Skip to main content

Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm

Bắt đầu từ năm 2027, chính phủ liên bang sẽ đóng góp đối ứng lên đến 50% số tiền bạn tiết kiệm cho hưu trí. Chương trình Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm được thiết kế dành cho những người có thu nhập thấp và trung bình. Tìm hiểu cách chương trình hoạt động và liệu bạn có đủ điều kiện hay không.

Trên trang này

Giới thiệu về Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm

Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm là một chương trình liên bang mới đối ứng một phần số tiền bạn tiết kiệm cho hưu trí.

Nếu bạn đủ điều kiện và đóng góp vào một kế hoạch hưu trí hoặc Quỹ Hưu trí Cá nhân (IRA) cho năm 2027:

  • Bạn có thể yêu cầu Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm khi nộp tờ khai thuế liên bang năm 2027 của mình vào năm 2028
  • Chính phủ liên bang đối ứng lên đến 50% số tiền bạn đóng góp - khoản đối ứng lên đến $1.000 cho mỗi người mỗi năm được ký gửi trực tiếp vào tài khoản hưu trí được chỉ định của bạn. Đối với vợ chồng khai thuế chung, khoản đối ứng áp dụng cho từng người vợ/chồng. Tiền đối ứng sẽ được chuyển vào một kế hoạch hưu trí hoặc IRA và tăng trưởng cùng với các khoản đóng góp của chính bạn.

Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm sẽ thay thế Tín thuế cho Người tiết kiệm đối với các khoản đóng góp vào kế hoạch hưu trí hoặc IRA. Tuy nhiên, các khoản đóng góp vào tài khoản ABLE vẫn có thể đủ điều kiện cho Tín thuế cho Người tiết kiệm.

Rút tiền sớm

Quan trọng: Tiền trong tài khoản hưu trí được dành cho tiết kiệm dài hạn. Các khoản rút trước 59½ tuổi có thể phải chịu thuế bổ sung và các hạn chế.

Ai đủ điều kiện

Để đủ điều kiện cho Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm, bạn phải đáp ứng các yêu cầu sau:

Yêu cầu căn bản

Để đủ điều kiện, bạn phải đáp ứng tất cả các yêu cầu sau:

  • Bạn đóng góp vào kế hoạch hưu trí hoặc IRA của mình (không có số tiền tối thiểu)
  • Bạn đủ 18 tuổi vào cuối năm thuế
  • Bạn không phải là sinh viên theo định nghĩa tại đoạn 152(f)(2)
  • Bạn không được kê khai là người phụ thuộc trên tờ khai của người khác
  • Bạn là thường trú nhân Hoa Kỳ cho mục đích thuế (nói chung, người nước ngoài tạm trú không đủ điều kiện.)

Ghi chú: Cư dân chân thật của các lãnh thổ Hoa Kỳ yêu cầu Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm phải nộp thông qua cơ quan thuế của lãnh thổ của họ; IRS không thể xử lý những yêu cầu Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm này.

Bạn có thể đủ điều kiện ngay cả khi bạn nợ rất ít hoặc không nợ thuế thu nhập liên bang.

Hạn mức thu nhập

Việc bạn có đủ điều kiện hay không và tỷ lệ đối ứng mà bạn nhận được phụ thuộc vào tổng thu nhập được điều chỉnh đã sửa đổi (MAGI) và tư cách khai thuế của bạn.

Đối với Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm, MAGI bắt đầu bằng tổng thu nhập được điều chỉnh (AGI) của bạn và cộng thêm một số khoản được loại trừ hoặc khấu trừ nhất định, bao gồm các khoản đóng góp hưu trí trước thuế cũng như một số thu nhập nước ngoài được loại trừ nhất định (chẳng hạn như thu nhập kiếm được ở nước ngoài hoặc các khoản loại trừ về nhà ở).

Khi thu nhập của bạn tăng, tỷ lệ đối ứng giảm.

Tỷ lệ Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm dựa trên tư cách khai thuế và tổng thu nhập được điều chỉnh đã sửa đổi

Tư cách khai thuếĐối ứng toàn phần (50%)Đối ứng một phầnKhông đối ứng
Vợ chồng khai thuế chung, vợ/chồng còn lại đủ điều kiệnĐến $41.000$41.001-$70.999$71.000 trở lên
Chủ gia đìnhĐến $30.750$30.751-$53.249$53.250 trở lên
Độc thân, vợ chồng khai thuế riêngĐến $20.500$20.501-$35.499$35.500 trở lên

Các hạn mức thu nhập này sẽ được điều chỉnh theo lạm phát trong những năm sau năm 2027.

Cách khoản tiết kiệm của bạn tăng lên với Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm

Tiết kiệm cho hưu trí có thể giúp bạn chuẩn bị cho tương lai. Ngay cả những khoản đóng góp nhỏ cũng có thể tăng đáng kể theo thời gian. Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm giúp bằng cách bổ sung tiền của chính phủ vào tài khoản hưu trí của bạn khi bạn đóng góp.

Ví dụ: Khoản tiết kiệm của bạn tăng lên theo thời gian với khoản đối ứng

Nếu bạn đóng góp $20 mỗi tháng vào một tài khoản hưu trí trong năm 2027 (tổng cộng $240) và đủ điều kiện nhận khoản đối ứng toàn phần 50%, chính phủ liên bang sẽ thêm $120 vào tài khoản hưu trí của bạn. Như vậy, bạn đã tiết kiệm được $360 cho hưu trí chỉ trong năm đầu tiên.

Mức tăng trưởng dự kiến của khoản tiết kiệm hưu trí theo thời gian với Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm

Biểu đồ cột cho thấy mức tăng trưởng dự kiến của khoản tiết kiệm hưu trí theo thời gian với Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm.

Biểu đồ cho thấy một ví dụ về cách khoản tiết kiệm của bạn có thể tăng lên theo thời gian nếu bạn đóng góp cùng một số tiền mỗi năm và tiếp tục đủ điều kiện nhận khoản đối ứng. Ví dụ này dựa trên mức tăng trưởng hàng năm là 6 phần trăm mỗi năm.

Tính mức tăng trưởng khoản tiết kiệm hưu trí của bạn

Bạn bắt đầu tiết kiệm càng sớm thì tiền của bạn càng có nhiều thời gian để tăng trưởng. Tính xem khoản tiết kiệm hưu trí của bạn có thể tăng bao nhiêu với lợi nhuận đầu tư kép.

Tính mức tăng trưởng kép của bạn (tiếng Anh)

Cách chuẩn bị cho Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm

Bạn không cần làm gì trong năm 2026. Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm áp dụng cho các khoản đóng góp hưu trí mà bạn sẽ thực hiện bắt đầu từ năm 2027.

Trong năm 2027, hãy thực hiện các bước sau:

  • Nếu bạn có thể đóng góp vào một kế hoạch hưu trí đủ điều kiện hoặc có IRA truyền thống hoặc Roth IRA, hãy bắt đầu hoặc tiếp tục đóng góp vào kế hoạch hoặc IRA đó. Các kế hoạch đủ điều kiện bao gồm kế hoạch 401(k), 403(b) hoặc kế hoạch 457(b) của chính phủ. Không có số tiền đóng góp tối thiểu để đủ điều kiện nhận Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm.
  • Nếu bạn không thể đóng góp vào một kế hoạch hưu trí đủ điều kiện và không có IRA truyền thống hoặc Roth IRA, hãy mở một IRA mới. Bắt đầu từ năm 2027, TrumpIRA.gov (tiếng Anh) sẽ liệt kê các tổ chức tài chính cung cấp IRA, chấp nhận các khoản Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm và đáp ứng các tiêu chí khác.
  • Lưu giữ hồ sơ về các khoản đóng góp của bạn.

Trong năm 2028, bạn có thể yêu cầu Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm bằng cách nộp Mẫu 8880-A cùng với tờ khai thuế liên bang năm 2027 của bạn.

Các câu hỏi thường gặp

Tôi có thể đủ điều kiện cho cả Tín thuế cho Người tiết kiệm và Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm không?

Thông thường, bạn sẽ không đủ điều kiện cho cả hai. Đối với năm thuế 2027, Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm thay thế Tín thuế cho Người tiết kiệm đối với các khoản đóng góp hưu trí đủ điều kiện. Điều này có nghĩa là bạn không thể nhận cả hai cho cùng một loại đóng góp.

Tuy nhiên, nếu bạn thực hiện các khoản đóng góp đủ điều kiện vào tài khoản ABLE, bạn vẫn có thể yêu cầu Tín thuế cho Người tiết kiệm. Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm không áp dụng cho tài khoản ABLE.

Tôi có cần nộp đơn xin Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm không?

Có, để yêu cầu Đóng góp đối ứng cho Người tiết kiệm cho năm thuế 2027, bạn sẽ cần nộp Mẫu 8880-A cùng với tờ khai thuế liên bang hàng năm của mình vào năm 2028.

Có liên quan

Học sinh là một cá nhân mà, trong mỗi tháng của năm tháng trong năm dương lịch mà năm chịu thuế của cá nhân đó bắt đầu, (1) ghi danh toàn thời gian tại một trường có đội ngũ giảng dạy thường xuyên, chương trình học và số học sinh ghi danh thường xuyên theo học, hoặc (2) tham gia toàn thời gian một khóa đào tạo tại nông trại do một đại diện được chứng nhận của một trường như được mô tả trong khoản (1), hoặc do một tiểu bang hay phân khu chính trị của một tiểu bang, quận hoặc chính phủ địa phương tổ chức.