Меры, которые нужно предпринять сейчас, чтобы подготовиться к налогам следующего года

Налоговое планирование – для всех. Подготовьтесь уже сегодня к подаче федеральной подоходной налоговой декларации.

Шаги, которые вы можете предпринять сейчас, чтобы упростить подачу налоговых деклараций в 2021 году

Просмотр вашей учетной записи онлайн позволяет получить доступ к актуальной информации о вашей федеральной налоговой учетной записи через безопасный и удобный инструмент на IRS.gov.

Просмотрите информацию об учетной записи, чтобы увидеть сведения из последней поданной налоговой декларации.

Существуют две важные причины для того, чтобы открыть учетную запись:

  • В ближайшие недели физические лица, имеющие счет на IRS.gov/account смогут просматривать суммы полученных ими выплат за экономические последствия.
  • Некоторым людям понадобится сумма скорректированного валового дохода с 2019 года, если они будут использовать другое программное обеспечение для подачи налоговых деклараций за 2020 год.

Если у Вас есть вопросы о том, как создать учетную запись или как сбросить имя пользователя или пароль, см. раздел "Безопасный доступ": как зарегистрироваться в некоторых онлайн-инструментах самообслуживания.

Упорядочите свою документацию, чтобы облегчить подготовку налоговой декларации. Это также может помочь вам обнаружить потенциально неучтенные вычеты или зачеты.

Это включает в себя

  • налоговые Формы W-2 на конец года от работодателей
  • налоговые Формы 1099 от банков и других плательщиков
  • Прочие документы о доходах и записи операций с виртуальной валютой.
  • Формы 1095-А от рынка медицинских страховок для тех, кто запрашивает налоговый зачет за взносы медицинского страхования 
  • и уведомление 1444, ваш экономический налоговый платеж, если вы получили выплату в связи с экономическими последствиями и считаете, что имеете право на стабилизационный льготный кредит

Уведомите Налоговое управление США (Английский) об изменении вашего адреса и уведомите Администрацию социального обеспечения (Английский) об официальном изменении имени.

Помните, что большинство видов дохода облагаются налогом. Доход включает

Прежде чем подавать налоговую декларацию в 2021 году, убедитесь, что срок действия вашего индивидуального идентификационного номера налогоплательщика (ITIN) не истек. Если вам нужно подать налоговую декларацию в 2020 году, IRS рекомендует вам подать Форму W-7, «Заявление на получение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика в Налоговом управлении США» уже сейчас, чтобы продлить свой ITIN. Напомним, что ITIN со средними цифрами 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86 или 87, срок действия которого истек в 2016, 2017, 2018 или 2019 годах, также могут быть продлены.

Используйте Средство оценки удержанного налога для помощи в определении правильной суммы налога, которая должна быть удержана из вашей зарплаты. Этот инструмент на сайте IRS.gov поможет определить, нужно ли вам откорректировать сумму удерживаемых налогов и представить новую Форму W-4 вашему работодателю.

Рассмотрите вариант расчетных платежей. Если вы получаете значительные суммы дохода, отличные от с зарплаты, такие как доход от самостоятельной занятости, инвестиционный доход, налогооблагаемые льготы социального обеспечения и, в некоторых случаях, пенсионный и аннуитетный доход, вы должны делать ежеквартальные расчетные налоговые платежи с тем расчетом, что последний платеж за 2020 год производится 15 января 2021 года. Варианты оплаты можно найти на сайте IRS.gov/payment.

 

Что нового и что учитывать при подаче налоговой декларации в 2021 году

Лица, которые не имеют права на получение выплат в связи с экономическими последствиями (Английский) или не получили их в полном объеме, могут иметь право на получение стабилизационного льготного кредита, исходя из их налоговой ситуации в 2020 году.

Если вы получили полную сумму за каждый раунд выплат в связи с экономическими последствиями, то при подаче налоговой декларации за 2020 год, вы не будете включать какую-либо информацию ни о выплатах, ни о кредите.

Если вы имеете право на получение стабилизационного льготного кредита, то для его получения вам необходимо подать налоговую декларацию за 2020 год, даже если обычно вы ее не подаете.

Если вы получили федеральный налоговый возврат, вы, возможно, получили его с процентами. Проценты облагаются налогом и должны быть указаны в вашей налоговой декларации за 2020 год. В январе 2021 года IRS вышлет Форму 1099-INT (Английский) всем, кто получил по процентам как минимум 10 долларов.

Несмотря на то, что IRS выдает большинство возвратов менее чем за 21 день, IRS предостерегает налогоплательщиков не полагаться на получение возврата к определенной дате, особенно при совершении крупных покупок или оплате счетов. Некоторые возвраты могут потребовать дополнительного рассмотрения и могут занять больше времени. Например, IRS вместе со своими партнерами по налоговой отрасли, продолжает усиливать контроль за безопасностью в целях защиты от хищения личных данных и афер с налоговоми возвратами. Кроме того, возврат средств лицам, претендующим на получение налогового зачета за заработанный доход (EITC) или дополнительного налогового зачета за ребенка (ACTC), не может быть выдан до середины февраля. Закон требует, чтобы IRS временно удерживало весь возврат, включая ту его часть, которая не связана с EITC или ACTC. Предоставляя IRS больше времени для выявления и предотвращения мошенничества, этот измененный закон, вступивший в силу в 2017 году, способствует получению налогоплательщиками именно той суммы, которая им причитается.

    Социальное дистанцирование: Оставайтесь дома и будьте в безопасности с помощью интернет-инструментов IRS

    Начните с сайта IRS.gov, где вы найдете онлайн-инструменты, которые помогут вам получить необходимую информацию. Инструменты просты в использовании и доступны 24 часа в сутки. С их помощью миллионы людей подают налоговые декларации, платят налоги, находят информацию о своих счетах и получают ответы на налоговые вопросы

    Получите необходимую помощь, когда вы приступаете к подаче декларации с помощью этих интерактивными инструментов:

    Используйте средство Free File Налогового управления США IRS Free File

    Начиная с января 2021 года, почти каждый может бесплатно подать электронную налоговую декларацию на сайте IRS.gov или с помощью приложения IRS2Go. Программа IRS Free File, доступная только через IRS.gov, предлагает высококачественные пакеты программного обеспечения для бесплатной подачи налоговых деклараций. Программное обеспечение само находит вычеты, зачеты и исключения из дохода за вас. Программа IRS Free File бесплатна для тех, кто заработал 72 000 долларов или меньше в 2020 году. Некоторые из пакетов программы Free File предлагают бесплатную подготовку и штатной налоговой декларации.

    Если вы в состоянии подать декларацию самостоятельно, то, независимо от вашего дохода, вы можете использовать заполняемые формы Free File (Английский) для подачи налоговых деклараций по почте или онлайн.

    Используйте инструмент поиска отделений VITA (Английский)

    Программа оказания безвозмездной помощи по вопросам подоходного налогообложения (Volunteer Income Tax Assistance VITA) и Программа консультаций по вопросам налогообложения для пожилых (Tax Counseling for the Elderly - TCE) предлагают безвозмездную помощь в подаче стандартных налоговых деклараций имеющим на это право лицам. Инструмент поиска отделений VITA поможет вам найти действующий центр VITA поблизости от вас.

    Найдите специалиста по налогам

    У вас есть несколько вариантов в нахождении специалиста по составлению налоговых деклараций. Одним из ресурсов является Choosing a Tax Professional (Как выбрать специалиста по налогам), который предлагает обширную информацию для выбора специалиста по налогам. Существуют различные виды составителей налоговых деклараций, включая зарегистрированных агентов, сертифицированных бухгалтеров, адвокатов и некоторых лиц, не имеющих профессиональных регалий.

    Справочник составителей федеральных налоговых деклараций со степенями и высокой квалификацией (Английский) поможет вам найти составителей деклараций в вашем районе, которые в настоящее время имеют профессиональные звания, признанные IRS, или которые имеют свидетельство о завершении программы повышения квалификации.

    Используйте интерактивный помощник по налоговым вопросам (ITA) (Английский)

    Начиная с января 2021 года, к вашим услугам представлен ITA, позволяющий определить, дают ли вам произошедшие в вашей жизни изменения право на получение зачетов, на которые вы не могли претендовать ранее. ITA - это инструмент, способный дать ответы на многие вопросы в сфере налогов. Он может определить, облагается ли налогом тот или иной вид дохода, имеете ли вы право претендовать на определенные зачеты, или можете ли вы вычесть расходы в своей налоговой декларации. Он также предоставляет ответы на вопросы общего характера, такие как определение налогового статуса, можете ли вы указывать иждивенцев, или нужно ли вам подавать налоговую декларацию.

    Проверьте статус вашего возврата, зайдя на сайт IRS.gov и нажав на Где мой возврат? Статус вашего возврата будет доступен в течение 24 часов после того, как IRS получит вашу налоговую декларацию, поданную в электронном формате. Если вы подали бумажную декларацию, процесс может занять до четырех недель после ее отправки по почте. Инструмент Где мой возврат? обновляется один раз в сутки, обычно в ночное время, поэтому вам нужно проверять статус только один раз в день.

    Подайте налоговую декларацию в электронном виде и выберите вариант прямого вклада (Direct Deposit) для возврата налогов — это самый быстрый и безопасный способ получить свои деньги. Поданные в электронном виде налоговые декларации поступают в течение 24 часов, а бумажные налоговые декларации занимают недели. Если вы подаете бумажную налоговую декларацию, вы все равно можете выбрать выбрать вариант прямого вклада. Сайт FDIC (Английский) предлагает необходимую информацию, чтобы помочь вам открыть счет онлайн.

    Сейчас самое время присоединиться к программам оказания безвозмездной помощи по вопросам подоходного налогообложения (VITA) и консультаций по вопросам налогообложения для пожилых (TCE). Волонтеры VITA/TCE подают налоговые декларации для имеющих на это право налогоплательщиков бесплатно. Поскольку в этом году для многих финансовая ситуация измененилась, для оказания им помощи требуются дополнительные волонтеры. Вследствие этого IRS внедряет новые процедуры, облегчающие волонтерство.

    В этом году потенциальные волонтеры могут подключиться виртуально, чтобы узнать больше о программе и о том, какая роль добровольца им подходит, а также задать вопросы. Кроме того, в настоящее время в некоторых местах волонтеры имеют возможность оказывать налогоплательщикам помощь виртуально, не встречаясь лицом к лицу. Это дает возможность волонтерам помогать налогоплательщикам составлять декларации по телефону или онлайн. Некоторые волонтеры могут помочь налогоплательщикам перепроверить декларацию до того, как она будет подана в электронном формате в IRS. Виртуальное волонтерство – замечательная возможность для начинающих волонтеров, так как при составлении налоговых деклараций они могут обращаться за помощью к более опытным коллегам.

    За подробностями и для регистрации посетите страницу IRS.gov/volunteer (Английский). После регистрации вы получите дополнительную информацию о посещении виртуальной ориентации.

    Link & Learn Taxes – это веб-программа обучения для волонтеров. Она готовит партнеров и волонтеров VITA и TCE для оказания высококачественных услуг по подаче налоговых деклараций в своих местных общинах. Этот увлекательный интерактивный курс научит вас надлежащим образом готовить налоговые декларации для физических лиц, и, обучаясь по удобному для вас расписанию, вы сможете получить сертификат волонтера по окончанию курса!

    Публикация 5348 «Подготовьтесь к подаче налоговой декларации» (Английский) PDF 
    Следуйте этим рекомендациям при подаче федеральной налоговой декларации.

    Публикация 5349 «Все должны осуществлять планирование уплаты налогов в течение года» (Английский) PDF 
    Рекомендации по заблаговременному планированию подачи налоговой декларации.

    Публикация 5136 «Руководство по обслуживанию Налогового управления США» (Английский) PDF 
    Перечень услуг Налогового управления США.