Начиная с января 2022 года, к вашим услугам представлен ITA, позволяющий определить, дают ли вам произошедшие в вашей жизни изменения право на получение зачетов, на которые вы не могли претендовать ранее. ITA – это инструмент, способный дать ответы на многие вопросы в сфере налогов. Он может определить, облагается ли налогом тот или иной вид дохода, имеете ли вы право претендовать на определенные зачеты, или можете ли вы вычесть расходы в своей налоговой декларации. Он также предоставляет ответы на вопросы общего характера, такие как определение налогового статуса, можете ли вы указывать иждивенцев, или нужно ли вам подавать налоговую декларацию.

    Проверьте статус вашего возврата, зайдя на сайт IRS.gov и нажав на Где мой возврат? Статус вашего возврата будет доступен в течение 24 часов после того, как IRS получит вашу налоговую декларацию, поданную в электронном формате. Если вы подали бумажную декларацию, процесс может занять до четырех недель после ее отправки по почте. Инструмент Где мой возврат? обновляется один раз в сутки, обычно в ночное время, поэтому вам нужно проверять статус только один раз в день.

    Подайте налоговую декларацию в электронном виде и выберите вариант прямого вклада (Прямой депозит) для возврата налогов — это самый быстрый и безопасный способ получить свои деньги. Поданные в электронном виде налоговые декларации поступают в течение 24 часов, а бумажные налоговые декларации занимают недели. Если вы подаете бумажную налоговую декларацию, вы все равно можете выбрать вариант прямого вклада. Сайт FDIC (Английский) предлагает необходимую информацию, чтобы помочь вам открыть счет онлайн.

    Сейчас самое время присоединиться к программам оказания безвозмездной помощи по вопросам подоходного налогообложения (VITA) и консультаций по вопросам налогообложения для пожилых (TCE). Волонтеры VITA/TCE подают налоговые декларации для имеющих на это право налогоплательщиков бесплатно. Поскольку в этом году для многих финансовая ситуация измененилась, для оказания им помощи требуются дополнительные волонтеры. Вследствие этого IRS внедряет новые процедуры, облегчающие волонтерство.

    В этом году потенциальные волонтеры могут подключиться виртуально, чтобы узнать больше о программе и о том, какая роль добровольца им подходит, а также задать вопросы. Кроме того, в настоящее время в некоторых местах волонтеры имеют возможность оказывать налогоплательщикам помощь виртуально, не встречаясь лицом к лицу. Это дает возможность волонтерам помогать налогоплательщикам составлять декларации по телефону или онлайн. Некоторые волонтеры могут помочь налогоплательщикам перепроверить декларацию до того, как она будет подана в электронном формате в IRS. Виртуальное волонтерство – замечательная возможность для начинающих волонтеров, так как при составлении налоговых деклараций они могут обращаться за помощью к более опытным коллегам.

    За подробностями и для регистрации посетите страницу IRS.gov/volunteer (Английский). После регистрации вы получите дополнительную информацию о посещении виртуальной ориентации.

    Ссылка и изучение налогов (Английский) – это веб-программа обучения для волонтеров. Она готовит партнеров и волонтеров VITA и TCE для оказания высококачественных услуг по подаче налоговых деклараций в своих местных общинах. Этот увлекательный интерактивный курс научит вас надлежащим образом готовить налоговые декларации для физических лиц, и, обучаясь по удобному для вас расписанию, вы сможете получить сертификат волонтера по окончанию курса.

    Публикация № 5533 «Почему вам необходимо создать IRS онлайн-счет» (Английский)PDF

    Публикация № 5533-A, «Как подавать запрос на авторизацию, используя Tax Pro Account и онлайн-счет» (Английский)PDF 

    Публикация 5136 «Руководство по обслуживанию Налогового управления США» (Английский)PDF  
    Перечень услуг Налогового управления США.

    Публикация 5348 «Подготовьтесь к подаче налоговой декларации» (Английский)PDF, Подготовьтесь к подаче своей федеральной подоходной налоговой декларации с помощью советов по подготовке

    Публикация 5349 «Круглогодичное планирование налогов для всех» (Английский)PDF, Объясняет, что ваши действия уже сегодня могут повлиять на любую возможную налоговую задолженность или возврат, на который вы можете претендовать в следующем году.

    Публикация 5585 «Налоговые зачеты за ребенка в 2021 году» (Английский)PDF, Вы можете получить налоговый возврат, даже если вам не нужно подавать налоговую декларацию.